Организация работы коммерческого банка

     Хабаровский край относится к регионам с диверсифицированной экономикой и хорошими темпами развития. Богатые природные ресурсы и близость к емким рынкам стран АТР делают этот субъект Федерации одним из ведущих российских экспортеров (по оценкам экспертов ВТБ, соотношение экспорта к импорту здесь составляет примерно 3,5 - четыре к одному). Неудивительно, что значительную долю в бизнесе Хабаровского филиала ВТБ занимает обслуживание внешнеторговой деятельности компаний региона.

     За  эти годы их число выросло многократно, и филиал занял почти 50% рынка обслуживания внешнеторговых потоков края. Крупнейшими внешнеторговыми партнерами России в АТР являются Китай и Япония.

     Активное  взаимодействие с дочерними заграничными филиалами, в первую очередь находящимися в странах Южной и Юго-Восточной Азии, расширяет  возможности обслуживания бизнеса в регионе. Дальневосточные клиенты и партнеры филиала ОАО Банка ВТБ в г. Хабаровске имеют широкие возможности в получении финансирования крупных совместных проектов, в том числе в области машиностроения, судостроения, энергетики, транспорта и связи.

     Совместно с филиалом ВТБ в Шанхае разработана  программа по созданию мощностей по переработке  древесины, в первую очередь на территории Хабаровского края. Если раньше все расчеты с Китаем проводились через США, и это приводило к задержкам во времени из-за разницы в часовых поясах, сейчас филиал имеет счета для расчетов с четырьмя крупнейшими китайскими госбанками: Банком Китая, Промышленно-строительным банком, Сельхозбанком и Строительным банком. Прямые контакты с ними позволяют проводить операции в режиме реального времени и экономят средства, которые до этого выплачивались в виде комиссионных американским посредникам.

     Кроме того, Хабаровский филиал принимает участие в эксперименте по расчетам в национальных валютах, который проводится в рамках соглашения между Центральным Банком России и Народным Банком Китая. Счета в национальных валютах были открыты с китайским Сельхозбанком в январе 2006 года. Внедрение расчетов по импортным контрактам с китайскими партнерами в национальных валютах без конвертации в долларовый эквивалент выгодно клиентам банка: снижаются валютные риски и расходы на конвертацию.

     Известен  Хабаровский филиал и в Японии. В 2002 году ВТБ подписал с Японским банком международного сотрудничества (JBIC) соглашение о кредитовании поставок товаров длительного потребления из этой страны (1 млрд. иен из общего лимита в 8 млрд. иен предназначались для проектов на Дальнем Востоке). Этот документ оказался первым кредитным соглашением российского банка с экспортным страховым агентством Японии и предоставил партнерам ВТБ на Дальнем Востоке новый инструмент финансирования их деятельности. В результате торговые операции клиентов филиала значительно выросли: объем их взаимной торговли с Японией в 2005 году составил $136 млн., при этом по сравнению с 2001 годом объемы экспорта выросли более чем на треть, а импорта - на три четверти. Хабаровский филиал - единственный из семи филиалов в дальневосточной сети ВТБ, который проводил сделки в рамках этого соглашения.

     Филиал  работает в рамках кредитных соглашений, которые заключены между головной конторой и иностранными банками. На сегодняшний день их суммарный размер превышает $4 млрд[26]. Международный бизнес филиала включает целый комплекс взаимосвязанных услуг: расчетно-кассовое обслуживание, конверсию, валютный контроль и сами международные расчеты, переводные и документарные операции. Последний вид услуг выделяются особо. Когда компания выходит на внешний рынок, она сталкивается с большим количеством рисков, в том числе с рисками по исполнению контрактов иностранными партнерами. Филиал предлагает клиентам инструменты, которые позволяют нивелировать риски - это документарные формы расчетов и гарантийные операции. Выдавая безусловное и безотзывное обязательство, банк гарантирует иностранному партнеру оплату контракта. Такой формой расчета пользуются все основные импортеры и экспортеры края. Подобные операции филиал проводит с момента основания, однако наиболее активно этот инструмент стал продаваться в последние пять лет.

     Многие  сделки по поставке оборудования не могут  быть осуществлены без участия банка. Оборудование должно быть произведено, а покупатель зачастую не может оплатить всей требуемой суммы сразу. Участие же ВТБ в сделках дает гарантии, что, к примеру, проекты по поставке японского оборудования в Россию будут реализованы.

     Первыми в филиальной сети ВТБ работать с производителями золота в 1997 году начали хабаровчане. Специфика работы в этой сфере заключается в ее сезонности и необходимости кредитования. ВТБ начинал с текущего финансирования деятельности компаний. Сейчас получают распространение операции по среднесрочному финансированию предприятий, начавших обновлять парк техники - окупаемость этих инвестиций превышает один сезон. Опыт филиала в организации взаимодействия с золотодобытчиками был использован при формировании так называемой Золотой программы ВТБ - документа, регламентирующего порядок и условия кредитования предприятий отрасли. Из 22 компаний, добывающих драгметаллы в крае, более половины работают с ВТБ, а доля филиала в финансировании золотодобывающей отрасли края составляет около 40%[26]. Сами специалисты Хабаровского филиала оценивают свою долю во внешнеторговом обороте золотодобывающей отрасли края по импорту в 85%, а по экспорту - в 100%.

     Единственный  из всех банков в регионе Хабаровский филиал ВТБ кредитует геологоразведочную деятельность. Первой компанией, воспользовавшейся данной услугой, стала артель «Селигдар» в Якутии. Ссуды, которые получает артель «Амур», расходуются на капитальное строительство и масштабные программы компании по закупке техники за рубежом. Наиболее масштабными проектами в крае, которые реализовывались с участием филиала ВТБ, явились прокладка федеральной автодороги «Амур» (Чита - Хабаровск), строительство газопровода «Сахалин - Комсомольск-на-Амуре - Хабаровск», создание на базе Комсомольского-на-Амуре авиационного объединения (КнААПО) производства российского среднемагистрального гражданского самолета RRJ. Филиал участвует во всех значимых экономических мероприятиях края, проводит презентации за рубежом - постоянно ищет новые направления, контакты, способствует появлению новых точек роста. Если развивается экономика края, значит, есть простор и для расширения операций филиала.  

     2 Формы международных расчетов: особенности и проблемы использования

2.1 Понятие и виды форм международных расчетов

     В практике международной торговли большое  значение имеет форма расчета  за поставленную продукцию, выполненные  работы или услуги. С учетом взаимных интересов участников внешнеэкономических сделок расчеты осуществляются в самых различных формах — «расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота»¹².

     Форма расчетов представляет собой сложившиеся  в международной коммерческой и  банковской практике способы оформления, передачи и оплаты товаросопроводительных и платежных документов[16]. Указанные формы международных расчетов применяются при платежах, как наличными, так и в кредит.

     Выбор конкретной формы расчетов, в которой  будут осуществляться платежи по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон — партнеров по внешнеторговой сделке. Порядок проведения расчетов за экспортируемые и импортируемые товары (услуги) регламентируется законодательством страны, а также подчиняется международным правилам документального оформления и оплаты платежных документов[17].

2.2 Банковский перевод как одна из форм расчета

     Банковский перевод представляет собой простое поручение банка своему банку-корреспонденту выплатить определенную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной суммы[16]. Он осуществляется безналичным путем, в некоторых случаях посредством банковских чеков или других платежных документов. Коммерческие или товаросопроводительные документы направляются при данной форме расчетов от экспортера импортеру непосредственно, т.е. минуя банк. При данной форме расчетов в обязанности банка входит лишь перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя в момент предоставления платежного поручения. Схема осуществления данной формы расчетов представлена на рисунке Г.1 приложения Г. В приложении З иллюстрирован бланк заявления на перевод и пример перевода иностранной валюты (с его SWIFT- интерпретацией) Хабаровской компанией в компанию Китая, где очевиден вышеупомянутый факт – перечисление средств происходит напрямую, без Банка-посредника, т.к. Хабаровский филиал ОАО ВТБ имеет корреспондентские отношения с Банком Китая.

     В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержится положение о переводе части стоимости контракта (15-30%) авансом, т.е. до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный товар. Авансовый платеж фактически означает скрытое кредитование экспортера и невыгоден импортеру. Кроме того, перевод аванса создает для импортера риск потери денег в случае неисполнения экспортером условий контракта и непоставки товара. С целью защиты от риска невозврата аванса в случае непоставки экспортером товара в международной банковской практике существует несколько способов защиты: получение банковской гарантии на возврат аванса и использование документарного или условного перевода[23].

     Расчеты платежными поручениями (банковский перевод) — наиболее часто применяемая в имущественном обороте форма расчетов. Причинами этого являются относительная простота применения, быстрота осуществления, относительно низкая стоимость и меньший контроль со стороны банка. Последний из перечисленных факторов также оказывает и отрицательное воздействие, т.к. имея минимальную долю участия коммерческого банка в проведении операции, банковский перевод является менее надежной и более рискованной формой расчетов.

2.3 Инкассовая форма расчетов: особенности, проблемы использования

     Одной из наиболее сбалансированных форм расчетов, как для покупателя, так и для поставщика являются расчеты по инкассо. Инкассо представляет собой поручение экспортера своему банку получить от импортера (непосредственно или через другой банк) определенную сумму или подтверждение (акцепт), что эта сумма будет выплачена в установленный срок[19]. Используется в расчетах как при условиях платежа наличными, так и с использованием коммерческого кредита. При проведении инкассовой операции  по сравнению с банковским переводом доля участия банков более значительна: банк осуществляет контроль за передачей, пересылкой товаросопроводительных документов и выдачей их плательщику в соответствии с условиями доверителя. Схема расчетов по инкассо изображена на рисунке Г.2 в приложении Г. В приложении И представлены формы документов для расчетов по инкассо, где очевидно, что данная форма расчетов является очень «бюрократизированной».

     При инкассовых операциях банки и  их клиенты руководствуются Унифицированными правилами по инкассо¹³ (основным международным нормативным документом, регулирующем эту форму расчетов).

     В зависимости от видов документов, с которыми производится инкассовая операция, различают два вида инкассо: 1) чистое инкассо, т.е. инкассо финансовых документов (чеков, векселей, платежных расписок и других документов, используемых для получения платежа деньгами); 2) документарное инкассо, т.е. инкассо коммерческих документов, которые могут сопровождаться или не сопровождаться финансовыми документами (наиболее удобная форма расчетов, как для поставщика, так и для покупателя)[16].

     Необходимо помнить, что ряд положений Унифицированных правил существенно отличается от соответствующих положений российского права, в частности от положений Гражданского кодекса РФ (ГК РФ)¹⁴ и «Положения о безналичных расчетах в РФ»¹⁵. Российское законодательство непоследовательно в определении инкассо и документов, на основании которых осуществляются расчеты по ним. Операции по инкассо, т.е. действия банка по поручению клиента, направленные на получение платежа и (или) акцепта платежа, согласно российскому законодательству осуществляются с помощью инкассовых поручений и платежных требований. Вследствие не четкого определения особенностей использования инкассовых поручений и платежных требований и документов (финансовых или коммерческих), необходимых для осуществления расчетов по инкассо, в банковской практике инкассовые поручения часто выставляются вместо платежных требований и наоборот[25].

     В заключение стоит отметить, что расчеты  по инкассо, осуществляемые согласно Унифицированным правилам, выгодны как для банков, так и для сторон по сделке. У банков при выполнении распоряжений клиентов не возникает необходимости открывать дополнительный счет или аккумулировать денежные средства иным путем (например, аккредитив). Покупатель может быть уверен, что после оплаты расчетных документов он получит право на товар, а также отгрузочные и товарораспорядительные документы. Поставщик будет уверен, что до момента получения денег его товар будет находиться в его распоряжении. При заключении договора на предоставление товаров, услуг и т.д. стороны должны оговорить не только форму безналичных расчетов, но и ограничения, которые существуют для этой формы в национальном законодательстве страны плательщика.

     К сожалению, такая форма безналичных  расчетов, как инкассо редко применяется на территории России¹⁶, не говоря уже о применении в расчетах с иностранными партнерами. Игнорирование явных преимуществ расчетов по инкассо происходит, на мой взгляд, вследствие их высокой стоимости и запутанности, несовершенства российского законодательства, регулирующего данные отношения, а также низкой правовой культурой российских предпринимателей в сфере как международного, так и российского законодательства.