Организация, оформление и учет операций по кредитованию физических лиц

 Если условиями выдачи  определенного вида кредита предусматривается  определение уровня среднемесячного  совокупного дохода на каждого  члена семьи кредитополучателя,  то в банк также предоставляются  справка с места жительства  о составе семьи, свидетельство  о браке, справки всех трудоспособных  членов семьи о размере получаемых  доходов за последние 12 месяцев  на дату подачи заявления в  учреждения банка для расчета  совокупного дохода семьи.

 В зависимости от  цели кредита дополнительно к  вышеназванным представляются следующие  документы:

• на строительство индивидуального жилого дома: выписка из решения исполкома о выделении земельного участка под застройку дома; государственный акт об отводе земельного участка; сведения из проектно-сметной документации с указанием сметной стоимости строительства дома в базисных и текущих ценах, заверенные районным архитектором;
• на покупку жилого дома, квартиры, садового домика, гаража: договор купли-продажи, нотариально удостоверенный и зарегистрированный в бюро технической инвентаризации по месту нахождения строения и справку органа регистрации о рыночной стоимости объекта;

Погашение долга заемщик  может производить путем внесения наличных денег, перечислениями со своего текущего счета по вкладу, из заработной платы, пенсий, стипендий, путем перевода денег через предприятия связи. Начало погашения кредита устанавливается  со следующего месяца после выдачи кредита. По долгосрочным кредитам проценты выплачиваются каждый месяц с  моменты выдачи кредита, а основной долг - с  момента освоения кредита.

 При предоставлении  кредитов на недвижимость устанавливаются,  как правило, следующие сроки  освоения кредита: при строительстве  жилого дома, садового домика - 2 года; гаража - 1 год; при ремонте квартиры, дома - 6 месяцев; при покупке жилых  домов, квартир, садовых домиков,  гаражей - 1 месяц. Конкретные сроки  освоения кредитов указываются  в кредитных договорах, по истечении  которых заемщик представляет  отчет об израсходовании средств  с предъявлением документов, подтверждающих  их целевое использование (доку­менты, подтверждающие право собственности  на дом, квартиру, садовый домик,  гараж, справки о произведенных  работах, счета-фактуры, квитанции  и др.).

 По кредитам на финансирование  недвижимости возврат основного  долга производится по графику,  согласованному с кредитополучателем. Проценты могут выплачиваться  ежемесячно или при каждом  платеже по основному долгу.

 При расчете процентов  при первом взносе в расчет  принимается фактическое количество  дней с момента выдачи кредита  до первого погашения. Впоследствии  количество дней берется равное 30.

 Проценты рассчитываются  от переходящей задолженности  по кредиту, т.е. с учетом  уже погашенного основного долга.

 При непоступлении  средств в сроки, оговоренные  в кредитном договоре, принимаются  меры по погашению долга. Как  правило, посылаются напоминания  по почте, телефону, телеграфу,  обращения за содействием по  месту работы. При непогашении  заемщиком просроченной задолженности,  как правило, в сроки более  трех месяцев банк вправе расторгнуть  договор и обратить взыскание  на имущество, вклады, ценные бумаги, как заемщика, так и его поручителей.

Порядок  оформления кредитного договора, договора залога, поручительства.

Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В соответствии с условиями  кредитного договора заёмщик обязан вернуть в срок, предусмотренный  договором денежные средства и уплатить проценты за пользование кредитом.

Кредитный договор содержит в себе следующие разделы:

1. Общие положения.
2. Права и обязанности банка.
3. Ответственность сторон.
4. Порядок разрешения споров.
5. Срок действия договора.
6. Юридические адреса сторон.

Заключение кредитных  договоров осуществляется следующим  образом:

1. Формирование содержания кредитного договора клиентом – заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).
2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют свои возможности предоставить кредит хоз.органам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в  Центральном банке РФ и т.д.
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.

 Стандартный кредитный  договор (не требующий нотариального  заверения) заключается в двух  экземплярах. Если же договор  обеспечивается залогом (ипотека  или авто в кредит), следует  оформлять четыре экземпляра  и заверять его нотариально  . При оформлении договора следует  помнить, что сумма договора  должна прописываться как в  числовом виде, так и прописными  буквами; все, имена, отчества  и фамилии, а так же адреса, должны быть написаны без сокращений.

 Подписание договора  осуществляется непосредственно  представителем банка и заемщиком.  Один образец кредитного договора (к которому прикреплены ксерокопии  документов заемщика) остается в  банке и подшивается к кредитной  истории , второй предоставляется  клиенту. На сегодняшний день, параллельно к кредитному договору, некоторые банки просят заключить  страховое соглашение. Следовательно,  клиенту необходимо предоставить  в банк оригинал страхового  договора. Договор является действительным  с момента подписания.

Залог - это такой способ обеспечения обязательства, в силу которого кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства, обеспеченного залогом, получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом (алиментные платежи, задолженность по заработной плате, прочие привилегированные платежи) (ст. 334 ГК).

Целью заключения договора залога является сведение до минимума убытков кредитора в случае неисполнения должником своих обязательств. В  особенности  в случае недостаточности  имущества у должника или его  банкротства.

Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор – залогодержатель  вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство  не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником – залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами. Залог  должен обеспечить не только возврат  ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его  невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость  заложенного имущества может  снизиться. Следовательно, во всех случаях  стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.