Организация деятельности коммерческого банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Октября 2010 в 16:13, Не определен

Описание работы

Отчёт по практике

Скачать архив (52.63 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

НАДЕЖДА.doc

— 210.50 Кб (Скачать файл)

    Кредитование  – одна из основных услуг Банка. Операции кредитования рассматриваются Банком в качестве основного инструмента в конкурентной борьбе за формирование клиентской базы, а также в качестве основного источника доходов.

    Цель  кредитной политики Банка является реализация основных направлений развития Банка, сохранение и расширение клиентской базы Банка путем совершенствования  кредитных операций. 

    4.2 Основные задачи Банка в области кредитования:

  1. Сохранение конкурентных преимуществ предлагаемых услуг.
  2. Расширение видового разнообразия кредитных продуктов: кредитные банковские карты, предоставление овердрафта по банковским картам, ипотечные кредиты, кредиты на долевое участие в строительстве жилья, кредиты для малого бизнеса, кредитование проектов в строительной отрасли.
  3. Дальнейшая диверсификация кредитного портфеля в целях снижение крупных кредитных рисков за счет увеличения объемов потребительского кредитования и кредитования малого бизнеса на основе разработки и внедрения программ кредитования этого сегмента рынка.
  4. Оптимальное сочетание надежности и доходности на основе выявления и качественной оценки кредитных рисков, ликвидности предлагаемого обеспечения по кредитам. Отказ от использования высокодоходных, но рискованных видов кредитования.
  5. Способствование кредитом развитию долгосрочного и комплексного сотрудничества с клиентами Банка, расширению клиентской базы, создание условий, обеспечивающих увеличение спроса на банковские услуги, повышению имиджа Банка и корпоративной культуры обслуживания.
  6. Дальнейшее развитие кредитования в районах присутствия филиалов и дополнительных офисов Банка.
  7. Соблюдение нормативных требований Банка России и внутрикорпоративных стандартов в процессе кредитования и оценки кредитных рисков.
 
 
 

4.3 Основные принципы при кредитовании

  1. Целенаправленность кредитования. Смысл этого принципа заключается в том, что ссуды должны выдаваться лишь на определение цели, а именно на удовлетворение  временной потребности заемщика в дополнительных средствах.
  2. Дифференциация кредитования. Смысл принципа в предоставлении кредита на различных условиях в зависимости от вида деятельности заемщика, направленности кредита, кредитного риска.
  3. Срочность кредитования. Этот принцип означает, что в кредитном договоре должен устанавливаться срок кредитования и этот срок должен заемщиком соблюдаться. В отдельных случаях и при наличии достаточных оснований Банк вправе изменить дату возврата кредита. В отношении кредитов, по которым не осуществлен своевременный возврат, а также кредитов, отнесенных к категории проблемных, Банк проводит мероприятия в соответствии Технологией работы с проблемными и просроченными кредитами.
  4. Обеспеченность кредита. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться только движение реально существующей стоимости или создание новой, т.е. каждому рублю банковских средств, находящихся в хозяйственном обороте, должен противостоять рубль соответствующих материальных ценностей или полезных затрат.

    Обеспечением  является инструментом, способствующим уменьшению кредитного риска по кредитному продукту. Банк ориентирован на предоставление преимущественно обеспеченных кредитов. Основные способы обеспечения – залог(заклад)имущества либо имущественных прав, принадлежащего заемщику либо третьим лицам, поручительство (гарантии) третьих лиц. Наиболее предпочтительным обеспечением для Банка будет недвижимое имущество, собственные долговые ценные бумаги Банка, гарантийные депозиты юридических лиц, залог ценных бумаг эмитентов, прошедших процедуру листинга и допущенных к обращению организатором на рынке ценных бумаг РФ, залог прав по договору долевого участия в строительстве жилых и нежилых помещений, залог прав при кредитовании какого-либо проекта, технологическое оборудование.

    В форме необеспеченных могут быть выданы следующие кредиты:

    - «овердрафт» юридическим лицам  и предпринимателям в размере  не более 50% от среднемесячного  оборота по расчетному счету  в Банке и физическим лицам  для расчетов с использованием  расчетных карт ОАО АКБ «Урал ФД, предоставленные с соблюдением внутренних положений Банка о предоставлении кредитов в форме «овердрафт»;

    - кредиты физическим лицам по  банковской карте, предоставленные  на основе;

    - краткосрочные кредиты (до 1 года) клиентам, имеющим положительную кредитную историю, хорошее и среднее финансовое состоянии;

    - заемщикам, имеющим в Банке  другие обеспеченные кредиты,  по которым рыночная (ликвидационная) стоимость заложенного имущества  превышает общую сумму кредитных  заимствований этого заемщика (окончание договора предоставляемого кредита должно быть ранее срока окончания обеспеченного кредита);

    - кредиты на приобретение имущества  с последующим оформлением залога  приобретаемого имущества в обоснованные  деловой практикой сроки;

    - «первоклассным» российским предприятиям, преимущества бизнеса которых вызваны их монопольным положением в тех или иных отраслях экономики страны и (или) Пермского и (или)Московского регионов и одновременно являющихся стратегическими партнерами Банка (т.е. имеют значительные кредитовые обороты и остатки по расчетным счетам в Банке и входят в число крупнейших клиентов Банка);

    - кредиты сотрудникам Банка и  «ООО ПФПГ-группа»

    - кредиты субъектам РФ, органам  местного самоуправления и муниципальным  предприятиям, имеющим 100 % долю участия  органов местного самоуправления;

    - финансирование юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей под уступку денежных требований (факторинговые операции).

    Платность кредита. Принцип платности заключается в том, что за пользование заемными средствами заемщик, уплачивает Банку ссудный процент.

    Банк  предоставляет следующие  кредитные продуты  физическим лицам.

    Кредит  «Универсальный»

    Кредит  «Универсальный» предполагает собой  получение денежных средств под  залог имеющейся  в собственности  недвижимости либо под залог имеющегося в собственности застрахованного импортного автомобиля производства не старше трех лет. При данном виде кредита предусмотрена возможность досрочного погашения кредита без начисления каких-либо штрафов со стороны банка. Возможно предоставление отсрочки по началу погашения кредита:

  • На 6 месяцев с взиманием дополнительной единовременной комиссии 0,5% от суммы предоставленного кредита;
  • На 12 месяцев с взиманием дополнительной единовременной комиссии 1% от суммы предоставленного кредита.
 
 

   Срок  кредита зависит от выбранного обеспечения: если выбран залог недвижимости, то срок кредита от пяти до пятнадцати лет, если выбран залог недвижимости, то срок кредита от пяти до пятнадцати лет, если выбран залог имеющегося в собственности автомобиля, то срок кредита до двух лет. Годовая процентная ставка также зависит от выбранного обеспечения: если выбран залог недвижимости, то годовая процентная ставка от 15% до 16,5%, если выбран залог имеющегося в собственности автомобиля, то годовая процентная ставка 18%.

Кредит  «Универсальный» удобен тем, что у заемщика появляется возможность получить денежные средства и потратить их по своему выбору, выбрать наиболее подходящий срок кредита, выбрать наиболее удобный вид обеспечения, сэкономить на дополнительных расходах, а также появляется возможность пользоваться заемными средствами под небольшую процентную ставку, без дополнительных комиссий.

Кредит  «Ипотечный»

   Ипотечный кредит – это кредит, в качестве залога по которому выступает приобретаемое  жилье. Данный вид кредита удобен для заемщиков, которые хотели бы приобрести квартиру без дополнительных залогов.

   Срок кредита составляет 20 лет, первоначальный взнос – от 10% от стоимости приобретаемой квартиры, процентная ставка составляет 16% годовых.

Преимущества  ипотечного кредита Банка «Урал  ФД» в сравнении с другими  банками следующие:

  • Возможность приобрести квартиру уже сегодня;
  • Не требуется поручительства третьих лиц;
  • Существует возможность выбрать срок кредита, который необходим;
  • Возможность получить кредит при минимальном первоначальном взносе;
  • Возможность сэкономить на дополнительных расходах;
  • Возможность выплачивать проценты по кредиту, исходя из установленной процентной ставки, дополнительных процентов со стороны банка не предусмотрено;
  • Возможность досрочно погасить кредит без начисления, каких – либо штрафов со стороны банка.
 
 
 
 
 
 

Кредит  «Автокредит»

    Данный  вид предполагает кредитование, как новых импортных автомобилей, так и комиссионных импортных автомобилей. Срок кредита для новых импортных автомобилей составляет 5 лет, для комиссионных импортных автомобилей срок кредита составляет от 2 лет до 4 лет. Годовая процентная ставка для новых импортных автомобилей составляет 16%, для комиссионных импортных составляет 18%. Первоначальный взнос для новых импортных автомобилей зависит от их стоимости:

  • Если стоимость автомобиля до 50 000 рублей, то первоначальный взнос будет составлять от 20% стоимости приобретаемого автомобиля;
  • Если стоимость автомобиля от 500 000 рублей до 1 000 000 рублей, то первоначальный взнос будет составлять от 15% стоимости приобретаемого автомобиля;
  • Если стоимость автомобиля свыше 1 000 000 рублей, то первоначальный взнос будет составлять от 10% стоимости приобретаемого автомобиля.

   Для комиссионных импортных автомобилей  первоначальный взнос будет составлять от 30% стоимости приобретаемого автомобиля.

   Необходимо  отметить, что по данному виду кредита, как  по другим видам кредита, которые предоставляет банк, существует возможность получения кредита без поручительства третьих лиц, возможность получить кредит без каких-либо комиссий и возможность досрочно погасить кредит без начисления штрафов со стороны банка. 

    4.4 Основные приоритеты и обязательные процедуры Кредитной политики в Банке

  • Разработка и своевременная корректировка внутренних нормативно – методологических документов по вопросам кредитования и управления кредитными рисками с учетом требований Банка России.
  • Лимитирование полномочий должностных лиц и коллегиальных органов Банка, принимающих решения о выдаче кредитов. (Приложение 2)
  • Четкое и безусловное соблюдение процедур принятия решений по выдаче кредитов.
  • Качественная и объективная оценка кредитного риска каждого заемщика в соответствии с внутренними нормативными документами Банка.
  • Последующий контроль за выполнением условий кредитных договоров в соответствии с внутренними нормативными документами.
  • Мониторинг кредитного портфеля и своевременная идентификация признаков проблемных кредитов.
  • Своевременное и полное формирование резервов на возможные потери по ссудам.
  • Мониторинг финансовой службой Банка макроэкономических факторов риска, связанных с экономической ситуацией на внешних рынках, в стране, региональной экономики, в отдельных отраслях экономики, и прогнозирование возможных неблагоприятных последствий для Банка в краткосрочной и долгосрочной перспективе.
  • Укрепление внутреннего контроля в Банке за правильным применением кредитных стандартов, соблюдением (распределением, делегированием) полномочий при выдаче кредитов, состоянием кредитного портфеля, полнотой и качеством формирования резервов на возможные потери по ссудам.
  • Развитие инструментов ограничения кредитных и прочих рисков деятельности Банка путем независимой экспертизы, установления индивидуальных и портфельных лимитных ограничений.
 

  • 4.5 Минимизация кредитного риска

        Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. В то же время  со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается Банк в процессе операционной деятельности (риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск).

        Прибыльность  Банка находится в непосредственной зависимости от кредитного риска, поскольку  на стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывают влияние не возврат или неполный возврат выданных кредитов, что отражается на собственном капитале Банка.

        4.6 Способы минимизации кредитных рисков Банка:

    1. Диверсификация портфеля ссуд. Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам, а также по назначению кредитов, по виду обеспечения под различные виды активов, по способу установления ставки за кредит (финансированная или переменная).
    2. Проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности с целью полного и своевременного выявления возможного кредитного риска и формирование необходимого резерва.
    3. Привлечение обеспечения по выдаваемой ссуде для защиты от потерь при невыполнении обязательств. Необходимость, вид и величина обеспечения определяется Банком индивидуально по каждой конкретной ссуде, исходя из анализа кредитоспособности заемщика.
    4. Поручительство и гарантии третьих лиц перед Банком по обязательствам заемщика. При этом Банк также проводит анализ кредитоспособности лица, предоставившего гарантию или поручительство.
    5. Страхование заложенного имущества и жизни заемщика.
    6. Соблюдение подразделениями Банка внутренних нормативных документов Банка по организации кредитного процесса в части процедуры рассмотрения кредитных заявок, обеспечения текущего контроля и мониторинга кредитных договоров, что должно минимизировать число «проблемных» кредитов.
    7. Своевременная диагностика «проблемных» кредитов и срочное принятие комплекса необходимых мероприятий по обеспечению возвратности кредитов, включая подготовку арбитражного процесса и реализацию имущества.
    8. Проведение независимой экспертизы рисков осуществления операций кредитования, установление лимитов риска на заемщиков (группы связанных заемщиков), установление портфельных ограничений.
    9. Регламентирование процедур аккредитации оценочных, страховых компаний и застройщиков.
     

    4.7 Кредитные ресурсы Банка

        Банк  предоставляет кредиты в пределах имеющихся ресурсов. Кредитные ресурсы  Банка формируются за счет:

    1. Привлеченных средств – срочные депозиты, векселя, облигации Банка, сертификаты, вклады, а также стабильная часть привлеченных средств «до востребования».
    2. Не иммобилизированных собственных средств Банка.
     

       К группе «первоклассных заемщиков» относятся кредиты, предоставленные предприятиям и организациям, занимающим «монопольное» либо «лидирующее» положение в тех или иных отраслях (сферах деятельности) экономики страны, Пермского или Московского регионов, и одновременно являющихся стратегическими партнерами  Банка (т.е. имеют значительные кредитовые обороты и остатки по расчетным счетам в Банке и входят в число крупнейших клиентов Банка).

       К «стандартным заемщикам», относятся  заемщики (кроме «первоклассных»), с финансовым состоянием, классифицируемым не ниже «среднего». К стандартным кредитам также могут быть отнесены кредиты без обеспечения в виде «овердрафта по счету», кредиты по кредитной карте и кредиты без обеспечения сроком до 1 года заемщиком, имеющим «хорошее» либо «среднее финансовое» состояние и положительную кредитную историю в Банке, в течение не менее 2-х последних лет по аналогичным ссудам. 

    4.8 Основные принципы. На которых базируется организация работы с проблемными и просроченными кредитами в ОАО «Урал ФД».

    Полнота и комплексность  подхода к решению  проблемы заемщика.

       Банком  должны использоваться все предоставленные  законом и нормативными документами средства для работы с заемщиком-должником с учетом экономических, организационно-правовых, производственно-технологических, социальных, психологических и даже личностных особенностей должников. По каждому проблемному кредиту определяется индивидуальная комплексная стратегия (набор форм, методов, инструментов по возврату долгов).

    Своевременность принятия мер.

       В работе с проблемными и просроченными  кредитами часто возникают ситуации. Когда необходимо в сжатые сроки  принять решение, позволяющее вернуть  до 100 % задолженности. Если ситуация будет упущена, то заемщики могут вывести имущество с баланса, перевести финансовые потоки в другие банки, и в дальнейшем это может привести к переходу проблемной задолженности в категорию просроченной задолженности, а просроченной задолженности в категорию безнадежного кредита.

       Формирование  у заемщика позитивной мотивации на активное и добровольное участие  в совместной с  Банком работе по погашению  просроченной задолженности, в том числе за счет продажи заложенного или другого имущества во внесудебном порядке. Эта работа предполагает наличие у Банка постоянного контакта с заемщиком, важно найти компромиссный вариант, устраивающий как банк, так и заемщика.

    Эффективность принятия мер.

       Конечным  результатом работы является как  можно более полное погашение  просроченной задолженности по кредиту и процентам, повышение доходности кредитных операций, улучшение экономических нормативов. Текущие потери (по уплате гос. Пошлины по исковому заявлению в суд, формированию резервов на возможные потери по более высокой категории качества и пр.) должны компенсироваться заемщиком в процессе возврата своих долгов банку.

    4.9 Критерии отнесения имеющейся задолженности Должника к проблемной задолженности.

        К проблемной ссудной задолженности относится ссудная задолженность заемщика Банка, далее – Должника, по которой в ходе обслуживания долга по договору периодически возникают просрочки по уплате процентов и/или основного долга, а также выявлены иные нижеуказанные критерии проблемности, связанные с изменением в составе акционеров (участников), менеджмента, рынков сбыта, усилением конкуренции, предоставлением отчетности и кА следствие – с негативными изменениями  в фмнансовом состоянии.

        Основной  упор в работе с  проблемными кредитами  делается на своевременную  диагностику критериев  проблемности, мониторинг, предупредительные меры, исключение ошибок при оформлении имущества в залог, которые приводят к финансовым потерям Банка.

        Ссудная задолженность заемщика Банка, далее  – должника относится к категории  проблемной на основании наличия  следующих критериев проблемности:

        Критерии  косвенного влияния  на качество задолженности:

        - Наличие негативной информации  о деловой репутации должника (залогодателя, поручителя), работодателя  должника (физ. Лица), полученной  кА до, так и после образования  задолженности;

        - Возрастание акционерных рисков (риск передела акционерного капитала  должника – юр. Лица (поручителя, залогодателя)проблемы в согласовании  позиций между крупными акционерами  и пр.) по сравнению с их уровнем  на момент образования задолженности;

        - Возрастание отраслевых рисков (кризисные явления на рынке деятельности должника (залогодателя, поручителя), негативные тенденции в связи с усилением конкуренции и пр.) по сравнению с их уровнем на момент образование задолженности;

        - Возрастание рисков, связанных с регулированием деятельности должника (поручителя, залогодателя) (отмена существующих льгот, изменение цен поставщиков, изменение режима налогообложения и пр.), по сравнению с их уровнем на момент образования задолжности.

        - Наличие информации о семейных трудностях заемщика (развод, раздел имущества, смерть супруга – созаемщика). 
     
     

        Критерии  прямого влияния  на качество задолженности:

        - Непредставление бухгалтерской  (налоговой) отчетности в Банк  по истечении 30 дней после истечения  официальных сроков представления указанной отчетности в налоговые органы;

        - Непредставление документов, подтверждающих  доход и информацию о месте  работы физического лица (справки  о доходах, копия трудовой книжки, копия трудового договора;

        - Представление недостоверной отчетности, фальсифицированных документов подтверждающих доход физического лица (справки о доходах, копии трудовой книжки и прочих документов);

        - Отрицательная динамика финансовых  показателей должника (залогодателя, поручителя) на протяжении последних  6 месяцев, повлекшая за собой снижение категории качества с 1-ой либо 2-ой до 3-ей и ниже категории качества и (или) размера расчетного резерва более чем на 5 пунктов по сравнению с его уровнем на момент образования задолженности;

        - Ухудшение финансового состояния  физического лица (увольнение, сокращение, уменьшение доходов;

        - Некачественное обслуживание долга,  а именно:

        По  юридическим лицам  и ИП – наличие случаев просроченной задолженности по уплате процентов и/или основного долга более двух раз подряд длительностью до 5 дней включительно либо разовый случай от 6 до 30 дней включительно;

        По  физическим лицам – неоднократное (более 3 – х раз подряд) возникновение просроченной задолженности по уплате процентов и/или основного долга;

        - Наличие информации о возникновении  просроченной задолженности перед налоговыми органами;

        - Наличие инкассовых распоряжений  судебных органов, наличие исполнительных  листов повлекших формированию  неснижаемой в течении трех  месяцев картотеки к расчетным  счетам юридических лиц либо  ИП;

        Наличие информации об аресте расчетных счетов Должников – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей либо о приостановлении операций по расчетным счетам, не отозванные по истечении 2 недель после ареста (приостановления операций0;

        - Наличие информации о возникновении просроченной ссудной задолженности в других коммерческих банках и перед прочими кредиторами в период действия кредитного договора;

        - Снижение рыночных цен на площади  объекта, возводимого за счет  кредитных средств, до уровня, свидетельствующего о невозможности погашения задолженности после полной реализации в добровольном либо судебном порядке указанных площадей;

        - Установление факта значительного  уменьшения рыночной стоимости  заложенного имущества ниже совокупных (по основному долгу, процентных) обязательств по кредитному договору.

        Критерии, свидетельствующих  о невозможности  выполнения условий  кредитного договора:

        - Инициирование третьими лицами  процедуры банкротства Должника (Залогодателя, Поручителя);

        - Смерть заемщика;

        - Установление факта повреждения или полной физической утраты заложенного имущества;

        - Выявление факта нецелевого использования  кредита, вызванного недобросовестными  действиями Должника;

        - Остаток непогашенной задолженности  после полной реализации заложенного  имущества;

        - Недобросовестные действия Должника такие как: нарушения достигнутых договоренностей и условий кредитования, предоставление фиктивных документов и др.

         

        4.10 Порядок работы подразделений Банка по предупреждению возникновения просроченной задолженности

    1. При подписании кредитного договора специалист Кредитующего подразделения достаточно подробно объясняет механизм начисления процентов, способы уплаты основного долга и процентов за пользование кредитом, механизм начисления, взимания штрафных санкций и последствия для должника в случае несоблюдения графика, указанного в кредитном договоре.
    2. Специалисты кредитующего подразделения распечатывают в банковской системе график платежей в разрезе каждого клиента по основному долгу – по состоянию на первое число каждого месяца, по процентам за пользование кредитом – 5 и 15 числа каждого месяца.
    3. Не менее чем за 5 рабочих дней до наступления очередной даты погашения кредита (в соответствии с условиями кредитного договора) Кредитующее подразделение извещает по телефону Заемщиков о наступлении очередного срока платеже и его размере.
    4. Кредитующее подразделение еженедельно осуществляет мониторинг достаточности платежей по кредитам. В случае выявления факта платежей по кредиту не в полном объеме немедленно фиксирует данную информацию и проводит следующие мероприятия:

    - выясняет  причину недоплаты;

    - извещает  Заемщика по телефону о факте  недоплаты, предлагает осуществить  платеж в полном объеме, не  позднее даты платежа, установленной  кредитным договором;

       5.   При отсутствии возможности извещения Заемщика по телефону сотрудник Кредитующего подразделения извещает по телефону Поручителей (Залогодателей) заемщика о наступлении очередного срока платежа и его размере.

       6. При отсутствии возможности извещения  Заемщика, Поручителей (Залогодателей)  по телефону сотрудник кредитующего подразделения передает в Службу безопесности список этих Заемщиков, Поручителей (Залогодателей).

       7. Служба безопасности осуществляет  мероприятия по установлению  возможных контактов с Заемщиками, Поручителями (Залогодателями), указанными в списке (в случае необходимости с выходом по месту жительства или месту работы) и извещает Заемщиков о наступлении очередного срока платежа и его размере. Результаты извещения отражаются Службой безопасности в служебной записке, направляемой в адрес Кредитующего подразделения.

       8. В случае если Заемщик сообщает  в ходе телефонного разговора,  что не в состоянии осуществить  очередной платеж в погашении  основного долга и процентов,  необходимо договориться с ним  о встрече, предложить варианты  для решения возникающей проблемы (написать заявление о предоставлении отсрочки платежа по основному долгу, о погашении всей задолженности). Потребовать написать гарантийное письмо с указанием точных дат и сумм, которые будут внесены в погашение задолженности.

       9. Кредитующее подразделение берет на контроль все обязательства, данные Заемщиком. В случае несоблюдения данных обязательств, необходимо повторно связаться с Должником и выяснить причины. Если должник повторно не выходит на контакт или не может назвать сроков погашения задолженности, то сообщить об этом факте в Отдел залогов и проблемных ссуд.

       10. Результаты всех переговоров  направленных на предупреждение  возникновения просроченной задолженности  фиксируется Кредитующим подразделением. При необходимости результат переговоров может быть оформлен в виде протокола переговоров. (Приложение 3) 

    Заключение 

        Таким образом, была проанализирована деятельность Банка «Урал ФД». Отметим, что банк справедливо занимает 146-е место по размеру чистых активов из 1205 банков.

        Банк стремится удовлетворять потребности общества в повышении благосостояния через предоставление качественных финансовых услуг для населения и организаций Пермского края. Заметим, что у банка есть потенциал к тому, чтобы стать крупнейшим региональным банком.  
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

    Список  литературы 

    1. Федеральный закон от  02.1.90 № 395 – 1 «О банках и  банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.
    2. Положение ЦБ РФ от 24.04.08 №318 – П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ.
    3. Банковские операции: Учебник./Под ред. А.В. Печниковой, Е.Б. Стародубцевой – М: ФОРУМ: ИНФРА – М, 2005.
    4. Банковские операции: Учебник/под ред. М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская – Москва «АКАДЕМА», 2006г.
    5. Банковские операции: Учебник/под ред. Ю.И. Коробкова – Москва «Магистр», 2007г.
    6. Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. К.Р. Тагирбекова – М.:ИНФРА – М: Весь Мир, 2001.
    7. www.Uralfd.ru

      
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

    • Информация о работе Организация деятельности коммерческого банка