Операции коммерческих банков с векселями

• уведомлять плательщиков извещениями о поступлении векселей на инкассо;
• получив платежи, выдавать их комитентам или переводить полученные суммы в место приема векселей, а по указанию комитентов и в другие города;
• в случае неполучения платежа отсылать векселя к нотариусу для предъявления к платежу и протеста;
• возвращать комитентам неоплаченные векселя с протестом (или, по их желанию, без протеста).

     Банк  не должен отвечать:

• за последствия допущенных комитентом неправильных сведений в заявлении;
• за последствия упущений в самом векселе;
• за последствия предоставления векселя не на русском языке без перевода;
• за утрату векселя почтой или задержку в доставке по вине почтовых организаций;
• за действия нотариусов.

     За  получение платежей по векселям взимается  плата, размер которой определяется банком самостоятельно. Плата взимается  при приеме векселей на комиссию.

     Таким образом, при инкассировании векселей банки берут на себя ответственность  лишь по предъявлении векселей в срок плательщику и получении причитающихся по нему платежей. Если платеж поступает, вексель возвращается должнику. В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения.

     Неоплаченные  векселя с протестом в неплатеже  банк возвращает клиенту, сообщая ему  об исполнения поручения. За все последствия, возникшие вследствие упущения протеста, ответственность возлагается на банк.

     Неоплаченные  векселя должны храниться в банке до востребования их клиентом. Банки сами  устанавливают предельные сроки хранения документов, по истечении которых снимают с себя ответственность за их дальнейшее хранение. За выполнение поручения по инкассированию векселей банк взимает с клиента все расходы по отсылке, пересылке и получению платежа, по протесту векселя в случае его неоплаты, а также комиссионное вознаграждение за услуги в виде процента с полученной банком суммы.

     О поступлении векселя для получения платежа в банк по местонахождению плательщика последнему посылается извещение, которое он представляет при выкупе векселя. Выкупленный вексель с отметкой на оборотной стороне об оплате за подписью кассира банка выдается оплатившему его лицу под расписку.

     Банк, принявший векселя на комиссию, посылает комитенту извещение об оплате векселей или о непоступлении по ним платежей, по предъявлении которого ему выдается (под расписку) причитающаяся сумма или возвращаются неоплаченные векселя. Если комитент имеет в банке, принявшем векселя на комиссию, расчетный или текущий счет, то поступающие суммы заносятся на эти счета.¹⁵

     Операции  по инкассированию банками векселей имеют ряд достоинств:

     1)  для клиента – он освобождается  от необходимости отслеживать сроки предъявления векселей к платежу, а сама процедура получения платежа становится для него более быстрой, дешевой и надежной;

     2)  для банка – осуществление  операций по инкассированию векселей  является одним из источников  дохода,  кроме того, они позволяют  банку привлечь на свой корреспондентский  счет дополнительные средства, которые он может использовать в своей деятельности.¹⁶

2.5. Домициляция векселей.

     Платежи по векселям осуществляются обычно через  банк посредством выполнения им операций по домициляции векселей. Домициляция  означает назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (домицилиата), а векселя, по которым назначен плательщик – домицилированным. Домицилиат не является лицом, ответственным по векселю, он лишь своевременно оплачивает вексель за счет плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства.

     Как правило, плательщиком по векселю назначается  банк. Внешним признаком домицилированного  векселя служат слова “платеж  в банке”, помещенные под подписью должника. Выступая в качестве домицилянта, банк по поручению векселедержателей или трассантов производит платежи по векселям в установленный срок. В отличие от инкассовой операции, банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком. В рекомендациях Центрального банка РФ по использованию векселей в хозяйственном обороте допускается возможность оплаты векселя банком-домицилянтом как с расчетного счета клиента, так и с отдельного счета, открытого для оплаты векселей, на который должник в предварительном порядке перечисляет необходимую для погашения своих обязательств сумму. При этом за оплату векселя с отдельного счета плательщика банкам рекомендуется взимать определенную комиссию с лиц, чьи векселя оплачиваются. Оплата векселей с расчетного (текущего) счета должна производиться бесплатно.

     На  практике коммерческие банки могут  производить оплату векселей исключительно  с расчетных счетов своих клиентов, поскольку ни с какого другого  счета клиента текущие платежи  производиться не должны. Это требование, продиктованное необходимостью соблюдать  определенную очередность платежей при недостатке средств на расчетном счете клиента, являясь оправданным с точки зрения соблюдения интересов бюджета и поставщиков, тем не менее, ограничивает применение расчетов векселями, поскольку затрудняет во многих случаях получение платежа по векселю.

     Преимущества  данных операций для банков состоит  в том, что они увеличивают  их депозитную базу за счет аккумуляции  средств на специальных накопительных  счетах, а также увеличивают доходы банков за счет взимания комиссионных. Клиентов банки освобождают от работы по контролю за сроками предъявления векселей к платежу, ускоряют и удешевляют процесс проведения платежа.¹⁷

2.6. Авалирование векселей.

     Платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается банком как за векселедателя, так и за каждого другого, обязанного по векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста с указанием места выдачи того, за кого именно он дан. Авалисты и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность.

     При авалировании чужого векселя банк заключает  с лицом, за которое дается аваль, договор или соглашение об авалировании векселя. В таком договоре можно также оговорить ряд условий, таких как: сумма векселя и аваля, срок векселей, которые авалируются, величина вознагрождения, которое клиент уплачивает банку за такие услуги и т. п.

     Схема авалирования коммерческим банком векселей своих клиентов.

     Очень важным моментом является установление порядка оповещения банка о том, что клиент оплатил вексель и  к банку не будет предъявлять  требование. В интересах банка  получить такое уведомление, поскольку  на его основании он сможет списать с забалансового счета сумму своей задолженности по векселю. Комиссия, оговариваемая в соглашении, уплачивается банку в момент совершения им аваля и становится его доходом, вне зависимости от того, использовался аваль или нет. Сумма комиссионного вознаграждения может варьироваться в пределах от 1 до 10% от суммы аваля. В соглашении можно установить для клиента предельной суммы предоставляемого аваля. Аваль может быть выдан на сумму номинала векселя или на меньшую сумму. При неоплате основным должником векселя векселедержатель имеет право, не совершая протеста, обратиться к банку, давшего аваль за основного должника.¹⁸

2.7. Векселедательский кредит.

     Таким кредитом пользуются предприятия, выступающие  в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг и невозможности из-за дороговизны оформить в банке обычный денежный банковский кредит. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получит пакет собственных векселей банка-кредитора на общую сумму, указанную в договоре, выписанных банком на него.

     Процентная ставка за векселедательский кредит устанавливается ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с деньгами.

     Векселедательский кредит имеет определенные границы, поскольку банки при таком  виде кредитования хотя и не используют свои кредитные ресурсы, но ограничены рамками норматива ликвидности, устанавливаемого ЦБ РФ для коммерческих банков, по выпуску собственных векселей, дабы не допустить необоснованного роста денежной массы в обращении.¹⁹

     Схема организации вексельного кредита.

     1) Банк и заемщик (предприятие, организация) заключают договор, в соответствии с которым банк выписывает краткосрочный вексель (сроком до 6 месяцев), а заемщик обязуется по договору возвратить в срок полученные в форме векселя кредит и проценты по нему.

     2) В течение срока действия векселя заемщик может передать его другим юридическим лицам в счет своей задолженности, оформляя индоссамент. Это позволяет сохранить платежеспособность заемщика даже при отсутствии средств на его счете. Тем самым заемщик самостоятельно решает свои платежные проблемы, несмотря на существующие претензии к его счету со стороны других кредиторов.

     3) При наступлении срока погашения последний векселедержатель предъявляет в банк вексель для оплаты.

     4) Банк проверяет подлинность векселя в установленном порядке и перечисляет сумму в размере его номинала на счет векселедержателя.

     При предоставлении вексельного кредита  кредитоспособность юридического лица проверяется банком в обычном порядке по действующей методике.

     Технология  вексельного кредита может предусматривать досрочное предъявление векселя к оплате в банк векселедержателем, т. е. проведение операции учета векселей.

     Погашение задолженности по вексельному кредиту  допускается путем разовой выплаты суммы ссуды и процентов по ней в конце срока договора (если он не превышает 3-4 месяцев) или выплаты равными долями ежемесячно. Такая схема возврата вексельного кредита предлагалась заемщикам Сберегательного банка России.

     Вексельный кредит имеет следующие особенности:

• при его предоставлении не происходит реального отвлечения кредитных ресурсов банка, которые могут использоваться в этот период в других доходных операциях;
• процентная ставка по вексельному кредиту существенно ниже других (иногда в 2 - 3 раза);
• вексельный кредит обычно носит бланковый характер, т. е. предоставляется без соответствующего обеспечения;
• срок действия договора по вексельному кредиту не подлежит пролонгации, в противном случае риск неоправданно возрастает;
• если срок получения суммы по векселю уже прошел, то векселедержатель может предъявить его к оплате в банк в течение года, начиная с даты, установленной для погашения. После этого вексель утрачивает свою силу;
• сумма вексельного кредита может быть разбита по нескольким векселям, что позволяет заемщику с большим удобством осуществить свои платежи по обязательствам перед кредиторами.²⁰

2.8. Форфейтинг и факторинг.

     Форфетирование - это покупка обязательств, погашение которых происходит на определенный период в будущем без оборота на любого предыдущего должника.

     Форфейтинг представляет собой особый вид банковского кредитования внешнеторговых сделок в форме покупки у экспортера коммерческих векселей, акцептованных экспортером, без оборота на продавца. Учетные ставки по этим операциям выше, чем по другим формам кредитования, их размеры зависят от категории должника, валюты и сроков кредитования. С целью снижения валютного риска большинство форфейторов приобретают векселя только в устойчивых валютах (долларах США, немецких марках или швейцарских франках).

     Как правило, форфейтором приобретаются  векселя со сроком от 6 месяцев до 5 лет и на довольно крупные суммы.

     Форфейтинговые  операции – это разовые операции, которые осуществляются в связи  с куплей-продажей каждого отдельного векселя. Преимуществом форфейтинга является простота оформления сделки. Покупка векселей оформляется стандартным договором, где содержится точное описание сделки, сроки, издержки, гарантии и прочее.