Операции банков

       Остаток средств клиента перечисляется во вновь избранный клиентом банк не позднее следующего после передачи документов рабочего дня. Наличие задолженности по кредитам не является основанием для отказа в переходе клиента на обслуживание в другой банк, кроме случаев, когда в кредитном договоре или договоре на расчётно-кассовое обслуживание предусмотрено, что переход на обслуживание в другой банк возможен при отсутствии задолженности по кредитам. 

Основные нормативные документы, регламентирующие проведение операций, открытие и закрытие счетов

«Об упорядочении государственной регистрации и ликвидации (прекращения деятельности) субъектов хозяйствования» Декрет Президента Республики Беларусь 16 марта 1999 года №11.

«Об электронном документе» Закон Республики Беларусь от 10 января 2000 года №357-3, принят Палатой представителей 14 декабря 1999 года, одобрен Советом Республики 22 декабря 1999 года.

«Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь», утверждены Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 года №24.12.

«Инструкция о банковском переводе», утверждена Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 года №66.

«Правила ведения кассовых операций и расчётов наличными денежными средствами в Республике Беларусь», утверждены Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 26 марта 2003 года №57.

«Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата», утверждена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 30 декабря 2003 года №226.

В процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действую-

щим законодательством  коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выдан-ными НацБанком.

Коммерческий банк ежемесячно сообщает в НацБанк о вновь открытых кор-респондентских счетах на территории РБ и за рубежом. Корреспондентские отношения между коммерческим банком и НацБанком  осуществляются так-же на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организа-ции производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных  законом. При недостатке средств для кредитова-ния клиентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в НацБанк на определя-

емых последним условиях.

   В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

     

   Рис. 3.1. Структура основных операций коммерческого банка  

   • пассивные операции (привлечение средств);

   • активные операции (размещение средств);

   • активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции

   (рис. 3.1).

   1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, фор-мированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему ус-

пешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый ком-мерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

   К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчет-ные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных сче-тов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, по-лученные от других банков, и т.д.

   Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в

зависимости от их экономического содержания делятся на:  депозитные, включая получение межбанковских кредитов; эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка). Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала. Особенность собственного капитала банка по срав-нению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполня-ет несколько жизненно важных функций.

   Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) фи-нансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капита-ла банка и приравненных к нему средств является защита интересов вклад-чиков. Собственный капитал позволяет сохранять платежеспособность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков

   Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредви-денных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

   Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заин-тересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контроли-ровать проводимые операции.

      Собственный капитал банка - основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно находить источ-ники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

   Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре бан-ковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средст-ва по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков сос-тавляют депозиты.

   Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банки обес-печивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обяза-тельств перед вкладчиками.

   Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значи-тельные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовы-ми.

   Современная банковская практика характеризуется большим разнообра-зием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:  депозиты до востребования;  срочные депозиты;  сберегательные вклады;  вклады в ценные бумаги. Депозиты можно также классифицировать по срокам, кате-гориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д.

   2. Активные операции - операции, посредством которых банки размеща-ют имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и под-держания ликвидности. К активным операциям банка относятся: кратко-срочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, ин-вестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; пре-доставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

   Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:  ссудные (учетно-ссудные);  расчетные;  кассовые;  инвестиционные и фондовые;  гарантийные

   Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заем-щику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

   Виды ссудных операций  делятся на группы по следующим критериям (признакам):  тип заемщика;  способ обеспечения;  сроки кредитования; ха-рактер кругооборота средств;  назначение (объекты кредитования);  вид от-крываемого счета;  порядок выдачи средств;  метод погашения ссуды;  поря-док начисления и погашения процентов;  степень риска;  и др.

   По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые и нецелевые.

   По субъектам кредитной сделки различают:

а) в зависимости от типа кредитора:  банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или банковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получили название консорциальных);  ссуды кредитных органи-зации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

 личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами); ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа,  и др.);

б) по типу заемщика: ссуды юридическим лицам: коммерческим организа-циям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фир-мам), некоммерческим, правительственным организациям;  ссуды физ.лицам.

   По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

   По срокам кредитования ссуды подразделяют на: краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);  среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);  долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

   По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляемые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специальных ссуд-ных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента перед банком.

   По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспе-ченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в слу-чае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и пол-ностью.

   По графику погашения различают ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важ-ную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

   Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периоди-ческим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с не-равномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погаше-ние ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определен-ных факторов; ссуды с неравномерным непериодическим погашением.

   Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контр-агентами.

   Коммерческие банки, Нацбанк обязаны перечислять средства

клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операцион-ного дня после получения соответствующего платежного документа. В слу-чае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, НацБанк  вып-лачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной став-ке НацБанка .

   Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формировании-ем, размещением и использованием денежных средств на различных актив-ных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

   Инвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещен-ные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций зак-лючается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.