Оценка кредитоспособности физического лица

 

       В дополнение к таблице 1 представляется необходимым привести следующие сведения.

       По  всем кредитам, кроме «Корпоративного», «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов»  размер выдаваемого кредита определяется в зависимости от дохода заемщика. Для расчета суммы кредита может быть учтен совокупный доход супругов (или доход по основному и дополнительному местам работы) по следующим видам кредитов:

       - «На неотложные нужды»;

       - «На строительство и покупку недвижимости»;

       - «Связанное кредитование».

       Для расчета сумм кредита по «Образовательному  кредиту» учитывается совокупная платежность  созаемщиков. Созаемщиками могут являться как родственники учащегося так  и третьи лица. Количество созаемщиков  не ограничено.

       Для расчета суммы кредита «Народный  телефон» принимается совокупный доход  членов семьи, проживающих по месту  установки телефона.

       По  всем кредитам, за исключением «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных  металлов» ежемесячно производится погашение основного долга и уплата процентов.

       По  кредитам под заклад медных слитков  и под заклад ценных бумаг погашение  кредита и уплату процентов возможно произвести единовременно в конце  срока пользования кредитом.

       Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

       -зачисления  на счет заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования;

       -зачисления  на счет банковской карты заемщика.

       Выдача  кредита в иностранной валюте производится только в безналичном  порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится. Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения кредитного договора.

       После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором, заемщик оформляет в кредитующем  подразделении срочное обязательство и заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

       Выдача  кредита осуществляется:

       - наличными – в день подачи  заемщиком заявления;

       - безналичным путем – в течение  двух рабочих дней после подачи заемщиком заявления. 

       3.2. Практические расчёты  определения кредитоспособности физических лиц

       Платежеспособность  Заемщика – предпринимателя может  быть рассчитана двумя способами  на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.

       На  примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой  декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

       Таблица 2.Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев 2008 года

 

       Суммируя  все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что заемщик находится  в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб.

       Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб.

       Для расчета платежеспособности необходим  среднемесячный доход за шесть месяцев  за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

       Так как налоговым периодом для расчета единого налога на вмененный доход (ЕНВД) признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. То расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

       За  полгода единый налог на вмененный  доход по данным налогоплательщика составит 19765 руб. (за 1 квартал 12619руб. + за 2 квартал 7146 руб.), а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. (19765/6).

       Следовательно, Дч = 26935,26 – 3294,16 руб. = 23641,10

       Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20

       Расчет  платежеспособности поручителей производится аналогично.

       Поручитель 1. Петров Б.М.

       Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00

       Поручитель 2. Сидоров В.И.

                                   Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28.

       Для более полного представления все данные объединяются в таблицу. 
 
 

Таблица 3.Платежеспособность Ивановой, Петрова, Сидорова

 

       Максимальный  размер кредита на основе платежеспособности заемщика рассчитывается следующим  образом:

       Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61.

       Максимальный  размер кредита по совокупности обеспечения

       So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1.

       Таким образом, Иванова Н.Н. может взять  кредит, не превышающий 228313,61 руб.

       Теперь  попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

       Среднемесячный  доход будет равен:

       Дч = 2306114,40 – 1555236,47 = 750877,53 (прибыль равна  выручка минус расходы)

       Прибавив  пенсию получим 752773,79.

       Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67.

       Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61.

       Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации. 

       3.3. Совершенствование  оценки кредитоспособности физических лиц 

       Современный этап развития банковской системы России характеризуется все возрастающей конкуренцией на рынке розничного банковского  бизнеса. Статистические данные свидетельствуют  об отсутствии равномерности в динамике банковского кредитования в различных сегментах рынка. По данным за 2007 г. рост кредитных инвестиций в развитие предприятий составил 12,5 % против пятикратного увеличения объемов розничного кредитования по сравнению с 2005 г. Аналитики прогнозируют прирост ссудной задолженности физических лиц с 55 млрд. руб. в 2008 г. до 1800 млрд. руб. к 2013 г. Отмеченный прирост в основном планируется получить за счет технологии ускоренного кредитования на основе освоения различных скоринг-систем. Практика их массового применения в российских условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован совершенно в иной экономической среде. В России в условиях отсутствия деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого информационного пространства в финансовой сфере массированное применение зарубежных скоринг-технологий без сомнения усилит кредитные риски розничного банковского бизнеса. В этой связи совершенствование методических подходов к оценке кредитоспособности индивидуальных заемщиков, адаптация имеющегося в этом вопросе зарубежного опыта к российским особенностям представляется весьма важной задачей.

       В настоящее время привлекательность  кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента – ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития [2, 3–7].

       Вместе  с тем кредитование физических лиц  – достаточно рисковая операция, и  увеличение доли таких кредитов в  портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.

       Кредитоспособность  клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.

       Перечень  элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или  сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.

       На  сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

       Существуют  следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

       1) скоринговые модели;

       2) методика определения платежеспособности;