Інституційна структура банківської системи

 

 

Зміст

 

Вступ……………………………………………………………………………….3

1.Інституційна структура банківської системи………………………….............4

2.Активи банківської системи……………………………………………………5

3.Зобовязання українських банків……………………………………………….5

4.Капітал українських банків…………………………………………………….6

5.Фінансові результати банків……………………………………………………8

Висновки………………………………………………………………………....10

Список використаної літератури……………………………………………..…11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вступ

Одним з визначальних факторів забезпечення ефективного здійснення відтворювальних процесів промислових підприємств є розвиток вітчизняної банківської системи, яка виступає одним із головних джерел інвестування фінансових ресурсів в економіку країни, забезпечує внутрішньогалузевий, міжгалузевий, внутрішньорегіональний та міжрегіональний перерозподіл тимчасово вільних коштів субєктів ринку і тим самим сприяє підвищенню конкурентоспроможності національної економіки, виступає запорукою її довгострокового зростання. Все це обумовлює необхідність дослідження стабільності банківської системи, її розвитку як найважливішого елемента сучасної ринкової економіки, що забезпечує регулювання грошового обігу, рух, перерозподіл та ефективне використання фінансових ресурсів.Дослідженню проблем сучасного стану та розвитку банківської системи України присвячено праці багатьох провідних вчених та практиків, зокрема О. Барановського, А. Вожжова, В. Гейця, О. Дзюблюка, А. Єпіфанова, С. Козьменка, В. Міщенка, М. Савлука, О. Сугоняко, Н. Шелудько та нших, які в своїх роботах розглядали або якісь окремі проблеми розвитку українських банків, або окремі аспекти їх розвитку в умовах активізації інтеграційно-глобалізаційних процесів та кризи. Проте додаткової уваги потребує дослідження сучасного стану та розвитку банківської системи України в контексті забезпечення безперервності відтворювальних процесів.

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Інституційна структура банківської системи

Фундаментальною внутрішньою проблемою вітчизняних банків є те, що у сукупності вони не створюють єдину систему, яка спрямована на досягнення певної мети. Банки України залишаються сукупністю банківських установ і на поточний момент не відповідають класичному висловлюванню про те, що банки - це кровоносна системи держави, вони не реалізують єдину політику і їх діяльність не спрямована на розвиток національної економіки. Станом на 1 січня 2015 року в Україні, за даними Національного банку України, налічувалося 163 комерційні банки, що на 17 одиниць менше ніж роком раніше (180 банків станом на 01.01.2014). Загальні активи всіх банків складали 1 трильйон 316 мільярдів гривень, що на 3,03% більше ніж роком раніше (1,278 трлн грн на 01.01.2014). У 2014 році, сукупно усі банки в Україні зазнали збитків на 52,966 мільярда гривень, у порівнянні з прибутком в 1,436 мільярда гривень у 2013 році. Слід зазначити, що банки з іноземним капіталом продовжують згортати діяльність на роздрібному ринку та переорієнтовуватись на корпоративний сегмент. А деякі банки, у звязку з відсутністю у найближчій перспективі суттєвих передумов для покращення ділового клімату, а також зі складною ситуацією в Єврозоні, продовжують процес виходу з українського банківського ринку.

На кінець 1 півріччя 2013 року в Україні діяв 51 банк з іноземним капіталом. У повній власності іноземних інвесторів перебувало 11,9% (21 банк) від загальної кількості банків, які мають ліцензію НБУ на здійснення банківських операцій. В цілому, протягом перших шести місяців 2013 року частка іноземного капіталу зменшилась з 39,5% до 34,2%.

 

 

 

 

 

 

2. Актив банківської системи

Спостерігається деяке зниження протягом 1 півріччя 2013 року частки кредитного портфелю в активах банківської системи. Так, станом на 01.07.2013р. його частка становила 60,2%.

Коефіцієнт використання потужностей - відношення чистих кредитних вкладень до розміру сукупних активів - показує, наскільки ефективно банк використовує наявні в його розпорядженні фінансові ресурси для операцій кредитування.

Питома вага дохідних активів у сукупних активах - характеризує якість активів, обумовлену їх структурою: чим вище значення показника, тим вища ефективність використання ресурсів і ділова ефективність.

Коефіцієнт забезпечення резервами кредитних вкладень - характеризує якість кредитного портфелю банку, а також необхідний середній розмір резервів на кожну одиницю виданих кредитів. Позитивною динамікою є зниження показника.

Частка основних засобів в активах - показує ступінь захищеності банківських операцій вкладеннями у нерухомість та інші необоротні активи.

В банківській системі України чітко простежується закономірність - із зростанням масштабів діяльності банків питома вага вкладень у основні засоби (у тому числі нерухомість) зменшується.

 

3. Зобовязання українських банків

Сукупний обсяг зобовязань українських банків з початку 2013 року зріс на 6,39% (61,15 млрд. грн..) і станом на 01.07.2013р. складав 1018,2 млрд. грн. А на 01.10.2015 р. сукупний обсяг зобов’язань станом на складав 1 079,93 млрд. грн. Варто відзначити, що випереджаючі темпи зростання порівняно з зобовязаннями показує обсяг залуених коштів від фізичних осіб. Так, їх розмір протягом 1 півріччя 2013 року збільшився на 12,13 % ( 44,86 млрд. грн.)

Зростання обсягів залучених банками коштів від фізичних осіб поряд зі збереженням частки строкових коштів в зобовязаннях на відносно сталому рівні зумовлено високими відсотковими ставками по строкових коштах. З одного боку, даний факт говорить про поступове відновлення довіри населення до банків, а з іншого - ресурс, залучений від фізичних осіб, є дорогим і, на фоні відсутності активного кредитування, скорочує чистий процентний дохід банків.

Коефіцієнт структури зобовязань - характеризує стабільність фінансових ресурсів. Визначається як відношення коштів на поточних рахунках до строкових коштів клієнтів. Чим нижче значення, тим менше відносна залежність банків від ліквідних активі, що обумовлено структурою зобовязань.

За результатами перших шести місяців 2013 року відбулося незначне зростання значення коефіцієнта структури зобовязань, що свідчить про більш швидке зростання коштів на поточних рахунках, аніж на строкових.

Коефіцієнт структури коштів клієнтів за строковістю - визначається як частка строкових коштів у сукупному обсязі коштів клієнтів. При низьких значеннях коефіцієнта витрати банків на обслуговування строкових та ощадних депозитів є мінімальними. Чим вище значення показника, тим нижче необхідний рівень ліквідності.

 

4. Капітал українських банків

Сукупний розмір власного капіталу українських банків протягом перших шести місяців 2013 року зріс на 3,46% (5,88 млрд. грн.) і становив 176,08 млрд. грн. станом на 01.07.2013р. Розмір власного капіталу і надалі продовжує бути меншим за статутний капітал, що пояснюється значними збитками банківської системи України у попередні роки.

З огляду на значні обсяги докапіталізації ряду банківських установ та виключення з порядку розрахунку статистичних показників НБУ банків, що визнано неплатоспроможними, обсяг власного капіталу БСУ протягом ІІІ кв. 2015 року збільшився на 37,63 млрд. грн. та станом на 01.10.2015 р. складає 124,93 млрд. грн. Адекватність регулятивного капіталу станом на 01.10.2015 р. дещо перевищує гранично встановлений мінімум та відповідає 13%. Коефіцієнт фінансової стійкості - показує ступінь забезпеченості ризикових вкладень банків їх власним капіталом - визначається як відношення власного капіталу до сукупних активів.

Коефіцієнт фінансової належності - характеризує ступінь незалежності, стійкості банків до конюктури ринкових коливань - визначається як відношення власного капіталу до сукупних зобовязань.

Оптимальним є зростання значень показника, нестабільність свідчить про проблеми з ліквідністю.

Коефіцієнт захищеності коштів клієнтів власним капіталом - характеризує ступінь захищеності власним капіталом коштів, залучених на рахунки. Позитивною тенденцією є стабільно невисоке значення або незначне зниження.

Станом на 01.07.2013 р. залучені кошти клієнтів перебували на високому рівні захищеності власним капіталом, тому існує потенційна можливість додаткового нарощення обємів коштів клієнтів.

Сукупний обсяг доходів українських банків за 9 міс. 2015 р. склав 153 457 млн. грн., обсяг збитків ‒ 205 685 млн. грн. За результатами 9 міс. 2015 р. кількість збиткових платоспроможних банків налічувала 38 зі 123 установ, які подали звітність до НБУ. Близько 60% загального обсягу збитків припадає на 3 банківські установи.

Захищеність виданих кредитів власним капіталом - характеризує спроможність банків повернути залучені кошти за умови неповернення кредитів. Позитивною тенденцією є стабільно невисоке значення або незначне зниження.

Середнє значення показника по банківській системі за результатами перших шести місяців 2013 року залишилось на сталому рівні і станом на 02.07.2013р. складало 4,08, що більше ніж вдвічі нижче за критичний максимум.

 

 

5. Фінансові результати банків

За підсумками перших шести місяців 2013 року банківська система україни продовжила розпочату у 2012 році позитивну динаміку фінансового результату. Вихід на прибуткову діяльність пов'язаний із завершенням формуванням банками резервів під проблемну заборгованість, при цьому велика кількість банків, у звязку зі складною економічною ситуацією може й надалі здійснювати резервування коштів.

За результатами 1 півріччя 2013 року показник рентабельності капіталу по банківській системі України склав 1, 36%, таким чином, на кожну одиницю власного капіталу банківської системи України припадало 0,014 одиниць чистого прибутку.

А вжеза підсумками 9 міс. 2015 року фінансовий результат БСУ був від’ємним. Так, чистий збиток платоспроможних банків за вказаний період відповідає (-) 51 530 млн. грн. Від’ємний фінансовий результат БСУ за підсумками 9 міс. 2015 року зумовлений в першу чергу погіршенням якості активів банків, що, в свою чергу, спричиняє необхідність подальшого доформування резервів. Обсяг сформованих резервів за підсумками 9 міс. 2015 року складає 92 995 млн. грн. Зауважимо, що на динаміку показників також вплинуло запровадження протягом ІІІ кв. 2015 р. тимчасової адміністрації до 6 банківських установ, серед яких банк І групи за класифікацією НБУ. Враховуючи значну питому вагу валютних кредитів в клієнтському кредитному портфелі та погіршення якості обслуговування позичальниками кредитів (в т.ч., що були надані позичальникам в Донецькій та Луганській областях), цілком ймовірно, що банки будуть і в подальшому вимушені доформовувати резерви, що, в свою чергу, негативно впливатиме як на показники дохідності, так і на рівень капіталізації БСУ.

Загальна сума збитку, показана збитковими банкам, за результатами 1 кварталу 2013 рок становила -3971,96 млн. грн.. (-3469,8 млн. грн.. за результатами 2013 року). Найбільш збитковим банком був ПРОМІНВЕСТБАНК (-2661,03 млн. грн.). найбільш прибутковим - ПРИВАТБАНК (1382,57 млн. грн.). Друге та третє місця належать УКРГАЗБАНКУ (528,17 млн. грн.) та РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ (521,86 млн. грн.).

 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Висновки

Підсумовуючи вище викладене, можна дійти висновку, що найбільшою проблемою для банківської системи України виступає втрата її цілісності. Сукупність банків України перестала бути системою, починаючи з 2005 року, коли фінансовий ринок України було відкрито для притоку іноземного капіталу. Для збереження цілісності доцільно відновити функціональну цілісність банківської системи шляхом законодавчого визначення стратегічної цілі діяльності для всіх банків - забезпечення економічного зростання та задоволення потреб національної економіки.

На сьогоднішній день актуальною проблемою є доопрацювання механізму управління проблемними банками. Відносно запропонованого механізму передачі в управління проблемних банків Фонду гарантування вкладів фізичних осіб України можна сказати, що залишаються питання фінансування Фонду та перегляду питань щодо цілей і завдань його функціонування.

В цілому основними стратегічними напрямами розвитку банківської системи повинні бути: дедоларизація економіки, формування внутрішніх довгострокових ресурсів, оптимізація діяльності банків з іноземним капіталом, посилення нагляду за діяльністю банків з акцентом на контроль за відносними показниками розвитку, зупинення інфляційних процесів і мінімізація процентних ставок, формування інфраструктури ринку проблемних активів.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список використаних джерел:

1. Еволюція і перспективи розвитку банківських систем Польщі та України Вісник НБУ. - травень. - 2007. - с.2-7;

2. Розвиток національної банківської системи в умовах глобалізації світової економіки // Вісник НБУ. - жовтень. - 2006. - с.10-13;

3. Національний банк України: (Попередні підсумки діяльності банків України на 01.01.2010 (за даними щоденного балансу) [Електронний ресурс] // Банківський нагляд. – 2010. – № 1. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/Publication/bank_sup/Results/2010/01012010.htm#top.

4. АНАЛІТИЧНИЙ ОГЛЯД БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ [Електронний ресурс]. - режим доступу: http://rurik.com.ua/documents/research/bank_system_3_kv_2015.pdf