Расчетно - кассовые операции коммерческих банков

    Суть  расчетных операции заключается  в зачислении, списании средств по банковским счетам клиента, кассовых –  в приеме и выдаче наличных средств; расчетные операции осуществляются по счетам различных хоз. субъектов  в различных валютах, в корреспонденции внутри страны и за рубежом.

    Для осуществления расчетных операций банку необходимы корреспондентские отношения, в том числе и за бугром. Особенностью расчетных операций по счетам предприятия является: использование аккредитивов, гарантий и других документарных операций. Расчетные операции по счетам населения во многом осуществляются посредством пластиковых карт, чеков, денежных переводов. Расчетное обслуживание осуществляется также по ценным бумагам, когда Б вкл депозитарные операции.

    Кассовые  операции помимо выдачи и приема денег включают в себя услуги по инкассации и ответственному хранению различных ценностей (драгметаллы, документ ценные бумаги).

      Расчетно-кассовое обслуживание  разрешается в самой первой  банковской лицензии. С него начинается банковский бизнес. Эти операции массово и хорошо стандартизации, менее рискованы, они не требуют высококлассных специалистов и эксклюзивно дорогостоящих банковских технологий. Впрочем, развитие интернет-технлогий в первую очередь затрагивает совершенствование именно этого блока операций, требует от банков существенных изменений в кадрах и технологиях.

    За  предоставление расчетно-кассовых услуг  банки получают не %, а комиссионные доходы.

Операции  коммерческих банков по привлечению денежных средств

    Остатки на текущих счетах не в первую очередь  определяют пассивно-ресурсную базу банков. Банки целенаправленно занимаются формированием ресурсной базы, которой  можно использовать в срочных  активных операциях, они вкладывают только в высоколиквидные низкодоходные активы.

    Операции  по формированию срочных  пассивов включают в  себя:

– привлечение  средств депозита и во вклады средств  населения под размещаемые на рынке собственные векселя банков;

 – привлечение  межбанковских кредитов и кредитов  рефинансирования на целевые программы.

    Особой  формой привлечения ресурсов является расширение отданных на Б лимитов  по документарным операциям, в счет которых банк проводит внешнеторговые операции своих клиентов без отвлечения их дохода. Высвободившиеся за счет этого клиентские доходы банк использует в своих активных операциях.

    В структуре пассивов КБ: средства на счетах предприятий, вклады населения, депозиты предприятия, "меж банков". В системе лимитов документарные  операции играют примерно равную роль и составляют около 20% всех банковских ресурсов.

    Банки организуют специальные консалтинговые подразделения по привлечению крупных  корпоративных и частных клиентов, созданию для них особых условий  обслуживания. Требования к персоналу: коммуникабельность, профессионализм, убедительность.

    Привлеченные  средства обычно более дорогие, чем  остатки на текущих счетах. На первый взгляд эти операции недостаточно выгодны, но они обеспечивают ресурсную базу кредитных операций, от которых банки  получают больший доход.

Кредитные операции коммерческих банков

    В отличие от инвестиционных операций при предоставлении кредитов банк не становится кредитором последней очереди. Возврат ссужаемой стоимости  происходит в строго фиксированном  размере и гарантируется всем имуществом заемщика. Кредитные операции - одни из основных операций банков, которые формируют порядка 50% его активов и 35% его прибыли. Кредитные операции осуществляются по строгим кредитным правилам. Эти операции наиболее сложны с точки зрения банковских технологий. Над кредитом обычно трудятся наиболее высококвалифицированные специалисты следующих отраслей знаний (финансисты, юристы, товароведы, охрана и пр.). Поэтому важна продуктивная организация их работы. Технологические сложности кредитных операций вытекают из их высокой рисковости. В первую очередь определяют финансовое состояние банка.

    Обычно  классификация и распределение  кредитов по подразделениям банка определяется категорией заемщика, целью кредита, его технологической особенностью.

    Банковские  кредиты предприятиям бывают в форме:

овердрафта (на разрыв платежного оборота сроком 1-2 недели),

кредит  в оборот (на пополнение оборотных средств в рамках месячной величины денежного оборота заемщика)

инвестиционный  кредит (на частичное финансирование капиталовложений действующего предприятия, не более 3-4 месячных денежных оборотов и сроком не более 2 лет).

кредит  проектного финансирования (на полное финансирование капиталовложений вновь создаваемого предприятия, сроком до 5 лет).

кредитное финансирование торговли (на полное финансирование конкретной торговой сделки).

    Исходя  из технологических  аспектов кредиты  могут предоставляться: перечислением денег на счет заемщика по кредитному договору, под получение его облигаций или векселя, по форме выкупа векселей, обязательства у третьих лиц (факторинг), по форме неденежных гарантий или аккредитивов, авансирования (гарантирование) векселей заемщиков, по форме арендных отношений (лизинг).

Средства могут  предоставляться единовременно, траншами, в рамках возобновляемых кредитных  линий. С точки зрения организационной структуры банка отдельно выделяют потребительский и ипотечный кредиты населения; кредиты различным гос. образованиям.

Инвестиционные  операции коммерческих банков, операции на денежном рынке.

    Включают  в себя главным образом операции на фондовом рынке с целью получения дохода от их курсовой стоимости по дисконтам, реже в виде дивидендов. В этих операциях главным является не кредитный, а рыночный риск, т.е. риск изменения курсовой стоимости ценной бумаги и базовых макропоказателей. Если в кредитных операциях от банкиров нужно знание микроэкономики, то в инвестиционных – макроэкономики. Необходимо умение анализировать массу статистических данных и ориентироваться в поведении своих коллег- конкурентов.

    Вложения  могут осуществляться в гос. облигации своей страны, ее регионов и местных администраций, в облигации других государств и их образований, корпоративные ц/б отечественных и зарубежных эмитентов. Объектами инвестиций могут быть масса производных финансовых инструментов на ценные бумаги и поставку биржевого товара. Ц/б могут приобретаться в портфель с целью извлечения дохода из долгосрочного роста их котировок или для спекулятивных арбитражных операций с целью получения дохода от краткосрочных колебаний на курсовой стоимости. Ц/б могут приобретаться по поручению банка или в интересах его клиентов. Приобретение ц/б может сопровождаться условием ее обратного выкупа (сделка репо). В инвестиционные операции включают также вложения в нерыночные акции (компании одного с Б холдинга, когда банк осуществляет все операции в интересах всего холдинга).

    Заключаются в купле-продаже одной денежной единицы за др.

    Технология  осуществления таких операций схожа  во многом с осуществлением инвестиционных операций.  Зачастую этими двумя  операциями ведает одно подразделение банка, поскольку различие заключается лишь в объекте операции. Операции могут осуществляться на наличном и безналичных (ММВБ) денежных рынках, биржевом и межбанковском рынке. Со свободно, ограниченно и неконвертируемыми валютами; позиционные (покупка собственного портфеля) и арбитражные; по собственному желанию и по поручению клиентов.

Консультационные  операции коммерческих банков.

    Главная особенность - банки не принимают  у себя риски этих операций, т.к. не проводят их по своему балансу. Банки продают свои информационные и организационные ресурсы за комиссионное вознаграждение. Такие операции, как расчетно-кассовое обслуживание приносят небольшой доход, но имеют массовых характер, консультационные же операции наоборот слаботиражируемы, эксклюзивны и требуют высококлассных специалистов с огромным информационным обеспечением.

    Консультационные  операции:

управление инвестициями клиентов;

оптимизация денежных потоков предприятия;

разработка и  организация финансирования инвестиционных проектов, в том числе привлечение капитала с мировых рынков;

организация привлечения  кредитов и размещения акций, облигаций  клиентов;

консультирование  по вопросам бизнеса (слияния, поглощения);

юридическое и  силовое сопровождение отдельных  сделок или бизнеса в целом.

Оценка  финансового состояния  коммерческого банка. Неформальные критерии.

Оценка  финансового состояния  коммерческого банка. Экономические нормати-вы структуры баланса.

  1. необходимую величину капитала Б и способы его формирования

Нормативы Н-1, Н-9, Н-10, Н-12,

где Н-1 – норматив достаточных средств в банке – соотношение капитала и рисковых активов. Определяет вероятность потери активов в банке. В мировой практике не превышает 8%.

Н-9.1 – макс совокупная величина кредитов акционеров. Не более ? капитала банка.

Н-10 – макс размер кредитов инсайдеров. Не более 2% капитала банка.

Н-12 – макс размер вложений в капитал других предприятий. Не более ? капитала Б.         

  2. ликвидность банковского баланса (Н-2 – Н-5),

где Н-2 – норматив мгновенной ликвидности. Задает отношение денежных средств банка к обязательствам до востребования на уровне не менее 20%.

Н-3 – норматив текущей ликвидности. Задается исходя из вероятностного востребования в течение месяца краткосрочных обязательств банка. До 70%.

Н-4 – норматив долгосрочной ликвидности. Определяет величину долгосрочных вложений банка, которые не должны превышать 120% от всех долгосрочных пассивов банка.

Н-5 – норматив общей ликвидности. Задает мин величину ликвидности на уровне не менее 20% всех активов банка;

  3. диверсификацию вложений и обязательств банка (Н-6 – Н-8) Множество небольших вложений и обязательств банка по закону больших чисел определяет лучшую устойчивость банка, нежели отсутствие диверсификации, когда банк попадает в зависимость от своих немногих крупных клиентов.

Н-6 – норматив макс риска на одного заемщика. Ограничивает величину предлагаемых продуктов одному лицу до ? капитала банка.

Н-7 – норматив макс размера крупных кредитных рисков. Ограничивает совокупную величину крупных кредитов (крупный, когда больше 5% от капитала Банка) 8-кратной величиной капитала банка.

Н-8 – макс размер риска на одного кредитора. Требует от банка принятия индивидуальных обязательств в размерах не более ? капитала;

4) нормативы денежно-кредитного регулирования (Н-11, Н-13, Н-14). Не раскрываются.

Роль  международных финансового - кредитных институтов, их классификация.

    МФКИ  функционируют по аналогии с ЦБ, со схожими задачами, но только на мировом  или региональном уровне. С одной  стороны, ЦБ делегирует этим организациям часть своих функций, а с другой – они помогают ЦБ в решении ряда задач. Из функций ЦБ МФКИ наиболее присуще денежно-кредитное регулирование, а именно поддержка стабильности мировой валютной системы, выравнивание социально-экономического развития стран на основе углубления МРТ и роста мир торговли. Регулирующая функция зачастую пересекается с контрольной, когда МФКИ следит за соблюдением межгосударственных договоренностей, за уровнем развития и платежеспособности стран. У МФКИ практически не проявляются обслуживающие функции. МФКИ можно классифицировать - по масштабу их деятельности на мировые и региональные; - по степени полноты делегирования функций ЦБ; - по направлению деятельности.

Международный валютный фонд. Международные  и региональные банки разви-тия.

 МВФ

      Главная задача – содействие  стабильному развитию мировой  валютной системы. Для этого  МВФ определят и контролирует  соглашения в области мир валютных  отношений, представляет государствам  членам возможность для изучения  проблем друг друга и ведения переговоров, кредитует страны для выравнивания платежного баланса. Принципы организации и жизнедеятельности фонда схожи с АО. Страны-члены формируют его УК. Голоса при принятии решения находятся в прямой зависимости от суммы взносов. Поэтому развитые страны контролируют деятельность фонда, а развивающиеся выступают в роли заемщиков. Основная причина обострения валютного кризиса в развивающихся странах – чрезмерный уровень внешнего долга. Кризис приводит к оттоку иностранного капитала, к дефициту платежного баланса и исчерпанию валютных резервов. В таких случаях фонд помогает восстановить валютные резервы страны. Средства фонда предоставляются на возвратной основе. По сути они расходуются на разблокирование и репортацию (?) частных капиталов инвесторов из развитых стран. Параллельно страны-заемщики обещают корреляцию своей макроэкономической политики в сторону уменьшения внутреннего потребления и увеличения экспорта, что приводит к увеличению валютных поступлений для обслуживания внешнего  долга. МВФ и его основные акционеры обладают существенно большими рычагами воздействия на нерадивых должников, чем ассоциации частных инвесторов и по сути проводят санацию стран-должников. Недоброжелатели фонда отмечают, что его средства расходуются не производственно, т.к. не способствуют структурным изменениям в экономике, что ухудшает долговые проблемы стран-должников. С другой стороны, страхование средствами МВФ частных инвестиций противоречит принципу материальной ответственности инвесторов за свои решения, понижает осторожность инвесторов и эффективность использования ресурсов. Практика показывает, что число успешных проектов фонда меньше несостоявшихся. Обычно развивающиеся страны платят фонду частью своей независимости, передавая ПРС наиболее ценные промышленные активы. ПРС решают свои проблемы минуя МВФ прямыми соглашениями и согласованными действиями нац ЦБ.