Необходимость и возникновение денег

    КРЕДИТ:

• движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей;
• передача во временное пользование материальных ценностей в денежной, товарной форме;
• акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени;
• имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения.

Субъекты  и объекты кредита.

    Субъекты:

1) кредитор (любые лица, располагающие свободной стоимостью и реально предоставляющие её во временное пользование).

2) заемщик (лица, испытывающие недостатки в собственных средствах и получающие стоимость во временное пользование).

    В конкретной кредитной сделке кредитором и заемщиком выступают разные лица, на практике одно и то же лицо может быть и кредитором и заемщиком.

    Развитие  кредитных отношений привело  к появлению банков. С одной стороны банки становятся коллективными заемщиками, привлекая средства клиентов, с другой – они концентрируют кредитные функции, т.к. занимают не для себя.

    Возникновение кредиторов и заемщиков обусловлено не самим фактом отгрузки товара, а соглашением отсрочки платежа, т.е. заключением кредитной сделки.

    Обязательным  условием возникновения кредита  является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика, согласование ими конкретных параметров ссуды. Как правило кредитором и заемщиком становятся добровольно. Важным является получение альтернативных вариантов размещения привлеченных средств. Природа кредитной сделки основана на временном заимствовании стоимости определяет материальную ответственность сторон за взятые обязательства. Дополнительная потребность заемщика в средствах должна иметь временный характер иначе он не сможет возвратить ссуду и она превратится в безвозвратное финансирование.

    Мобилизация кредитором свободных ресурсов носит производительный характер, обеспечивает их превращение в работающие ресурсы. Кредитор представляет средства при условии безусловного сохранения их потребительской стоимости и получения ссудного процента. Поэтому сам кредитор объективно заинтересован в производственном использовании ссуды, гарантирующем сохранение и приращение её стоимости.  Производительное использование средств кредита полностью находится в ведении заёмщиков, они должны эффективно организовать производственный процесс, чтобы обеспечить высвобождение и возврат заемных средств. Воспроизводственный процесс должен приносить доход, причем > размера платы за кредит  т.к. получение дохода от использования заемных средств является истинным интересом заемщика в кредитной сделке. Заемщики реализуют право временного владения средствами кредитора.

     

    Движение  ссужаемой стоимости.

    Размещение  кредита à Получение кредита заемщиком à использование средств кредита в хозяйственной деятельности заемщика à высвобождение ресурсов à возврат стоимости à возврат средств кредитору.

    Ссужаемая стоимость находится в движении. Став объектом передачи заемщика, она продолжает свое движение в хозяйстве заемщика, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость,  а движение её в хозяйстве заемщика позволяет реализовать её производственный потенциал.

    Характерной чертой ссужаемой стоимости является её авансирующий характер. 

    Стоимость, уходящая от кредитора к заемщику и обратно сохраняется в своем  движении, в процессе которого она  меняет только свою форму - с денежной на товарную.

    Возвратность не возникает сама по себе, она базируется на материальных процессах завершения оборота стоимости в хозяйстве заемщика.

    В современном хозяйстве ссудный процент становится обязательным атрибутом кредита. Платный характер кредита порождает его движение как капитала, поэтому взыскивание ссудного процента становится неотъемлем правилом соврем системы кредитования.

Функции кредита.

    1) Объектом кредита выступает временно свободная стоимость, ранее распределенная между субъектами процесса воспроизводства, но временно незадействованная субъектами в удовлетворении своих потребностей. Здесь имеет место вторичное распределение ресурсов, т.о. экономисты определяют первую функцию как перераспределительную.

    Кредит  опосредует не все перераспрелительные процессы в обществе т.е. не вторгается в сферу финансов. Кредитное перераспределение охватывает временно свободные ресурсы, что определяет широкие масштабы такого перераспределения. Общество располагает большими временно свободными ресурсами, объективно вытекающими из особенностей современного производства и потребления.

    Возвратность  кредитных ресурсов позволяет предоставлять  их ссуду многократно, еще больше расширяя масштабы кредитования. Широкие  масштабы определяются большой доступностью кредита и оперативностью его получения по сравнен с бюджетными ассигнованиями.

    Временно  свободные средства распределяются обезличенными, т.е. независимо от территориальной, отраслевой, ведомственной принадлежности субъектов кредита.

    Кредитное перераспределение затрагивает не только стоимость ВВП текущего периода, но и стоимость средств производства и потребления созданных в предыдущий период. Перераспределение при помощи кредита носит производительный характер т.е. перераспределенная стоимость включается в хоз оборот  заемщика.

    Кредитные сделки в большинстве случаев  осуществляются без посредника, что  определяет прямой характер кредитного перераспределения. Внутриотраслевой характер перераспределение носит  в случае, если кредиты полученные отраслевыми объединениями распределяются на основах возвратности между их структурными звеньями. Организация работы предприятия на принципах внутреннего  хоз. расчета  подразделений создает основу для перераспределения средств между подразделениями на кредитной основе.

    С помощью кредита перераспределяется не стоимость, а лишенные её денежные средства, а стоимостное дополнение происходит только на этапе использования  в хозяйстве заемщика.

    Большинство экономистов разводит на самостоятельные  процессы аккумуляцию средств и послед их размещение в ссуды. Другие экономисты при определении сути кредита рассматривают только размещение средств.

    2) Специфика современного денежного  оборота т.е. лишение денег  стоимости и преобладание безналичных  денег определяют вторую функцию  кредита – замещение действующих денег кредитными операциями. Ранее при золотовалютном стандарте денежного обращения вхождение ссудной стоимости в хоз. оборот  выполняло функцию не всеобщего, а временного замещения денег в обороте.

    Дальнейшая  дематериализация денег, лишение их стоимости превратило их в обязательства эмитентов, в кредитный инструмент.

    Современные бумажные деньги являются кредитными, казначейскими обязательствами. Основная часть расчетов осуществляется через  банки. Размещая деньги на банковских счетах, клиент тем самым вступает в кредитные отношения и создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записи на банк счетах.

    Некоторые экономисты обосновывают развитие и  перераспределение функции замещения  в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота. Такая точка зрения основывается на представлении о том, что размещение ссуд  в наличной форме является перемещением предварительно аккумулированных ресурсов, а размещение ссуд в безналичной форме означает одновременное создание пред ресурсов т.е. денежную эмиссию.

    3) Иногда выделяют контрольную функцию кредита. Но контроль не правомерно относить к кредиту как к единому целому, затрагивающему все его элементы.

    Безусловно  кредитор осуществляет контроль за деятельностью заемщика, т.к. он заинтересован  в возврате денег. Однако такой контроль характерен не для всех форм кредита (при гос. форме кредита население не контролирует деятельность государства; не контролирует работу банка его клиент). С другой стороны заемщик не может контролировать деятельность кредитора, он в кредитной сделке является зависимой стороной.

    Также обосновывается правомерность  других функций:

    4) аккумулирование средств,

    5) регулирование денежного оборота,

    6) экономию издержек обращения,

    7) опосредование кругооборота фондов.

Принципы  кредита. Характеристика общеэкономических  принципов кредита.

    1) общеэкономические  принципы.

– экономичность – характеризует достижение наиболее эффективного использования ссуды,  при наименьших кредитных вложениях. Такая позиция важна как для кредитора так и для заемщика. Например для банка экономичность приводит к возможности ускорения кругооборота кредитных ресурсов, для заемщика обеспечивает снижение размера платы за кредит, увеличивая тем самым его доход. Особенность банковской деятельности заключается в том, что прибыль будет формироваться за счет прибыли его клиента и это побуждает направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных предприятий и отраслей.

– комплексность – кредитование должно учитывать закономерности развития экономики в конкретный период времени, что подразумевается комплексностью кредита.

– дифференциация – кредит предоставляется на различных условиях т.е. дифференцировано, в зависимости от характера заемщика, направленности кредита, риска, сроков и других условий и обстоятельств кредита.

Принципы  кредита. Характеристика сущностных принципов  кредита.

    2) Принципы, отражающие  сущность и функции  кредита: 

• срочность,
• платность,
• возвратность,
• рисковый характер,
• целевой характер,
• материальная обеспеченность.

Роль  кредита. Характеристика роли кредита в  деятельности предприятий.

    Роль  кредита, его влияние на экономику  не ограничивается стадиями обмена, где  кредит действует. Влияние кредита  распространяется и на стадии производства и потребления.

          Кредит 

влияет на бесперебойность и расширение производства,

на изменение  структуры производства,

на повышение  рациональности и эффективности  использования капитала,

на его перераспределение  на передовые предприятия и проекты,

обеспечивает денежный оборот и распределение денежной массы,

мобилизует  покупательную способность,

повышает уровень  потребления.

          Удовлетворение временных  потребностей за счет заемных средств  способствует преодолению задержек воспроизводственного процесса. Задержки могут носить объективный характер, т.е. вызванные производственными и коммерческими особенностями хозяйственной деятельности предприятия, или иметь непредвиденный характер в случае неожиданных сбоев в производстве или невыполнение обязательств в случае с контрагентами. В первую очередь кредит позволяет избежать второй ситуации  - покрывает недостаток дефицитных средств и во вторую очередь – покрывает заранее определенные потребности в дополнительных средствах. Временные потребности в средствах также могут быть обусловлены сезонностью производства и реализации определенных видов продукции.

          Способствуя, непрерывности  воспроизводственного процесса, кредит является фактором его ускорения. Кредит не может прямо повлиять на время производства, а также его воздействие характеризуется за счет снижения времени на смену

    Предприятие редко обладает собственными средствами в достаточном для развития производства количестве, и именно кредит предоставляет возможность получения недостающих для этого средств, позволяя сокращать потребности и время накопления собственных ресурсов. Заемные средства могут предоставляться на финансирование текущих производственных затрат или в качестве источника ресурсов для увеличения основных фондов.

          Роль кредита в  расширении производства возрастает за счет новых банковских кредитных продуктов: 1) проектное финансирование, 2) лизинг.