Необходимость и сущность кредита

                                     Введение

  Кредит выступает опорой современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического развития. Его используют  как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые  структуры; как государства, правительства,  так и отдельные граждане.Кредиторы,  владеющие свободными ресурсами,  только благодаря их передаче  заемщику, имеют возможность получить  от него дополнительные денежные  средства. Кредит, предоставляемый  в денежной форме, представляет  собой новые платежные средства.На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное  позаимствование вещи или денежных  средств. При помощи кредита  приобретаются товарно-материальные  ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением  товары с рассрочкой платежа.  Объектом приобретения за счет  кредита выступают разнообразные  ценности (вещи, товары). Однако «вещное»  толкование кредита выходит за  рамки политэкономического анализа.  Экономическая наука о деньгах  и кредите изучает не сами  вещи, а отношения между субъектами  по поводу вещей. В этой связи  кредит как экономическую категорию  следует рассматривать как определенный  вид общественных отношений.. Целью данной работы является рассмотрение необходимости и сущности кредита в современных условиях. В работе поставлены следующие задачи: рассмотрение понятия и сущности кредита, выполняемых кредитом функций, изучение видов и форм кредитования, а также рассмотрение значения и роли кредита в современных условиях, и анализ современного состояния кредитования в России. 
 
 

     1. Сущность кредита

     1.1 Понятие кредита и его необходимость

     Кредит [kredo] - доверяю. Ссудным капиталом  называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его  собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и срочности.

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические  отношения.

Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой  продукции частями. Постепенное  восстановление стоимости основного  капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает  потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных  единовременных затратах.

Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в  кругообороте и обороте проявляют  себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных  поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения  продукции. У одних субъектов  появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт  возможность возникновения кредитных  отношений, то есть кредит разрешает  относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов  которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации  любой операции на рынке ссудных  капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательствах.

Кредит  представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения  между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного  сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное  пользование.Капитал физически, в  виде средств производства, не может  переливаться из одних отраслей в  другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания  нормы прибыли. Кредит разрешает  противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в  условиях становления рыночных отноше

Необходимость кредита

В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита  можно преодолеть трудности, связанные  с тем, что на одном участке  высвобождаются временно свободные  денежные средства, а на других возникает  потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что  обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс. Также кредит убыстряет  процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений. [3]

     1.2.Формы кредита

Кредит  выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского, которые  различаются по составу участников, объекта ссуд, динамике, величине процента и сферы функционирования.

Коммерческим  кредитом называют кредит, предоставляемый  одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров  с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем, его  объектом является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного  капитала, движение товаров из сферы  производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита  является то, что ссудный капитал  здесь слит с промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки: от предпринимателя, на предприятии которого производят средства производства, к предпринимателям, на предприятиях которого они потребляются, или от предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реализующих их.[7]

     В настоящее время фирмы активно  используют эту форму реализации своей продукции - продажу с отсрочкой  платежа, что говорит об ограниченности платежеспособности мелких и средних  фирм, о росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы, выступая и  как кредиторы, и как заемщики.Нужно  отметить, что коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, так  как его можно получить не у  всякого кредитодателя, а лишь у  того, кто производит сам товар. Он ограничен по размерам (временным  свободным капиталом), имеет краткосрочный  характер, а заемщик часто нуждается  в долгосрочном кредите.

     Ограниченность  коммерческого кредита преодолевается банковским. Банковский кредит предоставляется  денежным капиталом, банками и другими  кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам  в виде денежной ссуды. Объектом банковского  кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов  купли-породажи. Заемщиком может  быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный  капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.Как  было отмечено выше, банковский кредит преодолевает границы коммерческого  кредита, так как он не ограничен  направлением, сроками и суммами  кредитных сделок. Сфера его использования  шире: коммерческий кредит обслуживает  лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая  в капитал часть денежных доходов  и сбережений всех слоев общества.

     Замена  коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет  его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщикам.[5]

     Динамика  банковского и коммерческого  кредита различна. Объем коммерческого  кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и  сокращается с их уменьшением. Предложение  и спрос на него возрастает в периоды  промышленного подъема и уменьшается  во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема  увеличивается спрос на банковские ссуды. Т.о. можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной  стороны он выступает как ссуда  кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.

     Опыт  работы коммерческих банков свидетельствует  о том, что банки получают более  высокий доход, когда функционируют  на грани минимально допустимых значений норматива ликвидности то - есть полностью используют свой потенциал  С развитием товарно-денежных отношений  появляются новые формы кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым  увеличивая его значение. Одной из новых форм является потребительский  кредит, который предоставляется  в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой  платежа) и банковского (ссуды на потребительские цели). Его объектом обычно являются товары длительного  пользования (мебель, холодильники, автомашины и др.), различные услуги. При этом банки сразу выплачивают магазинам  наличные деньги за проданные товары (или услуги), а покупатель постепенно погашает ссуду в банка. Максимальный срок потребительского кредита три  года. Потребительский кредит имеет  двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Нужно отметить, что потребительский кредит стал неотъемлемой частью современного общества.

     В последнее время большое значение имеет лизинг.Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного  назначения с погашением задолженности  в течение нескольких лет. Использование  лизинга имеет свои преимущества, поскольку «при этой форме сотрудничества для перестройки производства на базе современной технологии и выпуска  продукции, отвечающей самым строгим  требованиям рынка, не требуется  изначальных владений крупных средств. Все расходы на данном этапе покрывают  лизинговые компании. «Лизинг не является банковской операцией в узком  смысле слова. Он относится к близкой  к банковской форме финансирования, которая может осуществляться торгово-промышленными  предприятиями как побочная операция. Но в первую очередь «это компетенция  специально созданных лизинговых обществ».[6]

     В последнее время получили широкое  распространение ипотечный кредит и овердрафт. Ипотечный кредит - это  долгосрочные ссуды под залог  недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его  источником служит эмиссия ипотечных  облигаций корпорациями и банками. Овердрафт, предоставляемый частным  лицам, которые имеют право платежа  чеками в сумму превышающих остаток  на счетах. Овердрафт допускается  в известных пределах, например, в сумму месячного оклада на сумму  не более 15 дней. В течение установленного срока клиент обязан погасить возникшую  задолженность, после чего он получает право на новый кредит в виде овердрафта.[10]

В настоящее время огромное значение для нормального функционирования всей экономической системы в  целом имеют государственный  и международный кредит. Государственным  кредитом называют совокупность кредитных  отношений, в которых заемщиком  или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению  к гражданам и юридическим  лицам. Государственный кредит выражает отношения в денежной форме между  государством с одной стороны, и  физическими или юридическими лицами с другой, чаще всего с банками, страховыми компаниями и предпринимателями. Кредит будет государственным в  том случае, когда в качестве участника  ссудной сделки выступают центральное  правительство или местные органы власти. В этом смысле его можно  сравнить с другими формами кредита, в первую очередь с банковским, где обязательным участником ссудной  сделки является банк.[10]

Во-первых, государственный кредит отличается от частного участниками сделки». Государство  обычно выступает в качестве заемщика, а кредитодателями - различные учреждения, предприятия и частные лица. Во-вторых, «заемщик и кредиторы в сфере  государственного кредита могут  меняться местами». В-третьих, так как  ссудная сделка сопровождается покупкой облигаций и казначейских векселей, которые имеют свой рыночный курс, продаются на рынке ценных бумаг, то государственный кредит представляет собой не просто форму движения ссудного капитала, а базируется на сочетании  ссудного и фиктивного капитала». В  то же время сходство данных форм кредита  связано с тем, что они имеют  единый источник образования.В сфере  государственного кредита центральное  правительство, а также местные  органы власти традиционно выступают  в качестве заемщиков, привлекая  денежные средства для покрытия бюджетных  дефицитов. Главной формой привлечения  денежных средств является выпуск облигаций  государственного займа и прочих видов ценных бумаг. Облигация представляет собой обязательство эмитента, который  должен впоследствии возместить владельцу ценной бумаги сумму основного долга и процента. Владельцы свободных денежных средств, покупая облигации, выступают фактическими кредиторами государства. В отличие от банковского кредита, кредиторами выступают не только банки, но и страховые компании, предприятия и частные лица. Нужно отметить, что половина активных операций страховых компаний развитых стран приходится на покупку ценных бумаг. Таким образом можно сделать вывод, что государственный кредит отличается от частного по форме предоставления денежных средств и по участникам сделки.