СОДЕРЖАНИЕ 

Приложение  Б………………………………………………………………………32

Приложение  В………………………………………………………………………37

Приложение  Г………………………………………………………………………38

Приложение  Д………………………………………………………………………39

 

ВВЕДЕНИЕ

 

     В   последние  годы   во   внешней  торговле Республики Беларусь существенно возросло значение кредита, т. е. предоставление заемных средств в денежной или товарной  форме на  условиях срочности,  возвратности  и   платности   для   осуществления внешнеторговых сделок или для содействия экспорту  и  импорту  товаров.

     Исторически международный кредит возник в связи  с развитием международной торговли. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.  Условия  международного кредита отражают его связь с экономическими законами рынка.

     Необходимость развития и совершенствования системы международного кредитования в Республике Беларусь обусловливает важность и  актуальность данной темы исследования. Предметом исследования является международный кредит и экономический механизм его функционирования.

     Целью настоящей работы является рассмотрение сущности и структурных элементов  системы международного кредита, основной терминологии, а также ее видов, проблем и современных направлений развития.

     Кредит  играет важную роль в развитии международного товарооборота. Создавая дополнительный спрос на рынке со стороны заемщиков, он способствует увеличению объемов мировой торговли. Условия кредитования экспорта являются важным фактором конкурентной борьбы отдельных фирм и государств за рынки сбыта.

     В современных условиях обострения конкуренции  в международной торговле каждое государство стремится создать  условия для повышения конкурентоспособности отечественных экспортеров.

     Знание  процесса кредитования  (виды  кредита,  этапы  и условия его предоставления) как  для  продавцов,  так  и  для покупателей  является  ключевым  моментом  для  осуществления  экспортно-импортных операций. 

     Огромную  роль в сфере международного кредита играют международные и региональные финансово-кредитные институты: Международный Валютный Фонд, Международный банк Реконструкции и Развития, Европейский банк Реконструкции и Развития и др. Все эти банки существенную часть своих ликвидных ресурсов формируют на рынках капитала: как на международном, так и на национальных. Некоторая же часть отчисляется из бюджетов стран-членов банков. Активные операции банков развития реализуются как кредиты различным, прежде всего развивающимся странам и странам с переходной экономикой, куда можно отнести и Республику Беларусь. 
 

 

1 Теоретические основы международного кредита

1.1 Понятие и сущность международного кредита

 
 

     Международный кредит  -  это предоставление ресурсов в денежной или товарной форме во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности в сфере международных отношений, в том числе и во внешнеэкономических связях [3, с. 271].

     Международный кредит возник как один из рычагов  первоначального накопления капитала. В современных условиях кредитные отношения охватывают не только международную торговлю, но и другие сферы мировой экономики. Основой его развития стали:

• углубление международного разделения труда;
• интернационализации хозяйственных связей;
• потребность в рациональном использовании ресурсов в мировом хозяйстве;
• выход производства за национальные рамки, международное обобществление капитала, специализация и кооперирование производства [3, с. 272].

     Источниками международного кредита являются временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме, денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемые банками. Средства для международного кредита мобилизуются на международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

     В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать банки, фирмы, государственные учреждения, правительства, международные и региональные валютно-кредитные финансовые организации. Государство может участвовать в международном кредите развитых стран не только как заемщик и кредитор, но и как гарант. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов.

     Международный кредит участвует в кругообороте капитала на всех его стадиях: при  превращении денежного капитала в производственный путем приобретения импортного оборудования, сырья, топлива, в процессе производства в форме кредитования под незавершенное производство; при реализации товаров на мировых рынках.

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов:

• возвратность: если полученные средства не возвращаются, то имеет место безвозвратная передача денежного капитала, т.е. финансирование;
• срочность, означающая возвратность кредита в течение оговоренного срока;
• платность, отражающая действие закона стоимости и способ осуществления дифференцированных условий кредита;
• материальная обеспеченность, проявляющаяся в гарантии его погашения;
• целевой характер – определение конкретных объектов кредита, его применение прежде всего в целях стимулирования национального экспорта страны-кредитора
• дифференциальный характер кредита – дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков [8, с. 198].

     Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются,  прежде всего, выполняемыми им функциями:

• перераспределительная функция – международный кредит осуществляет перераспределение финансовых и материальных средств между странами, позволяя использовать их с большей эффективностью;
• экономия издержек обращения – обеспечение существенного ускорения оборачиваемости капитала;
• ускорение концентрации капитала – возможность использовать заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.
• обслуживание товарооборота – кредит воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги.
• ускорение научно-технического прогресса – осуществление инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий [8, с. 200].

     Итак, кредит -  это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

     Выполняя  эти взаимосвязанные функции, с  одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение, он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда, а с другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

 

1.2 Формы  международного кредита

 
 

     Разнообразные формы и виды международного кредита можно классифицировать по нескольким главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений [приложение А]:

     1) по назначению:

     • торговый (коммерческий) кредит – обслуживает операции внешнеторгового оборота. Целью их предоставления является ускорение реализации товаров на международных рынках и обеспечение бесперебойности расчетов по внешней торговле;

     • финансовый кредит – используется для финансирования инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

     2) по форме предоставления:

     • товарный – предоставление товаров на условиях отсрочки платежа (фирменный кредит) или на основе лизингового контракта;

     • валютный – кредит, который выдается в денежной форме в национальной валюте или в нескольких валютах одновременно;

     3) по технике предоставления:

     • наличный (финансовый) кредит, зачисляемый на счет заемщика;

     • акцептный в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

     • депозитный сертификат – письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств и праве вкладчика на получение вклада и процентов по нему, используется для займов на международном денежном рынке;

     • облигационные займы – осуществляются путем выпуска и размещения облигаций;

     • консорциональный кредит предполагает наличие нескольких кредиторов (консорциум банков), которые временно объединяются  для выдачи кредита и несут риски в соответствии со своей долей участия в данной операции;

     4) по срокам предоставления:

     • краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);

     • среднесрочные (от одного года до пяти лет);

     • долгосрочные (свыше пяти лет).

     Если  краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок участвует государство в качестве гаранта.

     5) по валюте кредита:

     • в валюте страны заемщика;

     • в валюте страны кредитора;

     • в валюте третьей страны;

     • в международных счетных валютных единицах;

     6) по обеспечению:

     • обеспеченный кредит предусматривает наличие источника погашения, который сможет использовать кредитор в случае невозврата заемщиком взятых в долг средств.

     • бланковый кредит (необеспеченный кредит) выдается без обеспечения, под обязательство заемщика вернуть полученные средства в оговоренные сроки.

     7) по виду процентных ставок:

• с плавающими ставками;
• с фиксированными ставками;
• с комбинированными ставками.

     8) в зависимости от категории кредитора различаются международные кредиты:

• государственные (правительственные) кредиты;
• частные кредиты:

банковские  кредиты;

фирменные кредиты;

небанковских  кредитных организаций;

• смешанные кредиты;
• международных финансовых институтов.

       Государственный  кредит может предоставляться в форме прямых кредитов правительства одной страны правительству другой страны. Целью получения государственного кредита страной-заемщиком является, как правило, финансирование дефицита государственного бюджета, импорта товаров стратегического характера, реализации инвестиционных проектов или регулирование сальдо платежного баланса. Государственный кредит также предоставляется путем покупки правительством государственных ценных бумаг, выпущенных в другой стране.

     Частный кредит в международном обороте предоставляется банками, предприятиями и фирмами, небанковскими кредитными организациями и международными финансовыми институтами [3, с. 275].

     Банковский кредит во внешнеэкономических отношениях используется в первую очередь для обслуживания международной торговли, экспорта и импорта товаров. Применяется прямое кредитование, предусматривающее перечисление средств непосредственно на оплату товарных документов или на счет заемщика, и косвенное – кредитование лизинговых фирм, учет векселей и т.д. Кредиты могут выдаваться на различные сроки, при этом краткосрочные кредиты чаще всего предоставляются экспортерам, а средне- и долгосрочные кредиты – импортерам.