Лекции по курсу «Деньги, кредит, банки»

     В различных странах вопрос обеспечения  банковской эмиссии решается по-разному: в одних странах определяются характер обеспечения и (следовательно) косвенные пределы денежной эмиссии, в других странах оговариваются пределы фидуциарной эмиссии. Под фидуциарной эмиссией понимается банкнотная эмиссия, не обеспеченная металлическим запасом эмиссионного банка.

     Для получения наличности коммерческий банк используют свои резервы в центральном банке для ее покупки. Это приводит к сокращению резервов на корреспондентском счете коммерческого банка в центральном банке. Таким образом, чем предпочтительнее наличность или ниже доверие населения к банкам, тем меньше способность банков предоставлять кредит. Если же наличность будет единственной формой существования денег, то не будет ни банков, ни банковской системы. Таким образом, реальная способность банков создавать деньги зависит не только от нормы обязательных резервов, но и от поведения населения, его доверия к банковской системе.

     2. Особенности налично-денежной  эмиссии в России.

     Прогнозирование потребности хозяйственного оборота  в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

     ЦБ  РФ использует экономико-математические модели функций спроса и предложения денег и дает оценку оптимальной на данном этапе емкости совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег. Плановые показатели лимитов по объему выпуска наличных денег в обращение отдельно не устанавливаются.

     ЦБ  РФ при осуществлении эмиссионных  операций исходит из потребностей хозяйственного оборота и государства. Центральный банк в конечном счете берет на себя обязательство увязывать эмиссию банкнот с процессом производства и обмена товаров и услуг или обязательство не выпускать такого количества банкнот, на которые владельцы товаров, исполнители работ и услуг не согласны обменивать свои собственные активы. Необходимость обслуживания товарооборота фактически означает, что новые выпуски наличных денег могут осуществляться либо в целях замены физически износившихся банкнот, либо под рост национального богатства.

     Принципы  организации эмиссионных операций ЦБ РФ определяются Федеральным законом  РФ «О Центральном банке (Банке России)». Они обусловлены основными целями деятельности Центрального банка, а именно:

     – защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

     – развитие и укрепление банковской системы  РФ;

     – обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Цели  Центрального банка определяют характер организации эмиссионных операций, в частности Банк России:

     – монопольно осуществляет эмиссию наличных денег;

     – прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет;

     – создает резервные фонды банкнот  и монет;

     – устанавливает правила хранения, перевозки, инкассации денег для  кредитных организаций;

     – устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков и порядок замены поврежденных банкнотр и монет, а также их уничтожение.

      

     Тема 7. Денежный оборот и  законы  денежного  обращения

     1. Денежный оборот  и его виды

     Денежный  оборот – это процесс движения (кругооборот) денежных знаков в наличной и безналичной форме. При этом деньги выполняют в денежном обороте функции обращения, платежа. Функцию накопления деньги выполняют, если они временно прекращают свое движение. Функцию меры стоимости деньги выполняют до их вхождения в денежный оборот при установлении цены товара.

     Платежный оборот может быть рассмотрен как в узком, так и широком смысле. Под платежным оборотом в узком смысле понимается часть денежного оборота, в котором деньги в наличной и безналичной форме функционируют в качестве средства платежа. Платежный оборот в широком смысле – это движение денег и денежных суррогатов, в процессе которого деньги выступают в качестве средства платежа.

     Денежный  оборот в целом классифицируется по форме функционирования денег: налично-денежное обращение и безналичный денежный оборот.

     Налично-денежное обращение включает в себя следующие виды  денежных отношений:

     – отношения государства, предприятий  и организаций с населением;

     – отношения межу группами населения;

     – отношения между предприятиями  по платежам;

     – создание и использование внебюджетных фондов.

     Безналичный денежный оборот это:

     – отношения между предприятиями  и организациями по купле-продаже;

     – отношения между хозяйствующими субъектами и государством по нетоварным платежам;

     – отношения населения с государством и сферой обслуживания, реализуемые с помощью безналичных расчетов;

     – международные кредитные и валютные отношения.

     Безналичный оборот доминирует, обусловливая все  большую дематериализацию денежного  обращения. Однако в некоторых сферах экономической жизни наличные деньги сохраняют свое важное значение.

     Во-первых, в сделках, в которых одной  из сторон является население.

     Во-вторых, в условиях кризисных потрясений большинство экономических агентов  стремятся обладать наличностью.

     В-третьих, в теневой экономике налично-денежный оборот трудноконтролируем, поэтому расчет «живыми» деньгами может выступать средством уклонения от налогов и основой прочих незаконных действий.

     Между налично-денежным и безналичным  обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы денежного обращения в другую.

     Очевидно, что именно наличность обеспечивает человеку удобство, связанное с тем, что необходимые для покупки  средства лежат у него в кармане  и ему нет необходимости при каждой покупке ходить в банк.

     Однако  хранение денег в виде наличности лишает человека возможности получать проценты по вкладу. Следовательно, надо взвесить преимущества и недостатки наличных денег и решить, сколько же наличных денег надо иметь на руках, а сколько положить в банк.

      

     Тема 8. Организация безналичного денежного обращения   

     1. Понятие безналичного  оборота, его преимущества  и принципы организации   

     В процессе безналичного денежного оборота  в рамках национальной экономики  осуществляются денежные расчеты в безналичной форме. Безналичные расчеты являются преобладающими (в развитых странах до 90% всего денежного оборота) в силу их несомненных преимуществ перед расчетами в наличной форме. Безналичные расчеты способствуют непрерывности процесса воспроизводства, возникая на начальной и на конечной стадии кругооборота товаров. Именно с позиций обеспечения непрерывности процесса воспроизводства следует прежде всего рассматривать преимущества таких расчетов.

     Преимущества  безналичных расчетов заключаются  в следующем.

     1) безналичные расчеты позволяют  увеличивать кредитные ресурсы банковской системы, развивать кредитные отношения. Если расчеты производятся безналично, т.е. деньги списываются с одного счета и зачисляются на другой счет в банке, в нем оседают денежные средства, которые становятся его кредитными ресурсами;

     2) безналичные расчеты уменьшают  сумму наличных денег, необходимых  для обслуживания оборота;

     3) безналичные расчеты способствуют  уменьшению издержек обращения  в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет банкнот и монет;

     4) безналичные расчеты при четкой работе банков обеспечивают ускорение оборачиваемости оборотных средств и совершения платежей;

     5) в процессе осуществления безналичных  расчетов проявляются платежеспособность  предприятий, выполнение ими договорных  обязательств. В результате выявляются эффективность и рентабельность их работы, степень стабильности финансового положения.

     Следует отметить, что все перечисленные  выше преимущества безналичного обращения  становятся реальностью при бесперебойных  расчетах. Для достижения бесперебойности расчетов необходимо, чтобы соблюдались определенные принципы организации безналичного денежного оборота:

     1. Принцип правового режима осуществления  расчетов и платежей.

     2. Принцип осуществления расчетов  по банковским счетам.

     3. Принцип свободы выбора субъектами рынка банка и форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

     4. Принцип обязательного наличия  акцепта плательщика на платеж.

     5. Принцип срочности платежа.

     6. Принцип ликвидности участников  расчетов

     7. Важный принцип – контроль  всех участников за правильностью  совершения расчетов, соблюдением  установленных положений о порядке их проведения.

     8. Принцип имущественной ответственности  за несоблюдение договорных отношений.

     Все принципы расчетов тесно связаны  между собой и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других.

     2. Классификация безналичных  расчетов: безналичные  расчеты в нефинансовом и финансовом секторах экономики.

     Экономической базой безналичных расчетов является нефинансовый сектор экономики: это расчеты между предприятиями и организациями по товарным операциям (т.е. платежи за товары отгруженные, выполненные работы, оказанные услуги) и расчеты по нетоварным операциям (т.е. расчеты предприятий и организаций с бюджетом, органами государственного и социального страхования, кредитными учреждениями, органами управления, судом, арбитражем и т.д.).

     Расчеты в финансовом секторе экономики  – это совокупность межбанковских  расчетов. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. По сути, расчеты в финансовом секторе экономики завершают расчеты между хозяйствующими субъектами.

     Основные  элементы системы  безналичных расчетов в нефинансовом секторе  экономики. Безналичные расчеты производятся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета – самостоятельный двусторонний гражданско-правовой договор. Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета друг у друга и в учреждении ЦБ РФ.

     Договорный  принцип взаимоотношений между  банком и его клиентом предопределяет гибкость таких взаимоотношений, выбор наиболее выгодных для обеих сторон условий осуществления расчетных операций.

     В соответствии с названным договором  банк берет на себя обязанности по своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативными документами (проведение расчетов, выдача денежных средств и расчетных чековых книжек, а также выписок из лицевых счетов, осуществление почтовых и телеграфных услуг и т.п., оказание консультационных услуг по вопросам ведения счетов и т.п.); по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента; по конфиденциальности информации о хозяйственной деятельности клиента; по сохранности коммерческой тайны по операциям клиента.