Кредиты Центрального Банка России

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НОВОСИБИРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

 ЭКОНОМИКИ  И  УПРАВЛЕНИЯ  «НИНХ»

 

Институт Экономики

Кафедра Банковского дела

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

«Кредиты Центрального Банка России»

 

Учебная дисциплина: Банковское дело

Наименование направления: «Финансы и кредит»

Ф.И.О. студента: Лаптев Дмитрий Андреевич

Номер группы: 0045

Номер зачетной книжки 101309

Дата регистрации курсовой работы кафедрой ____________

 

Проверила:  Тян Нина Сергеевна

 

Оценочное заключение:

 

 

 

Новосибирск 2013 
СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………..………………………..……………………..3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ЦБ РФ……………………………………………………………….…..……..……….…4
1. Сущность пассивных операций коммерческого банка………………....…..4
2. Роль ЦБ как кредитора последней инстанции…………………………..…..9
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ЦБ РФ………………………………………………………….………………….…11
1. Виды кредитов………………………………………………………..……...11
2. Условия предоставления кредитов ЦБ РФ………………….......................15
3. ПРОБЛЕМЫ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.............................................................................................................................24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ..………………………………………………………………...….28

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК..………………………………………..…..29

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………..…...31

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Одной из основных задач Центрального Банка Российской Федерации в современной финансовой системе России является регулирование ликвидности банковской системы. Для ее решения Банк России использует ряд инструментов и механизмов. К таким инструментам относятся: операции на открытом рынке, операции рефинансирования, обязательные резервные требования, процентная политика по операциям Банка России. Самыми работоспособными и востребованными инструментами регулирования банковской ликвидности в настоящее время являются инструменты рефинансирования.

Механизмы рефинансирования служат для коммерческих банков в качестве последних инструментов регулирования их ликвидности. Банки вынуждены обращаться к рефинансированию, когда исчерпаны возможности увеличения ликвидности на межбанковском и открытом рынках, и тогда Центральный банк становится кредитором последней инстанции.

Целью данной работы является изучение видов и условий предоставления кредитов Центрального банка.

Исходя из цели, можно выделить следующие задачи:

• Изучение теоретических основ предоставления кредитов ЦБ РФ
• Изучение практических особенностей предоставления кредитов Центрального банка Российской Федерации

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ЦБ РФ
1. Сущность пассивных операций коммерческих банков

 

 

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков, увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Эти ресурсы состоят из двух комплексных частей - собственных средств банка и средств привлеченных. Соответственно можно определить конкретные виды пассивных операций, ведущих к наращиванию объемов собственных средств банка и/или ресурсов, привлекаемых им со стороны. Ими являются:

• операции накопления собственного капитала банка путем:
• формирования и последующего увеличения его уставного капитала (посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;
• формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов;
• привлечения субординированных кредитов (займов);
• операции привлечения заемных средств в форме:
• внесения в банк физическими и юридическими лицами вкладов и депозитов;
• распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт;
• накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки);
• получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.[6]

Собственный капитал коммерческого банка (свободные и не обремененные претензиями средства), как и любой другой организации или предприятия, должен выполнять ряд функции. В данном случае определяющее значение имеют:

• функция капитала как амортизатора, последнего (после резервных фондов) буфера, временно позволяющего банку покрывать убытки и продолжать операции в случае крупных не предвиденных потерь или чрезвычайных расходов;
• функция капитала как регулятора деятельности банка  (органы надзора, выдвигая определенные требования к достаточности капитала, тем самым задают нормы экономического поведения, призванные оберегать банк от неустойчивости и чрезмерных рисков).

Наличие у банка капитала определенной величины и качества рассматривается как средство защиты интересов кредиторов и вкладчиков банка и снижения вероятности его несостоятельности. Чем больше при прочих равных условиях удельный вес рисковых операций в балансе банка и чем выше риски его забалансовых операций, тем большие требования предъявляются к его собственному капиталу. Таким образом «достаточность (адекватность) капитала" отражает общую оценку надежности банка. То есть банк будет считаться надежным в части его капитала, если параметры последнего укладываются в расчетные нормативы "достаточности". Вкладные (депозитные) операции банка – это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение (как минимум - недопущение уменьшения) той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами), а также другими кредитными организациями своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях в качестве банковского вклада или депозита.[5]

Конкретно к данным операциям принято относить:

• Открытие счетов для вкладов клиента – физических лиц, на которые последние сразу взносят определенные суммы и ведение данных счетов (в том числе прием дополнительных сумм вкладов, если это предусмотрено режимом счета)
• Открытие счетов для депозитов юридических лиц, на которые последние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в том числе прием дополнительных сумм депозитов, если это предусмотрено режимом счета);
• Открытие и ведение расчетных, текущих и иных банковских счетов, на которых накапливаются подвижные остатки средств клиентов (зачисление на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной денежной выручки).

Право привлечения денег населения во вклады имеют только банки, которым такое право дается в соответствии с лицензией, выдаваемой Центральным банком. Данное право могут получить только те банки, которые работают не менее двух лет, участвуют в системе обязательного страхования вкладов и состоят на учете в Агентстве страхования вкладов. Средства, принятые от клиентов, подразделяются на вклады (депозиты) до востребования, вклады (депозиты) срочные, сберегательные вклады, вложения в ценные бумаги. С точки зрения формирования ресурсной базы банка каждая из перечисленных групп имеет свою специфику, свои достоинства и недостатки.

Вклады (депозиты) до востребования - это средства в рублях или  иностранных валютах (если банк располагает лицензией, дающей ему право проводить также валютные операции ), внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором вклада (депозитным  договором) могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию, выписав соответствующий денежный документ и предъявив его в банк. Возврат вклада «по первому требованию» означает, что банк выдает или перечисляет сумму вклада (целиком или частично) немедленно после получения об этом надлежаще оформленного письменного распоряжения вкладчика или распорядителя счета.

К вкладам до востребования относятся:

• Средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц;
• Средства на специальных депозитных счетах юридических лиц;
• Средства на корреспондентских счетах других кредитных организаций, открытых в данном банке;
• Средства по вкладам физических лиц.

Преимущество размещения денег в банке на условиях «до востребования» - высокая ликвидность. Наличные и безналичные деньги зачисляются на банковские счета и списываются с них по мере проведения владельцами счетов хозяйственных и других операций. С точки зрения банка это ресурс не очень надежный, поэтому процент, который он платит за данные привлеченные средства, относительно невелик.

Срочные вклады (депозиты) — это деньги, внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором вклада (депозитным договором) обязуются не забирать из банка (не снимать со счета) до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре. Такие вклады (депозиты) в зависимости от срока пребывания соответствующих сумм на банковских счетах можно классифицировать на множество групп:

• срочные вклады (депозиты) в строгом смысле этого слова,

• вклады (депозиты) с предварительным уведомлением об изъятии, в том числе досрочном. В этом случае банки требуют от владельца счета подачи специального уведомительного заявления о намерении изъять средства. Срок подачи такого заявления заранее оговаривается, с учетом этого срока устанавливается также величина платы (процента) за вклад (депозит), указанный срок может колебаться от недели до нескольких месяцев в зависимости от срока и размера вклада (депозита). Банку удобнее (и прибыльнее) работать со срочными вкладами. Но ГК РФ поставил под большое сомнение саму возможность приема банками срочных вкладов от населения. В соответствии с ГК соблюдение физическим лицом срока договора вклада - не обязанность, а лишь его право, т.е. физическое лицо может дождаться истечения указанного срока, но может и потребовать возвратить ему вклад (либо перечислить его полностью или частично на другой счет в этом же банке или в ином банке) в любое время до наступления оговоренного срока (п. 2 ст. 837 ГК). С точки зрения банка привлечение средств на определенный срок привлекательно тем, что в этом случае он может более Уверенно планировать свою деятельность (проведение активных операций) и поддерживать свою ликвидность с меньшим оперативным денежным резервом (нет опасности, что владельцы срочных счетов в любой момент неожиданно для банка востребуют свои деньги). В то же время такие средства, как правило, обходятся банку дороже. Особую группу составляют банковские сберегательные вклады, открываемые физическим лицам:

• до востребования;
• срочные (могут иметь разные варианты).

Наиболее распространенным документом, удостоверяющим внесение физическим лицом в банк денег, является сберегательная книжка (именная или на предъявителя).

Другая часть привлеченных средств – невкладные (недепозитные) деньги, которые банк может получать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств. Конкретно имеются в виду следующие операции:

• получение кредитов от других банков (в том числе от центрального), иных юридических, а также физических лиц;
• получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц;
• привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения среди них: банковских векселей, сертификатов (сберегательных и депозитных); банковских кар: и иных так называемых предоплаченных финансовых инструментов.[11]

 

 

2. Роль центрального банка как кредитора последней инстанции

 

 

Одной из целей ЦБ является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Для этого он предоставляет банкам свои ресурсы во временное пользование. Рефинансирование банков - один из основных инструментов предоставления дополнительной ликвидности банковской системе. Под рефинансированием центральным банком коммерческих банков   понимают   предоставление   им  заимствований,  когда банки исчерпали свои ресурсы или не имеют возможности пополнить их из других источников. Процесс рефинансирования состоит в восстановлении портфеля собственных ресурсов коммерческих банков и средств, вложенных в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства.[10] Кредиты рефинансирования выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности. Выполняя функцию рефинансирования, Центральный Банк России в соответствии со статьями 4 и 40 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выступает в качестве кредитора последней инстанции или банка банков.

Кредиты рефинансирования классифицируют в зависимости от:

• Формы обеспечения (учетные и ломбардные);
• Методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые путем проведения аукционов);
• Сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 месяца и краткосрочные - на 1 или несколько дней);
• Целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).