Кредитование физических и юридических лиц на примере Сбербанка Рф

    Цели  и задачи до 2014 года представлены на рис.2.1:

    

    Рис. 2. 1.Основные цели и задачи Сбербанка в стратегии до 2014 г.

    Сбербанк  России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

    Реализация  Стратегии развития позволит Банку  укрепить позиции на российском рынке  банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов.

    В 2010 году в целях реализации стратегических планов Банка, повышения эффективности  подразделений и качества управления в Банке была начата работа по оптимизации организационной модели.

    Оптимизация организационной модели:

• Формирование бизнес-блоков,  которые будут определять стратегию работы и нести ответственность за финансовый результат по соответствующей группе клиентов
• Реализация комплексного подхода к клиентской работе
• Поэтапная консолидация операционных функций, управления рисками,  информационных технологий и некоторых других функций,  и создание соответствующих вертикалей функционального подчинения
• Унификация организационной структуры в рамках каждого из уровней и пересмотр норм управляемости в рамках соответствующих вертикалей.

    Банк  предоставляет полный набор услуг  своим клиентам. 

    2.2. Организационная  характеристика банка. 

    На  сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в  несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются  в  периоды  нестабильности  на  финансовых  рынках.  За  последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно:¹³

    -   значительная клиентская база  во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны;

    -   масштаб операций как с точки  зрения финансовых показателей  (доступные размер и дюрация  операций, доступ к ресурсам, международные  рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов);

    -   бренд и репутация Банка, в  первую очередь связанные с  огромным ресурсом доверия Банку  со стороны всех категорий клиентов;

    -   коллектив Банка и значительный  накопленный опыт. Большое количество  опытных квалифицированных специалистов  во всех регионах России, огромный  управленческий опыт в рамках  одной из самых масштабных  организаций в мире, процессы  и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.

    На  рис 2.2. представлена существующая схема организационной структуры Сбербанка.

          Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, определены федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка.

    В соответствии с Уставом общее  руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. 

    Рис. 2. 2. Организационная структура Сбербанка.  

    Сбербанк  России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики. 

    2.3. Основные показатели  деятельности. 

    Динамика  основных статей отчета о прибылях и убытках за 2010 год в сравнении с 2009 годом:

• чистый процентный доход сократился на 0,3%;
• чистый комиссионный доход увеличился на 10,0%;
• расходы по созданию резервов на возможные потери составили 86,6 млрд руб. против 387,3 млрд руб. за 2009 год;
• операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 11,6%;
• операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 1,9 раза;
• операционные расходы возросли на 18,3%;
• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 225,0 млрд руб. против 39,0 млрд руб. за 2009 год;
• чистая прибыль составила 183,6 млрд руб. против 21,7 млрд руб. за 2009 год. – табл. 2.1.

    Таблица 2.1.

    Основные  показатели деятельности Сбербанка

    Чистый  процентный доход по сравнению 2009 годом практически не изменился. Его рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2009 – начале 2010 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 13,8%.

    В то же время банк существенно нарастил процентные доходы по ценным бумагам (+88%) за счет увеличения портфеля бумаг, а  постепенное восстановление рынка  розничного кредитования сказалось на увеличении доходов по кредитам частным клиентам (+4,8%). Наряду с сокращением объема процентных расходов это позволило банку компенсировать снижение доходов по кредитам юридическим лицам – рис. 2.3.

    

    Рис. 2.3.Процентные доходы, млрд. руб. 

    Процентные  расходы сократились на 5,5%, прежде всего, за счет снижения стоимости средств  юридических лиц, а также сокращения объема и стоимости привлеченных средств банков. В сравнении с 2009 годом объем расходов по средствам  юридических лиц сократился на 32,3%, по средствам банков – на 43,3%. Расходы по средствам физических лиц по итогам года увеличились на 13,8%, сопровождая рост объема вкладов, при этом стоимость вкладов сократилась.

    Чистый  комиссионный доход увеличился на 10,0% в сравнении с 2009 годом, несмотря на отмену комиссий от кредитования физических лиц в апреле 2010 года. Рост доходов наблюдался практически по всем видам комиссионных операций и услуг, при этом наибольший вклад в увеличение комиссионных доходов принесли операции с банковскими картами, расчетные операции и кредитование юридических лиц.

    Операционные  доходы до создания резервов сократились на 11,6%. Снижение обусловлено, прежде всего, расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов банка в пользу дочерней компании в марте 2010 года (см. Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам I квартала 2010 года).

    Кроме того, на снижение операционных доходов  повлияла динамика чистых доходов по конверсионным операциям. Основное влияние оказали срочные сделки (операции валютный СВОП), финансовый результат по которым значительно разнесен во времени в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Данные операции банк проводит в целях поддержания ликвидности в различных иностранных валютах, необходимой для ведения бизнеса.

    Операционные  расходы увеличились на 18,3%, прежде всего за счет роста расходов на содержание персонала в рамках плана на 2010 год и административно-хозяйственных расходов, сопровождающих развитие бизнеса в рамках реализации утвержденной стратегии развития банка. Кроме того, увеличение объема вкладов обусловило рост отчислений в фонд обязательного страхования вкладов. Отношение операционных расходов к доходам, очищенное от эффекта, вызванного продажей в марте активов по справедливой стоимости, составило 42,4%.

    Объем расходов на формирование резервов в 2010 году составил 86,6 млрд руб., в т.ч. на резервы по кредитам 79,3 млрд руб. В 2009 году эти расходы были существенно выше: 387,3 млрд руб., в т.ч. 364,7 на резервы по кредитам. На снижении расходов по резервам сказались как стабилизация качества кредитного портфеля банка, так и восстановление резервов при продаже проблемных активов в 2010 году.

    Операционные  доходы после создания резервов возросли в 1,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила рекордную для банка величину в 225,0 млрд руб., чистая прибыль составила 183,6 млрд руб. Оба показателя многократно превышают итоги 2009 года – рис. 2.4.

    

    Рис. 2.4. Чистая прибыль, млрд. руб. 

    Активы  банка за 2010 год возросли на 20,3% до 8 547 млрд руб.

    По  итогам декабря объем активов увеличился на 337 млрд руб. за счет кредитного портфеля клиентов, средств в Банке России и денежных средств. Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах – рис.1.5.

    В декабре банк реализовал часть ценных бумаг (облигации Банка России). При этом в целом по итогам года портфель ценных бумаг увеличился в 1,7 раза до 1 768 млрд руб. В структуре портфеля на государственные ценные бумаги приходится 67%, на корпоративные облигации – 20%.

    Фондирование  активных операций банка осуществлялось в основном за счет притока средств клиентов. Средства физических лиц в декабре увеличились на 295 млрд руб. что составило более четверти годового прироста. Значительный рост вкладов в конце года является традиционным из-за проведения российскими предприятиями выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. В целом за год средства физических лиц возросли на 27,4% до 4 810 млрд руб., средства юридических лиц – на 8,2% до 1 866 млрд руб.

    Рис. 2. 5. Динамика активов Сбербанка.  

    Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за декабрь увеличился на 26 млрд руб. и составил 1 251 млрд руб. Источник роста капитала –заработанная чистая прибыль. По итогам года величина капитала снизилось на 5,0% за счет погашения в мае т.г. части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму 500 млрд руб. Сбербанк погасил 200 млрд руб.), а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса банка.

    Достаточность капитала банка по состоянию на 1 января 2011 года находится на уровне 18%.

    По  итогам 2010 года рентабельность активов составила 2,42%, рентабельность капитала – 19,4%. 
 

    Глава ІІІ. Анализ кредитования физических и юридических  лиц ОАО «Сбербанк РФ».

    3.1. Анализ кредитования  физических лиц  ОАО «Сбербанк  РФ». 

    В 2009 году  Сбербанк следовал приоритетам  кредитной политики, определенным в 2008 году, когда под влиянием финансового  кризиса был сформулирован более  консервативный подход к оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Вместе с тем финансовая неопределенность и рост безработицы обусловили существенное снижение спроса на кредиты со стороны населения, особенно сильно проявившееся в I полугодии 2009 года. Объем выдачи кредитов сократился при одновременном росте объема досрочных погашений действующих кредитов, что привело к сокращению кредитного портфеля за полугодие на 6,3%.

    Во  второй половине 2009 года, в связи  с наметившимися тенденциями  по стабилизации экономической ситуации, банк начал планомерно отменять установленные в 2008 году «кризисные ограничения», в том числе было возобновлено кредитование в долларах США и евро, увеличены максимальные размеры кредитов и сроки кредитования, смягчены требования к обеспечению. Спрос на кредиты стал постепенно восстанавливаться, и темпы сокращения розничного портфеля замедлились — по итогам II полугодия 2009 года снижение составило только 0,3%. Всего за год розничный кредитный портфель Сбербанка сократился на 6,6% — до 1178 млрд. руб.

    В 2009 году банк разработал и внедрил  новые кредитные продукты: кредит «Ипотечный стандарт»; кредит на цели погашения (рефинансирования) жилищных кредитов, выданных иными кредитными организациями; кредит на приобретение объектов недвижимости с использованием индивидуальных сейфов.