Кредитные риски и способы их снижения

Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:

1.Удельный вес кредитов и  других банковских контрактов, приходящихся  на клиентов, испытывающих определенные  специфические трудности;

2.Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

3. Принятие в качестве залога  ценностей, труднореализуемых на  рынке или подверженных быстрому  обесцениванию и другое.

Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском.

Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Качественная оценка кредитоспособности заемщика, надлежащее и качественное оформление залога являются основными моментами хорошего качества структуры и активов коммерческого банка. Но в настоящее время существует определенные сложности в определении кредитоспособности. Сложность состоит в том, что способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Еще одна значительная сложность в определении - это финансовая отчетность предприятий и организаций, предоставляемая в налоговые инспекции и по которым производится расчет показателей кредитоспособности. В настоящее время в России большинство организаций в своей отчетности показывают предприятие убыточным, поэтому расчет показателей и выводы, сделанные на основе этих показателей, являются не всегда правдоподобными.

• Очень важной составной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска: оценка кредитоспособности; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику; привлечение достаточного обеспечения; страхование кредитов. В частности, многие связывают со страхованием завышенные надежды, стремясь с его помощью вообще устранить кредитный риск.

Страхование является одним из способов защиты от возникающего в процессе проведения банковских операций риска. Риск активных операций состоит в опасности потерь в результате неплатежа по основному долгу и процентов, причитающихся кредитору. В российской практике страхование применительно к банковской сфере разрабатывается в двух направлениях – это страхование ответственности заемщика за непогашение кредита и страхование риска непогашения кредита. В условиях постоянной нехватки как оборотных средств, так и инвестиционных резервов, практически все предприятия различных организационно-правовых форм прибегают к краткосрочному кредитованию. Банки, проводящие экспертизы проектов требуют достаточного обеспечения ссуд, то есть договора гарантии, поручительства или залога, для обеспечения возвратности кредитных вложений. Однако не многие предприятия имеют возможность представить полновесные убедительные гарантии, что является причиной расширения деятельности страховых обществ по страхованию кредитов. Во второй главе была проанализирована деятельность Сберегательного банка РФ по управлению кредитными рисками. Сбербанк РФ стремится уже сегодня управлять рисками, при этом конкретные методы оценки степени риска, по нашему мнению, должны разрабатываться Сбербанк РФ самостоятельно на основе анализа его эффективности.

Представляется важным в этой связи сосредоточить внимание банковских работников на необходимости разработки "Руководства по кредитной политике", в котором необходимо детально проработать вопросы кредитной политики банка с позиций минимизации кредитного риска по каждой отдельно взятой ссуде и банка в целом (по кредитному портфелю и его отдельным сегментам, например, по потребительским ссудам), подготовив необходимые методики оценки кредитоспособности заемщиков; анализа денежного потока индивидуального заемщика и самого банка с целью минимизации рисков; системы финансовых коэффициентов для оценки кредитного риска по потребительским, ипотечным и прочим ссудам.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Новосибирск: Сиб. Унив. издательство, 2009 год – 928 ст. (Законы и кодексы России)

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон  РФ 38ст.    1990 год.

3. О порядке предоставления( размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.1998г. ( в редакции от 27.07.2001г.)// СПС Консультант.

4. О порядке формирования кредитными  организациями резервов на возможные  потери  по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004г.// СПС Консультант.

5. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М.: КноРус, 2006. 

6. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под.ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: Консалтбанкир, 2001. 

7. Белоглазова. Г.Н, Л.П. Кроливецкая.-М.: Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.:- М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт,2011.-422с. 

9. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.А. Галынов.- 2-е издание. – М. : ФОРУМ, 2011.- 416 с.

10. Ермаков С.Л. Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник//- М.:КНОРУС, 2009.-656 с.

11. Захаров В.С. Деньги и кредит.-2010.-№6 

12.Костерина Т.М. Банковское дело: учебник// Т.М.Костерина. -М.: Маркет ДС, 2007.-240 с.

13. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. 

14. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов./ Г.Б. Поляк.- 3-е издание перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА,2007.-639 с.

15. Семенов С.К. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / С.К. Семенов.- М. : 2009.-448 с.

16. (Электронный ресурс): http:// www.Sberbank.ru