Кредитная политика коммерческих банков

·  кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолжности по предыдущей ставке

Потребительский кредит.

Главный отличительный его  признак – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и  любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В  данной форме предоставляется как  банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в  товарной – в процессе розничной  продажи товаров с отсрочкой  платежа. В Казахстане только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости. В зарубежной практике потребительский  кредит охватывает все слои трудоспособного  населения, в основном через различные  системы кредитных карточек.

кредит ссуда коммерческий банк

 

2 Организация кредитования  АО «Банк Каспийский»

2.1 Кредитование заемщиков  и порядок подготовки и прохождения  документов при предоставлении  банковской ссуды

Предоставление краткосрочных  ссуд осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определятся  разрешением НацБанка Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций. Кредитование производится в соответствии с законами Республики Казахстан «О Национальном банке РК», «О банках и банковской деятельности в РК», а также «Правилами краткосрочного кредитования экономики республики Казахстан», утвержденными Национальным Банком РК №1 от 11.02.94 г.

Банки в процессе кредитования обязаны всемерно содействовать  формированию рыночных отношений, повышению  эффективности общественного производства, укреплению экономики и финансов республики, ограничению необоснованного  роста денежной массы в обращении, предотвращению инфляционных процессов  и укреплению национальной валюты –  тенге.

В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды в приоритетном порядке  быть предоставлены на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности  производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска  новых высокоэффективных видов  продукции, оказанием разнообразных  услуг населению, производством  товарно-материальных ценностей для  нужд населения и на экспорт.

При этом банки должны активно  поддерживать формирование рыночной инфраструктуры, расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением ссуды, уменьшением  или увеличением ставок, заемщики решают в обслуживаемых банках на основе кредитного договора, определяющего  взаимные обязательства и ответственность  сторон.

Краткосрочное кредитование осуществляется банками на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности и использования ссуд по целевому назначению. Банки обязаны  выдать ссуды для кредитования в  пределах имеющихся у них свободных ресурсов.

Действующий механизм краткосрочного кредитования включает в себя следующие  элементы:

-  объекты кредитования;

-  планируемый размер кредита, его целевое назначение;

-  условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности заемщика;

-  процентные ставки по ссуде, их повышение или понижение;

-  обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд по кредитуемым ценностям (гарантии, залог, поручительство и др.);

-  перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их предоставление заемщиком и другие условия;

-  меры экономического воздействия в случаях нарушения сторонами условий кредитного договора.

Краткосрочные ссуды предоставляются  заемщикам на цели текущей деятельности по укрупненным объектам кредитования под совокупность материальных запасов  и производственных затрат, включая  товары отгруженные.

Объектами кредитования, кроме  того, могут быть:

-  экспортные и импортные поставки товаров и услуг, а также затраты по внешнеэкономической деятельности;

-  сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемые юридическими лицами и гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью;

-  залогово-ссудные операции ломбардов;

-  сезонный разрыв между доходами и расходами хозяйствующих субъектов и объектов соцкультбыта.

По усмотрению руководства  банка объектом кредитования может  быть готовая продукция, отгрузка и  реализация которой задерживается  по не зависящим от хозяйствующего субъекта причинам, т.е.:

-  увеличение объема выпуска против заключенных договоров (контрактов) при условии, что продукция пользуется повышенным спросом потребителей;

-  несвоевременное предоставление транспортных средств для отгрузки продукции, имеющей договоры (контракты) на ее счет;

-  прекращение отгрузки продукции неаккуратным плательщикам, нарушающим условия поставки и договора.

Выдача ссуд осуществляется в пределах намечаемого размера, который определяется учреждением  банка совместно с заемщиком  на основе изучения потребности с  накоплением материальных запасов, проведения затрат, исходя из предполагаемых объемов производства и реализации продукции, заготовок сельскохозяйственной продукции, ее переработки и других затрат. Ссуды предоставляются в  меру фактического накопления запасов  товарно-материальных ценностей и  роста затрат на срок их фактической  оборачиваемости.

При кредитовании принимаются  меры по предотвращению необоснованного  роста товарно-материальных ценностей  и затрат, укреплению расчетной, финансовой и кредитной дисциплины.

Товарно-материальные ценности и затраты принимаются к кредитованию по балансовой стоимости. Материальные ценности в пути принимаются к  кредитованию на сроки, предусмотренные  в кредитных договорах.

Товары отгруженные, сданные, оказанные услуги принимаются к  кредитованию на срок до поступления  платежа на счет заемщика, но не более  срока, предусмотренного в кредитном  договоре, т.е. срок оплаты которых не наступил.

Не принимаются к кредитованию:

-  сверхнормативные остатки готовой продукции, кроме сезонных, образовавшихся в связи с задержкой отгрузки продукции из-за транспортных затруднений, прекращения отгрузки неаккуратным плательщикам;

-  остатки готовой продукции, не обеспеченные сбытом;

-  сверхнормативные остатки незавершенного производства, кроме сезонных остатков, а также накопление которых вызвано плановой остановкой производства на время ремонта оборудования;

-  товарно-материальные ценности, завезенные или произведенных сверх потребности производства, хранящиеся без движения более года, либо других периодов, установленных для кредитования;

-  излишние ненужные, труднореализуемые и неиспользуемые товарно-материальные ценности;

-  товарно-материальные ценности, условия хранения которых не обеспечивают их сохранность, что может привести к порче или гибели ценностей;

-  материальные ценности в пути свыше сроков, предусмотренных в кредитных договорах;

-  остатки сельскохозяйственного сырья и незавершенного производства урожая прошлых лет, не переработанные в установленные сроки.

Ссуды, как правило, предоставляются  кредитоспособным и дееспособным заемщикам, независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического  лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Дееспособность заемщика означает способность гражданина своим  действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для  себя гражданские обязанности и  исполнять их. В полном объеме дееспособность возникает с наступлением совершеннолетия.

Выдача ссуд заемщиком  производится банками, как правило, при отсутствии просроченной задолженности  по ранее выданным ссудам. В отдельных  случаях по решению руководителя банка ссуда может быть предоставлена  и при наличии просроченной задолженности  по ссудам, если она не носит длительного  характера и может быть погашена в ближайшее время.

Особенно тщательно должны рассматриваться вопросы организации  кредитных отношений с заемщиками, имеющими низкую рентабельность, неустойчивое финансовое состояние, выдача ссуд которым  связана с повышенным риском для  банка. Выдача таким заемщиком ссуд которая связана с повышенным риском для банка.

Выдача таким заемщиком  ссуд, вызываемых необходимостью удовлетворения социальных и экономических нужд конкретного региона, может решаться банком после тщательного индивидуального  подхода по обоснованным ходатайствам органов власти ими вышестоящих  звеньев только при получении  гарантий на возврат этих ссуд.

По убыточным кредитам прекращается начисление процентов  по истечении 90 дней со дня внесения задолженности на счет просроченных ссуд.

Порядок подготовки и прохождения  документов при предоставлении банковской ссуды.

Для получения ссуды заемщик  обращается в банк с обоснованным письменным заявлением, в котором  указываются целевое направление  ссуды, ее сумма, сроки погашения, а  также краткая характеристика кредитуемого мероприятия. Заявление заполняется  в трех экземплярах: первый и второй служат основанием для проводки, третий остается в деле у кредитного работника. Ссудные счета открываются в  банке, как правило, по месту открытия расчетного счета. В случае, если клиент обслуживается в другом банке, последний обязан предоставить все необходимые документы, запрашиваемые банком-кредитором.

Кредитование осуществляется при предоставлении заемщиком пакета документов:

1.  Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия, которое должно предусматривать:

-  характеристику деятельности заявителя и производимой им продукции;

-  перечень производимой в счет кредита продукции (услуг) ее экспортного возможности, сравнительные характеристики с аналогичной продукцией, выпускаемой на внутреннем и мировом рынке;

-  анализ рынков сбыта предполагаемой к экспорту продукции, тенденции и спрос на соответствующую продукцию, стратегию выхода на международный рынок, наличие договоренностей с инофирмами об экспорте продукции (контракты, договоры);

-  документы, подтверждающие право собственности заемщика на экспорт продукции, выручка от которой будет направлена на погашение ссудной задолженности;

-  наличие лицензии по поставке продукции на экспорт;

-  сроки реализации проекта (по срокам строительства и обустройства площадки, изготовления и поставки оборудования, его монтажа, пуска в эксплуатацию и выхода на проектную мощность);

-  расчеты окупаемости, включая баланс импортных платежей и поступлений от экспорта;

-  при необходимости информацию от других организаций, подтверждающую приведенные выше данные.

2.  Копии контрактов, договоров, соглашений со всеми приложениями к ним (к внешнеторговому контракту – перевод на русский язык).

3.  Бухгалтерская отчетность, отчет о прибылях и убытках, декларации о доходах и другие данные для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика за определенный период.

4.  Заявка на предоставление ссуды, оформленная должным образом.

5.  Информация о заемщике.

6.  Сведения о движении товарно-материальных ценностей.

7.  Срочные обязательства.

8.  Кредитный договор.

9.  Информация об обеспечении, а также бизнес-план. Заемщиком, имеющим постоянные кредитные отношения с банком, хорошую у него репутацию, перечень предоставляемых документов для кредитования может быть банком сокращен. При необходимости банк может потребовать заключение аудиторской организации о финансово-хозяйственной деятельности заемщика, наименование банков, в которых открыты расчетные, ссудные и валютные счета заемщика, и размер имеющейся ссудной задолженности с указанием классификации займа в их ссудном портфеле, а также обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита по формам, принятым в банковской практике: залоговое обязательство, гарантийное письмо (см. Приложение А), контргарантия, поручительство (см. Приложение Б) и другие.

Кредитный отдел банка  возглавляет всю работу, связанную  с подготовкой и прохождением документов по вопросам кредитования, координирует работу других служб, связанных  с кредитованием и отвечает за оперативность и достоверность  предоставляемых заемщиком сведений.

В компетенцию специалистов кредитного отдела при кредитовании входит рассмотрение наличия кредитных  ресурсов, полноты представленных документов, необходимых для получения кредита, определение реальности представленных расчетов технико-экономического обоснования  и анализ кредитоспособности заемщика, а также изучение факторов, которые  могли привести к непогашению  ссуды.

Кредитные работники совместно  со специалистами правоведами юридического отдела изучают юридические дела клиентов на предмет определения  их правового статуса и полномочий. Тщательно изучаются контракты и дается им правовая оценка по базисным условиям поставок, срокам, валюте платежа, формам платежа (расчетов) и выясняется, соблюдены ли необходимые юридические требования по ним. Ими устанавливается наличие права собственности у залогодателя или его поручителя на закладываемое имущество. Юридическая служба банка обеспечивает правовую поддержку при рассмотрении заявки на получение кредита, при заключении кредитного соглашения, договора залога, при реализации заложенного имущества.

В тех случаях, когда по каким-либо мотивам выдача ссуды  становится невозможной, об этом составляется письменное мотивированное заключение и передается на рассмотрение руководителю банка или на коллегиальный орган  банка - кредитный комитет.

Заключения кредитного отдела и других служб банка являются основанием для вынесения вопроса  о предоставлении кредита на рассмотрение кредитной комиссии либо правление  банка. При вынесении положительного решения кредитной комиссии или  правлением банка, в отдельных случаях  руководителем банка, юридическая  служба готовит договор о залоге, а кредитный отдел – кредитное  соглашение (договор), которое затем  подписывается руководителем банка.