Кредитная политика банка: принципы формирования и особенности реализации

Основной  задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений  прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь. 

Все это  предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы  своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне. 

В основу банковского управления рисками  должны быть положены следующие принципы: 

прогнозирование возможных источников убытков или  ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение; 

финансирование  рисков, экономическое стимулирование их уменьшения; 

ответственность и обязанность руководителей  и сотрудников, четкость политики и  механизмов управления рисками; 

координируемый  контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками. 

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками. 

Подобная  работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска: 

выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих  конкретный вид риска при осуществлении  определенных банковских операций; 

анализ  выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск; 

оценка  конкретного вида риска; 

установление  оптимального уровня риска; 

анализ  отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска. 

разработка  мероприятий по снижению риска. 

Инструменты управления риском кредитного портфеля: 

Нормативно-правовое обеспечение; 

Методологическое  и информационное обеспечение; 

Банки и базы данных; 

Автоматизированные  системы управления (АСУ). 

Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический  метод, метод хеджирования. 

Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке. 

Аналитические методы управления риском используются как инструмент упреждающего управления рисками и позволяют разработать  прогнозы и стратегии управления рисками до начала реализации проекта. Главная задача аналитических методов  управления риском состоит в определении  рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К  числу задач аналитических методов  управления риском относят также  профилактику рисковых ситуаций. 

Практические  методы управления риском призваны снизить  негативный результат возникших  в ходе реализации рисковых ситуаций. Как правило, они базируются на аналитических  методах управления риском. В то же время практические методы управления риском являются основой для создания информационной базы управления рисками  и последующим развитием аналитических  методов. 

Различают два подхода аналитического анализа  финансового рынка: 

- фундаментальный (основан на представлении, что движение курса финансовых инструментов является отражением состояния экономики в целом), 

- технический  (в значительной степени опирается  на использование психологических  индикаторов (sentiment  indicators) и на анализ движения денежных средств (flow  of  funds  analysis)). 

Хеджирование  – это метод, основанный на страховании  ценовых потерь на физическом рынке  по отношению к фьючерсному или  опционному рынку. При этом для рынка  биржевых опционов физическим может  быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так и фьючерсный. 

Комплексный подход к управлению риском позволяет  более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы. 

Банку необходимо подбирать портфель своих  клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение  между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей  ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной  деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого  конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими. 

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. 

3.2. Методы  снижения риска 

Выделяют  следующие методы управления риском: 

а) избежание (уклонение) риска; 

б) ограничение  риска; 

в) снижение риска; 

г) трансферт (передача) риска, в том числе страхование; 

д) принятие риска. 

В рамках этих методов применяются различные  стратегические решения направленные на минимизацию негативных последствий принимаемых решений: 

1.Использование  принципа взвешивания рисков, т.е.  сочетать высокорисковые операции с безрисковыми. 

2. Проведение  систематического анализа финансового  состояния клиента. 

3. Проведение  политики диверсификации, т.е. снижение  рисков за счет возможности  компенсаций убытков в одной  из сфер деятельности банка  прибылями в другой (или так  же лучше выдать много мелких  кредитов, чем один большой).   Диверсификация широко используется  на финансовых рынках и является  основой для управления портфельными  инвестициями 

4. Крупные  кредиты выдавать на консорциальной  основе, т.е. несколько банков  выдают один кредит крупному  клиенту. 

5. Введение  депозитных сертификатов. 

6. Лимитирование, т.е. установление предельных значений показателей при принятии тактических решений. рНаиболее удобный и применяемый способ лимитирования рисков — установление лимитов на финансовые результаты. Применение таких широко распространенных в международной практике лимитов, как stop-loss, stop-out, take profit и take out, позволяют эффективно контролировать уровень убытков. 

7. Соблюдение  обязательных экономических нормативов. В отличие от понятия и величины  рисков они характеризуют состояние  пассивов. Анализ состояния нормативов  с учетом рисков позволяет  более реально представлять действительное финансовое положение банков.4 
 

7. Использование  плавающих процентных ставок. 

8. Введение  залогового права. 

9. Использование  хеджирования- системы заключения срочных контрактов, учитывающей будущее изменение курсов валют. 

10.Формирование  в банке валютных корзин, т.е.  набора валют в определенных  пропорциях так чтобы курсы  плавали в противоположных направлениях, делая корзину стабильной. 

11.Страхование.  Наиболее распространено страхование  банковских кредитных рисков. Объектами  страхования кредитных рисков  являются банковские ссуды, обязательства  и поручительства, инвестиционные  кредиты. При невозврате кредита  кредитор получает страховое  возмещение, частично или полностью  компенсирующее размер кредита. 

12.Сострахование  - страхование одного и того  же объекта страхования несколькими  страховщиками по одному договору  страхования. При состраховании могут выдаваться совместный или раздельный страховой полис исходя из долей риска, принятых каждым состраховщиком и зафиксированных в страховой сумме. 

13.Двойное  страхование - страхование у нескольких  страховщиков одного и того  же вида риска. 

14.Перестрахование  - деятельность по защите одним  страховщиком (перестраховщиком) имущественных  интересов другого страховщика  (перестрахователя). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

Рассмотрение  наиболее известных видов банковских рисков показало их разнообразие и  сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. 

Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры  по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции  риск-менеджмента. К числу задач относится также утверждение методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных условиях. 

Статистические  модели для прогноза рисков дают противоречивые и необъективные прогнозы, недооценивая риск совместного падения различных  активов. Выбрана не лучшая мера риска, в то время как лучшие модели риска  существуют. Необходима разработка более  перспективных моделей и соответствующих  программных средств для оценки кредитных рисков физических и юридических лиц, которые обладают существенными преимуществами по точности, робастности, прозрачности и возможности автоматизации анализа, оценки и управления рисками 

В настоящее  время финансовый кризис привел к  росту банковских рисков, возникновению  значительных убытков, которые создают  угрозу финансовой устойчивости кредитных  организаций и российской банковской системы в целом. 

Подводя итог работе, следует сказать следующее. Современный банк не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей деятельности, с  которым необходимо методично работать и которым можно и нужно  управлять. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 

Лаврушин  О.И. Баковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008. – 768с. 

Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. – 288с. 

Сенчагов А.И. Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. – М.: ТК Велби; Издательство Проспект, 2005. - 720с. 

Жарковская Е.П. Банковское дело. Уч.пособие. – М.: Омега-л, 2008. – 288с. 

Шевчук  Д.А. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. – М.: Гросс Медиа, 2007. – 256с. 

Челноков  В.А. Деньги, кредит, банки. Уч.пособие.- М.: Юнити-Дана, 2005. – 366с. 

1 Основы  банковского дела. Галанов В.А- М.; ФОРУМ: ИНФРА-М,2007г.