Экономическое содержание потребительского кредита и его значение, механизм предоставления

     Погашение задолженности по ссудам и процентов  по кредиту производятся заемщиками в сроки, установленные срочными обязательствами в рамках условий  кредитного договора, заключенного между заемщиком и банком.

     Срок  платежа должен устанавливаться  в зависимости от способа платежа  таким образом, чтобы обеспечивалось поступление его в банк до 15 числа  платежного месяца или первого месяца квартала при квартальных платежах.

     Первый  срок платежа по кредитам устанавливается  не позднее чем через три месяца после получения ссуды или  первой ее части, если ссуда выдается частями. Погашение ссуд, связанных  со строительством и ремонтом домов, может начинаться после истечения  сроков освоения кредитов, устанавливаемых в необходимых случаях республиканскими банками.

     В случае возникновения просрочки  платежа при обоснованных временных  финансовых затруднениях у заемщика банк может, по согласованию с клиентом, распределить сумму долга равными долями на оставшиеся месяцы срока кредита. По желанию заемщика может быть предусмотрена возможность досрочного погашения задолженности по ссуде. В этом случае платежи производятся в ранее указанном порядке с объединением сумм ежемесячных платежей. При последнем платеже заемщику возвращаются проценты, полученные с него за недоиспользованный срок кредита.

     Погашение задолженности по ссуде путем  списания суммы взноса по вкладу производится на основании разового поручения  или его поручения на длительное перечисление платежей в установленном порядке.

     По  ссудам, выплачиваемым населению, устанавливаются  месячные сроки платежей. При этом погашение процентов по ссуде  может производиться следующим  образом:

     а) путем погашения заемщиком фактической  суммы процентов за время пользования кредитом и выплаты основного долга. Удержание процентов за пользование кредитами, предоставленными индивидуальным заемщикам, производится одновременно с поступлением от них платежей в уплату основного долга;

     б) путем взимания равных ежемесячных платежей в погашение основного долга и процентов по ссуде. В этом случае размер ежемесячного платежа по ссуде определяется путем деления суммы процентов за весь период пользования кредитом на время пользования им, исчисленное в месяцах.

     За сумму процентов всего периода пользования принимается их величина, исчисленная исходя из условных сроков платежей через равный период времени.

     Начисленные по ссуде проценты должны быть проведены  по балансу банка в том периоде, за который они начислены. При  наступлении срока платежа кредит должен быть погашен. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение срочного платежа.

     Этот  порядок должен предусматриваться  при заключении договора. В случае не поступления платежей от заемщика в установленные кредитным договором  сроки, суммы не внесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных кредитов. При возникновении просроченной задолженности по ссуде ответственный исполнитель в бухгалтерии выписывает мемориальный ордер с котировкой по дебету соответствующих счетов просроченной задолженности по ссудам, в зависимости от вида и типа заемщика и кредиту соответствующего ссудного счета.

     Мемориальный  ордер выписывается в 2-х экземплярах: 1 - и экземпляр используется как  основание для совершения проводок по лицевым счетам и помещается в  документы дня. 2 - и экземпляр  передается клиенту с выпиской из его счета. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в срок ее сумма взыскивается с поручителя.

     Конфликтные ситуации при кредитовании населения  разрешаются через суд, куда может  обратиться как заемщик, так и  его кредитор при возникновении спорных ситуаций. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности. 

4. Правовое  регулирование операций предоставления и погашения кредитов в РФ

 

     Основным  законодательным актом, содержащим правовые нормы о банковском кредитовании, является Гражданский кодекс РФ (ст.819-821, а также статьи о договоре займа 807-819). Также нормы, посвященные банковскому кредитованию, содержатся в «Законе о банках и банковской деятельности » и Законе « О Центральном банке РФ».

В «Закон о банках  и банковской деятельности»  внесены изменения такие как,  банкиров лишили возможности по своему усмотрению менять ставки и требовать досрочного погашения долга.

Такие четкие правила заложены в поправках к Закону "О банках и банковской деятельности". Они вступят в силу 17 марта 2010 года.

Глава Центробанка Сергей Игнатьев обещал на встрече с президентом Дмитрием Медведевым: ЦБ будет по меньшей  мере в течение года наблюдать, как  выполняется новый закон, чтобы при необходимости внести в него коррективы. При этом оправданием для банков не могут быть ни кризис, ни девальвация, ни прочие катаклизмы. Правда, новые нормы касаются только договоров, заключенных уже после вступления в силу нового закона.

Закон защищает более слабую сторону кредитных отношений, заемщика, объясняет председатель Союза заемщиков и вкладчиков России Владислав Кудинов.

Он должен не только стабилизировать ситуацию, но и способствовать установлению прозрачных, основанных на доверии взаимоотношений между банками и их клиентами.

К разработке новых правил подтолкнула ситуация прошлого года. Тогда на фоне кризиса  многие банки поспешили задрать  ставки по кредитам или стали требовать  досрочных выплат по ссудам. Сами банкиры, к слову, утверждают, что подобные случаи были единичны. Но на самом деле они встречались сплошь и рядом, утверждает Кудинов. "Только с октября 2008 года по март 2009 года в союз по этому поводу было более 35 тысяч обращений.

       Надо  сказать, что менять в одностороннем  порядке условия кредитования банки не имели права и раньше - но только в том случае, если это было четко оговорено в договоре, уточняет Кудинов. А в договорах, как правило, подобная "лазейка" была предусмотрительно оставлена. Граждане же, признает эксперт, договоры читали невнимательно и к такому повороту событий оказались не готовы. Иногда по новым ставкам гражданин не мог расплатиться даже всей своей зарплатой. Банки объясняли свое поведение удорожанием денег. Но на самом деле, по словам Кудинова, они нередко доводили собственную прибыль до очень больших размеров: в некоторых регионах ставки по ипотеке и автокредитам подскочили больше чем до 30 процентов и выросли практически вдвое. Правда, тем самым банкиры собственноручно провоцировали неправомерное поведение клиентов, порождали рост "плохих долгов".

Но теперь злоупотребления исключены. Закон  запрещает заранее закладывать  в договор изменение "правил игры".

     Правда, не запрещается использование так  называемых плавающих ставок, поясняет президент Ассоциации региональных банков Анатолий Аксаков. В законе не идет речь о фиксации размера ежемесячного платежа. Величина процентных ставок привязывается к какому-нибудь финансовому индикатору - например, ставке рефинансирования ЦБ или стоимости денег на межбанковском рынке (MosPrime). Однако и в этом случае в кредитном договоре должен быть прописан порядок определения ставки, и менять его банк уже не сможет, уточняет Аксаков. Плавающие ставки обычно применяются для долгосрочных ссуд - таких как ипотечные кредиты, которые выдаются на десятки лет. Для банков они весьма выгодны, поскольку позволяют страховать свои риски в пока еще далеких от предсказуемости условиях. За рубежом именно по плавающей ставке выдается подавляющее большинство кредитов, утверждает Аксаков. На такие условия, впрочем, не всегда охотно соглашаются клиенты: большинство граждан хочет видеть ежемесячный график погашения платежей. Но иной раз заемщик может даже выиграть - ставка MosPrime на пике кризиса доходила до 20 процентов, теперь она опустилась до 5-6 процентов, подсчитывает Аксаков. И в результате получатели ссуд с плавающей ставкой оказались даже в лучшем положении, чем люди, бравшие обычный кредит.

Однако  в Союзе заемщиков и вкладчиков не слишком "продвинутым" в финансовых вопросах гражданам советуют все-таки брать ссуды с фиксированной ставкой. Еще одна деталь, на которую рекомендует обратить внимание Кудинов, это ставки и виды страховых платежей, оговариваемые в кредитных договорах. По мнению Аксакова, одна из "проблемных зон" при реализации закона - кредитные карты. Процентная ставка в них привязывается к сумме займа и срокам погашения и потому постоянно меняется. Для такого вида кредитования должны быть предусмотрены более гибкие схемы, считает Аксаков. Они могут быть прописаны либо в законопроекте о потребительском кредитовании, либо в поправках к уже принятому закону.

Банкам  запрещается вносить в кредитный  договор положения, которые дают право в одностороннем порядке  изменять:

- срок  действия договора,

- величину  процентной ставки,

- порядок  определения ставки,

- величину  комиссионного вознаграждения либо  вводить новые комиссии.

Процентные  ставки по кредитам (вкладам), порядок  их определения и размер комиссионного  вознаграждения по операциям устанавливаются  по соглашению с клиентом. То есть оговариваются в кредитном договоре. Но устанавливать "плавающие ставки" банкам разрешено. 
 
 
 
 
 
 
 

II. Практическая  часть

     Предоставление  потребительского кредита на приобретение товара в Филиале ФКБ «Росбанк» г.Архангельск 

     Петрова А.А обратилась в филиал «Росбанка» по г.Архангельску для предоставления ей кредита, на приобретение мебели в магазине города.

     Схема рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в Росбанке :

1. Заявление клиента поступает в банк, регистрируется и передается кредитному работнику;
2. Кредитный работник проводит собеседование с клиентом и запрашивает у него документы, необходимые для рассмотрения вопроса о кредитовании (в соответствии с Регламентом);
3. Клиент предоставляет документы;
4. Заявление клиента рассматривается совместно с юридическим отделом банка и отделом безопасности.
5. При положительном ответе с клиентом заключается кредитный договор.

 

     Петрова А.В. обратилась с просьбой о предоставлении потребительского кредита, в сумме 21 733,21 рублей сроком на 10 месяцев, на условиях ежемесячной оплате процентов по ставке 31% годовых. Тарифный план «Экспресс-кредит», первоначальный взнос минимум 15 % от всей суммы кредита.(первый взнос 4 000 рублей)

1. Теперь нужно рассчитать платежеспособность Петровой А.В.

     Платежеспособность  заемщика определяется следующим образом: 

       

     где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой ими пенсии),

     К - коэффициент в зависимости от величины Дч :

     К =0,7 при Дч в сумме до 45000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте (включительно);

     К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45000 рублей (или эквивалента этой суммы в  иностранной валюте);

     t - срок кредитования (в мес.). 

     Р= 20 000 * 0,7 * 10 = 140 000 рублей 

     Максимальный  размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика. 

       

     Полученная  величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

     Sp = 140 000/1+(11*31)/2*12*100=98 595,4 рублей 

2. Рассчитаем  ежемесячный платеж:

Сумма разового погасительного платежа будет зависеть от числа погасительных платежей в году (m). Тогда сумма разового погасительного платежа равна:

        S

       q = ----- ,= 25 006,00/10= 2 500,60 рублей в месяц.

            m n,  где :

     q - сумма погасительного платежа.

     n - срок кредита в годах.

     m - число погасительных платежей в году. 

     

3. Банк заключает с клиентом Договор страхования от несчастных случаев и болезней, сроком на 10 месяцев. Страховщиком является ОАО «Военно-страховая компания», страхователем Петрова А.В., выгодоприобретателем по полису страхования назначается ОАО АКБ «Росбанк».