Следующая проблема, с которой сталкивается инвестор, — это потеря покупательской способности денежных средств на протяжении периода вложения вследствие инфляционных процессов. Если деньги по возвращении будут частично обесцениваться, то инвестор с каждым новым вложением будет получать все меньшую реальную сумму средства и, в конце концов, потеряет их. Таким образом, в процессе определения базовой депозитной ставки необходимо учитывать также ожидаемые темпы инфляции. Потеря покупательской способности денег касается не только основной суммы инвестиций, но и процентных выплат реальной ставки. Поэтому на ожидаемые темпы инфляции необходимо скорректировать как основную сумму, так и выплаты по реальной ставке. Расчеты выполняют по вышеприведенной формуле.

     Уровень процентной ставки с учетом темпов экономического роста и инфляции называется номинальной безрисковой  ставкой.

     Вкладывая средства в тот или иной банк, инвестор принимает на себя определенный риск, связанный с вероятностью невозвращения денег. Уровень риска невозвращения средств определяется статистическими методами и показывает количество вложений, которые не будут своевременно (или вообще) возвращены в расчете на каждую сотню сделанных инвестиций. Учитывая риск невозвращения, инвестор вынужден повысить требования к уровню доходности тех вложений, которые возвратятся своевременно и с выплатой процентов, а также компенсировать потери инфляционной премии и реальной ставки. Премия за риск может включать компенсацию других видов риска, таких как риск изменения процентной ставки, риск продолжительности периода инвестирования и т.д.

     В практической деятельности банки не всегда имеют возможность воспользоваться  предложенным методом определения  депозитной ставки, поскольку для получения достоверных результатов необходима информация о прогнозных значениях темпов экономического роста и инфляции. На уровне отдельного банка расчет этих макроэкономических показателей усложняется.

     Банки, не имеющие на рынке репутации надежных и стабильных учреждений, вынуждены с целью привлечения клиентов предлагать высокие депозитные ставки. В таком случае менеджмент банка должен точно знать направления и объемы возможного размещения ресурсов и их доходность. Значительное повышение депозитной ставки из-за отсутствия высокодоходных направлений размещения привлеченных ресурсов может привести к появлению отрицательного среда, и, как следствие, к убыточной деятельности банка.

     Одним из факторов стабилизации банковской системы является система страхования депозитов, существование которой на равные государства разрешает банкам снизить премию за риск как одной с составных базовой депозитной ставки. Во многих развитых странах создана государственная система страхования депозитов, предусматривающая компенсацию определенной суммы депозитного вклада собственнику в случае банкротства банка.

     В Казахстане уже осуществляется страхование  депозитов. Это позволяет надеяться  на решение проблемы высокой рискованности банковских вкладов в ближайшее время, что будет оказывать содействие повышению надежности и стабильности отечественных банков.

     То  есть важным фактором, способствующим привлечению денег населения  в банковский сектор, является сформированная Национальным Банком система коллективного  гарантирования (страхования) депозитов физическим лицам.

     Казахстан, опираясь на успешный опыт многих европейских  страна и США, в качестве инструмента  по защите интересов мелких и средних  вкладчиков, выбрал систему гарантирования банковских депозитов физических лиц (СГД). В 1999 году для финансовой защиты банковских вкладчиков был создан Фонд гарантирования вкладов.

     Казахстанская система гарантирования депозитов, созданная по инициативе Президента Республики Казахстан, явилась своевременной  мерой по возврату доверия населения к банковским учреждениям. Основной миссией Фонда является содействие финансовой стабильности и защита вкладчиков. С момента создания СГД все усилия направляет на совершенствование системы, ее соответствие международным стандартам. Главные задачи Фонда - расширение базы гарантируемых депозитов, увеличение суммы и резерва возмещения, упрощение и ускорение схем возмещения.

     Система гарантирования вкладов способствует увеличению доверия населения к  банковской системе Казахстана. Подтверждением тому служит динамика роста депозитов физических лиц в банках второго уровня. Общий объем депозитов в банках за период 2001-2005 увеличился более чем в 4 раза, в том числе депозитов физических лиц – более чем в 6 раз.

     Важной  задачей системы гарантирования является создание и поддержание адекватного размера резервов Фонда для обеспечения своевременного выполнения им обязательств по возмещению вкладов населения. По состоянию на 1 января 2005 года размер активов Фонда составил более 8 миллиардов тенге. Резерв Фонда для возмещения по вкладам, увеличился за год в 2,1 раза и составил на 1 января 2005 года 5 101 млн.тенге, что составляет 3,6% от совокупной суммы возмещения, подлежащей выплате Фондом, или 2,0% от суммы гарантируемых депозитов.

     В целях хеджирования инвестиционных рисков более 92 процентов активов Фонда в соответствии с законодательством размещена в государственные ценные бумаги Республики Казахстан.

     Кроме того, хотелось бы отметить, что с 1 января 2004 года, в соответствии с Законом  РК от 10.07.2003г. № 483- II “О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам организации единой системы государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций”, прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц осуществляют только банки-участники системы гарантирования депозитов. Обязательства таких банков по возврату привлеченных ими вкладов (депозитов) физических лиц гарантируются Фондом.

     Международная практика показывает, что объектом возмещения должны являться все виды депозитов, открытые в банке. Вкладчик не должен вводиться в заблуждение, постоянно отслеживая изменения в законодательстве. Для него главное - быть уверенным в гарантиях, предоставляемых СГД, т.е. знать, что любой вид вклада в банке в случае его банкротства будет возмещен в определенном размере.

     Введение  требования обязательного членства в системе гарантирования всех банков, имеющих лицензию Национального  банка на прием депозитов от физических лиц, поможет полнее защитить интересы в первую очередь мелких и средних вкладчиков. Добровольный выход либо принудительное исключение банка из системы гарантирования вкладов повлечет за собой автоматический отзыв Национальным банком у данного банка лицензии на прием депозитов от физических лиц, и как результат, досрочную выплату вкладов либо перевод вкладов по желанию вкладчика в другой банк.

     Важным  направлением в деятельности Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических лиц является информирование населения  о порядке участия и взаимодействия банков с системой гарантирования и работе СГД. Повышение осведомленности жителей Казахстана, приобретение знаний в сфере финансов, формирование нового стиля жизни, неразрывно связанного с финансовой системой государства, возможно лишь при совместных усилиях участников системы. В целях разъяснения целей и задач СГД Фонд проводит широкомасштабную просветительную работу с населением, регулярно публикуя в республиканских СМИ материалы, разъясняющие ситуацию в этом секторе. В полном объеме информацию и сведения, касающиеся деятельности Фонда можно найти на его собственном сайте по адресу: www.kdif.kz.

     Дальнейшее  развитие Казахстанской системы  гарантирования депозитов будет  основываться на использовании опыта  лучшей международной практики в  направлении ускорения процесса возмещения депозитов вкладчикам ликвидируемого банка, увеличения размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов, минимизации рисков функционирования системы.

     На  сегодняшний день, из 37 действующих  в Казахстане банков второго уровня, 33 банка входит в систему гарантирования депозитов. Не являются участниками системы четыре банка второго уровня, такие как: ОАО «МБ «Алма-Ата», ОАО «Эксимбанк Казахстана», ОАО «Казахстанский Интернациональный Банк» и ЗАО «ДБ «Национальный Банк Пакистана в Казахстане».

     Одним из путей снижения риска невозвращения средств для юридических лиц стало предоставление возможности открывать два расчетных счета в разных банках, благодаря чему удается применять такой метод управления рисками, как диверсификация. До сих пор осложнение финансового состояния банка приводило к потере средств на расчетных счетах клиентов, делало невозможное проведение любых хозяйственных операций и автоматически означало банкротство юридических лиц, имевших счета в этом банка. При настоящих условиях высокой рискованности украинской банковской системы открытия двух расчетных счетов не дает гарантии избежания риска невозвращение средства, но позволяет его снизить.

     Подытоживая сказанное, можно прийти к выводу: поиск оптимального уровня депозитной ставки — сложная задача, которую менеджмент каждого банка должен решать самостоятельно в зависимости от рыночной ситуации, собственных потребностей и возможностей. Слишком низкий уровень ставки приводит к оттоку депозитов из банка, уменьшает объем кредитных ресурсов, а, следовательно, суживает возможности проведения активных операций и получения доходов. Завышение депозитной ставки ведет за собою возрастание процентных выплат за счетами клиентов и из-за отсутствия высокоэффективных направлений размещения ресурсов ведет к уменьшению маржи или даже к убыткам.

     АО "Альянс Банк" является участником системы гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, и на все депозиты "Альянс Банка" распространяется гарантия Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц.

     АО  «Альянс-банк», являясь участником системы гарантирования, предлагает ставки вознаграждения, соответствующие  предельным ставкам, устанавливаемым  Фондом гарантирования в зависимости  от складывающейся макроэкономической ситуации в стране. Что касается ставок по депозитам юридических лиц, то они, как правило, устанавливаются на 1-1,5% ниже, чем ставки по вкладам населения на аналогичный срок. Повышение ставок по депозитам населения возможно только в случае пересмотра предельных ставок, установленных Фондом гарантирования. Возможно, что скоро будут отменены предельные ставки депозитов, установленные фондом, как мера абсолютно нерыночная. В свое время она была необходима – некоторые небольшие банки рисковали, завышая ставки по депозитам для привлечения большего числа клиентов. Проценты вознаграждения по депозитам тогда, конечно, были выше, но зато сейчас, благодаря деятельности фонда, у вкладчиков есть уверенность в сохранности своих денег независимо от размера активов и капитала банка, его места в банковской системе, наличия международных рейтингов и прозрачности структуры акционеров.

     Более чем достаточным свидетельством надежности Альянс Банка является первое в его истории присвоение рейтингов  от международного рейтингового агентства Standard & Poor's 10 октября 2007 года. Рейтинги на уровне «B+/B», адекватные месту Альянс Банка в казахстанской банковской системе, свидетельствуют о таких позитивных моментах в деятельности Банка как адекватное управление рисками, поддержка со стороны акционеров, улучшение показателей прибыльности, компетентная команда менеджеров и хорошая динамика развития. Прогноз «стабильный» говорит о том, что, по мнению экспертов Агентства, напряженность в банковской сфере Казахстана уравновешивается адекватным коммерческим и финансовым управлением Альянс Банком, и позволит защитить его кредитное положение.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Современный банк выполняет  до 100 видов операций и услуг. Все  они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения.

     Политика  коммерческих банков, направленная на привлечение внутренних ресурсов характеризуется  высокими темпами роста таких  показателей, как совокупные активы банков, вклады населения в банках.

     Про банковские депозиты все известно, этот продукт уже  очень давно представлен на рынке Казахстана, и особо распространяться про него нет смысла. Основным достоинством депозита является его надежность, поскольку наша банковская система имеет систему гарантирования вкладов. Основной недостаток – низкая доходность, по самым лучшим тенговым депозитам можно получить примерно до 12 процентов годовых (при капитализации процентов).

     В качестве объекта  исследования был выбран АО «Альянс-банк», который является одним из самых  динамично развивающихся казахстанских  банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. Будучи универсальным банком, Альянс Банк предлагает очень широкий спектр банковских операций.

     По  депозитным операциям АО «Альянс  Банк» занимает на рынке депозитов  Республики Казахстан 3-е место, если учитывать, что в 2002 году депозитная база банка составляла всего 100 млн. тенге, а сегодня она выросла до 5,2 млрд. тенге, то виден реальный скачок в развитии банка. Несмотря на это, кредитный портфель банка превалирует над депозитным.