Форма, виды, функции и законы кредита в современных рыночных отношениях

• по видам — товарные, предоставленные экспортерами отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в денежной форме;
• по назначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые — прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;
• по валюте займа — в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице (доллар, евро);
• по обеспеченности — защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые — под обязательства должника (соловексель с одной подписью).

    Международный кредит играет двоякую роль в экономике страны. Положительную — стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную — обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья. 

    Особой  формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим кредитом. В настоящее время с расширением кредитной системы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными чертами являются:

    • сверхвысокие ставки ссудного процента;

    • кредиторами выступают физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность;

    • криминальные методы взыскания заемных  сумм с неплательщика.

    В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение.  

    ВИДЫ  КРЕДИТА. Это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.

    В России виды кредита зависят от:

    1) срока оплаты ссуды (краткосрочные — до шести месяцев, среднесрочные — от шести месяцев до одного года, долгосрочные — свыше одного года);

    2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных торов в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);

    3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.);

    4) обеспеченности (прямые — ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные — предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);

    5) платности за использование (платные — заемщик платит процент, бесплатные — заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

    Делят кредит на дешевый с низким процентом и дорогой, когда процент достигает высокого уровня. 

    «Кроме перечисленных видов и форм кредиты можно дифференцировать и по дополнительным признакам:

• по виду источников привлечения:

     - внешние;

     - внутренние кредиты; 

• по виду процентной ставки:

     - с плавающей ставкой;

     - с фиксированной ставкой;

     - со смешанной ставкой; 

• по форме  организации:

     -   двусторонние;

     - трехсторонние. 

     К трехсторонним кредитам относят: синдицированные (консорциальные), клубные. Синдицированные и консорциальные - это кредиты, предоставляемые 2 и более кредиторами одному заемщику. Для предоставления синдицированного кредита банки временно объединяют свои временно свободные денежные средства. Поэтому синдицированные кредиты также называют   консорцио-нальными. (См. Глоссарий «синдицированный», «консорциальный»).  

• по форме  погашения:

     - погашаемые единовременно;

- с  рассрочкой платежа — с равномерным  периодическим погашением, с неравномерным периодическим погашением, с неравномерным и непериодическим погашением; 

• по технике предоставления:

     • одной суммой;

     • открытая кредитная линия;

     • контокоррентный кредит;

     • овердрафт; 

• по виду кредитора:

     • официальные;

     • неофициальные;

     • смешанные. 

    Таким образом, кредиты могут выдаваться в рублях и в иностранной валюте, различным предприятиям и организациям, банкам и физическим лицам на всевозможные цели.» [1, 165-167] 

 

    

    2.3 Законы  и принципы  кредита 

    Необходимо  раскрыть законы движения кредита. Кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Будучи зависимым от этих отношений, он сохраняет свою относительную самостоятельность.

    Законы  кредита в общем  виде можно определить как такие отношения, которые выражают единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

    У экономических законов, а также  законов кредита, есть два основных признака: необходимость и существенность.

    Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита — признак существенности. На кредит могут влиять различные экономические процессы,  но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны.

    Помимо  необходимости и существенности, экономические законы обладают и  другими признаками, например объективностью. Положение об объективности законов препятствует их субъективистскому толкованию, предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют вне и независимо от сознания людей. Это означает, что:

• кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;
• ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;
• его существование неразрывно связано с другими экономическими образованиями;
• он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

    На  практике объективность экономических  законов не достигается сама собой. Она становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заемщика, наличии определенных экономических условий.

    Законы кредита — прежде всего экономические законы, где стоимость, облаченная в особую форму, продолжает свое движение, не теряя при этом своих глубинных свойств.

    К признакам закона относится также  его всеобщность. Согласно данному признаку квалифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем явлениям.

    Законы кредита конкретны. Они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и его отдельных фаз, так как они объяняются спецификой рассматриваемой категории.

    Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости — это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.

    К законам кредита можно отнести  также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

    Существенное  значение для кредита, как и для других экономических категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

    Все это позволяет уточнить временные  границы функционирования кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные  границы ссуженной стоимости, возможности ее предоставления только на определенный срок объясняют и временный характер существования кредитора и заемщика. В результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных его частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Закон кредита, отражающий подобную его зависимость, предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.

    Рассмотренные законы движения кредита имеют для  практики большое значение. Отход  от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

    Нарушение возвратности кредита дестабилизирует  денежное обращение, приводит к банкротству  банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех  банков, которые объявили о своей несостоятельности.

    Отсутствие  дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает  денежную массу, приводит к снижению покупательной способности денежной единицы.

    Нарушение сохранения ссуженной стоимости  приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

    Знание  и учет законов кредита выступают  наиболее важной задачей государства  и банков в регулировании экономики  страны.

    «Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

    • возвратность;

    • срочность;

    • платность;

    • обеспеченность;

    • целевой характер;

    • дифференцированность.» [10, 367]

    1. Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.