Деньги, кредит, банки

  Сравнительно  недавно в РФ для характеристики величины денежной массы стал применяться  показатель М2Х, в состав которого помимо величины М2 включаются также все виды депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте – Х). При этом для характеристики относительной обеспеченности оборота денежной массой используется коэффициент К2=М2Х./ ВВП. Величина этого коэффициента (К2) призвана характеризовать относительную обеспеченность оборота платежными средствами. В РФ величина К2 в 1995 г составила 0.16, в то время как в других (развиты) странах его величина достигает 0.6 – 1.0. Это свидетельствует об относительно невысокой обеспеченности оборота платежными средствами в РФ, что косвенно проявляется в росте неплатежей в хозяйстве, задержках в выдаче заработной платы и пенсий.

  Совокупный  объем денежной массы, в том числе и ее прирост во многом определяется увеличением абсолютных размеров кредита банков. С этой стороны величина денежной массы в обращении представляет собой результат денежно-кредитной политики.

  В РФ структура денежной массы характеризуется  сравнительно большим удельным весом  наличных денег, который достигает в отдельные периоды свыше 30% ее совокупного объема, что намного больше, чем в развитых странах. Поэтому по мере развития безналичных расчетов будет улучшаться, и структура денежной массы в направлении уменьшения доли наличных денег и повышения удельного веса безналичного оборота.  
 
 
 
 
 

  Для характеристики объема и слагаемых  денежной массы в РФ приведем следующие данные:   

                    Денежная  масса в РФ ( трлн. руб.) 

  01.07.1996 

  1. Наличные деньги вне банков            80.8                          98.4

  2. Безналичные денежные остатки      140.0                        168.5

  3. Денежная масса (строки 1+2)          220.8                        226.9 

  Эти данные подтверждают сравнительно большой  удельный вес наличных денег в  совокупном объеме денежной массы, достигшей к 01 июля  1996 почти 37%. Вместе с тем приведенные данные характеризуют наличие значительных резервов экономии с помощью замещения налично-денежных оборотов безналичными расчетами.

  Важно и то, что применение большой массы наличных денег обусловлено значительным объемом расчетов наличными, благодаря чему появляется возможность освобождения некоторых операций от налогообложения. Поэтому получение бюджетом причитающихся ему доходов способствует усилению заинтересованности общества в развитии безналичных расчетов и, соответственно, в снижении массы наличных денег в обороте.

  Таким образом, денежная масса представляет собой  результат взаимодействия двух потоков. Один поток- выпуск денег, означающий распределение платежных средств через банки среди экономических агентов, испытывающих потребность в деньгах; другой – возврат денег должникам, имеющий место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов.

  Регулирование объемов денежной массы осуществляется с помощью мер денежно-кредитной политики, проводимых ЦБ РФ.

  В состав мер, предусмотренных денежно-кредитной политикой, можно отметить изменение учетной ставки при предоставлении ресурсов ЦБ в порядке рефинансирования  коммерческих банков, установление норм образования Фонда обязательных резервов коммерческих банков, подлежащих хранению в ЦБ, применение нормативов, регулирующих  деятельность коммерческих банков, ограничения операций коммерческих банков в ЦБ и т.д.  Эти меры призваны предотвратить чрезмерный рост денежной массы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Взаимосвязь наличной и безналичной  форм денежной системы.

  Деньги  представляют собой развивающуюся  категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения в переходе от применения одних видов к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли.  Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные металлы и прежде всего золото.  Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесцениванию.

  При переходе от применения полноценных  денег к денежным знакам прежде всего  появились в обороте разменные  на золото кредитные билеты. В процессе замещения полноценных денег бумажными денежными знаками возникла проблема увязки  совокупной массы таких денежных знаков в потребностями оборота. Значение решения подобной  проблемы было обусловлено тем, что при выпуске в обращение денежных знаков сверх потребности в них возникает угроза их обесценения, чего не бывает при использовании золотых денег.

  В налично-денежном обращении широко распространяются кредитные деньги (банкноты). В обороте применяются  и бумажные знаки, которые называют бумажными деньгами, отличающимися во многом от банкнот.

  Важнейший недостаток бумажных денег состоит  в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки в потребностями в денежных знаках (для оплата товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при котором вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности.

  Выпуск  в обращение банкнот и их изьятие  из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством.

  Связь между выдачей наличных денег из касс банка и предоставлением ссуд, между поступлением в банк наличных денег и погашением ссудной задолженности проявляется не в каждой отдельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению  и погашению ссуд и операций по выдаче наличных денег и их поступлениями в кассы банка.

  Увязка  оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изьятие из оборота) происходит не при осуществлении  каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по  народному хозяйству. Если,  например, промышленное предприятие, взяв  в банке ссуду и использовав заемные средства для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не обязано погасить ссуду наличными деньгами; образовавшуюся ссудную задолженность промышленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных поступлений.

  Наличные  деньги в кассу могут быть возвращены торговым предприятием, которое внесет в банк выручку, используемую для погашения задолженности, возникшей при получении ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичных перечислений).

  Налично-денежный оборот представляет собой процесс  непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейский билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

  Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных  платежных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.  

  Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

  Работники, осуществляющие операции с наличными  деньгами руководствуются  Положением от 05 января 1998г. N 14-п “О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ”, а также Положением от 25 марта 1997 года N 56 “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ”.

  Важным  по своему значению и последствиям являются деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в банке  (оборот происходит без денежных знаков).

  Особенности безналичных  расчетов проявляется  в следующем:

  в расчетах наличными деньгами принимают  участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных  денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;

  участники безналичных денежных расчетов состоят  в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют;

  перемещения (перечисление) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производится путем записей по счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией.  

  В отличие от безналичных денежных расчетов, состоящих в перечислении денежных средств по счетам клиентов банков и совершаемых при участии банка в каждой операции, имеется довольно значительный безналичный оборот, осуществляемый с помощью различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков).

  В подобных операциях оборот наличных денег замещается движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения. Такое замещение оборота наличных денег характеризуется  особенностями по сравнению с безналичными денежными расчетами. Одна из особенностей – при безналичном обороте необязательным  является участие банка в каждой расчетной операции, осуществляемой с помощью ценных бумаг.

  При безналичных денежных расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке, могут быть использованы как всеобщее платежное средство для расчетов с различными покупателями: их согласие на это не требуется.

  Расширение  практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники  способствовало появлению термина “электронные деньги”.  По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения,чеки и др.), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов.

  Безналичные расчеты проводятся на основании  расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, аккредитивную форму расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями. 

  Формы расчетов между плательщиком и получателем  средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). Разнообразие применяемых форм расчетов и принципы выбора той или иной формы расчетов при заключении договоров и сделок зависят от конкретной экономической ситуации в стране, и претерпевают  значительные изменения при проведении реформ в хозяйственной сфере.

  Выбор формы расчетов в основном определяется:

• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
• местонахождением сторон сделки;
• финансовым положением юридических лиц.

  Выбор форм должен контролироваться банком на  соответствие установленным  правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам руководствоваться при установлении форм расчетов необходимостью  максимального документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами. 

  Помимо  денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при проведении зачетов взаимных требований в размере зачтенной суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги.