Cовременные механизмы кредитования и перспективы их развития

Оценка риска может осуществляться тремя методами:

1)  статистический метод - на основе статистических материалов  заряд лет определяется вероятность  наступления того или иного  события;

2)  метод экспертных  оценок, когда для оценки риска  привлекаются специалисты-профессионалы  в различных областях;

3)  аналитический метод - анализ зон риска и использование  всевозможных способов, включая  вышеназванные, для определения  уровня частного и совокупного  риска. Банк должен оценивать  не только частный риск, т. е. риск  по отдельно взятой банковской  операции, но и общий, или совокупный  банковский риск по всему кругу  деятельности.

Что такое кредитный портфель?

Кредитный портфель - совокупность экономических отношений, возникающих между банком и клиентом по поводу предоставленных кредитов. Это совокупность выданных ссуд. Качество кредитного портфеля оценивается с нескольких позиций. Этапами его анализа являются:

1) классификация ссуд:

-   проверяется наличие  дополнительных инструкций по  классификации ссуд;

-   на сколько правильно  классифицированы ссуды с позиции  требований Инструкции;

-   проверяется правильность  создания фактического резерва;

2) определение риска по кредитному портфелю в целом:

-определение правильности  расчета законодательного отклонения  его от фактической величины;

3)анализ кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов:

-   агрегированные коэффициенты  качества кредитного портфеля;

-   достаточность созданных  резервов;

-  доходность и прибыльность  кредитного портфеля;

-  качество управления  кредитным портфелем;

-  политика коммерческого  банка в области кредитных  рисков;

4)структурный анализ кредитного портфеля

5) принятие мер по результатам  анализа и оценка их эффективности.

На практике в кредитный портфель коммерческого банка включаются не только выданные ссуды и открытые банком кредитные линии как банкам, так и прочим клиентам, но и учтенные векселя в портфеле банка, предоставленные гарантии.

Деловой риск - это риск, связанный с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и с предполагаемым эффектом. Факторами делового риска являются различные причины, приводящие к прерывности или задержке кругооборота фондов на отдельных стадиях. Факторы делового риска можно сгруппировать по стадиям кругооборота:

1) количество поставщиков  и их надежность; мощность и  качество складских помещений; соответствие  способа транспортировки характеру  груза; доступность цен на сырье  и его транспортировку для  заемщика; количество посредников  между покупателем и производителем  сырья и других материальных  ценностей; отдаленность поставщика; экономические факторы; мода на  закупаемое сырье и другие  ценности; факторы валютного риска; опасность, ввода ограничений на  вывоз и ввоз импортного сырья;

2) наличие и квалификация  рабочей силы; возраст и мощность  оборудования; загруженность оборудования; состояние производственных помещений;

3) количество покупателей  и их платежеспособность; степень  защиты от неплатежей покупателей; принадлежность заемщика к базовой  отрасли по характеру кредитуемой  готовой продукции; степень конкуренции  в отрасли; влияние на цену  кредитуемой готовой продукции  общественных традиций и предпочтений, политическая ситуация; наличие  проблем перепроизводства на  рынке данной продукции; демографические  факторы; факторы валютного риска; возможность ввода ограничений  на вывоз из страны и ввоз  в другую страну экспортной  продукции.

Каждый фактор делового риска может оцениваться в баллах, которые проставляются по каждому критерию и суммируются. Чем больше сумма баллов, тем меньше риск и больше вероятность завершения сделки с прогнозируемым эффектом, что позволяет заемщику в срок погасить свои долговые обязательства.

Как влияет репутация клиента при оценке кредитного риска?

Применительно к кредитной сделке под репутацией понимают готовность вернуть долг и выполнить все обязательства, вытекающие из соглашения. В понятие «репутация» входят:

-   честность;

-   порядочность;

-   прилежание.

Репутация клиента складывается из:

1) репутации как юридического  лица - складывается из длительности  его функционирования в данной  сфере, соответствия экономических  показателей среднеотраслевым. О  репутации заемщика можно составить  представление из информации  об участии компании в судебных  процессах, арбитражах, о выдвинутых  против нее обвинениях, наличии  закладных, наложенных штрафах;

2) репутации как менеджера - оценивается на основе профессионализма (образование, опыт работы), моральных  качеств, личного финансового положения, результатов взаимоотношения руководимых  им структур с банком.

Что такое форфейтинг?

Форфейтирование - это один из альтернативных подходов в финансировании международной торговли, который представляет собой покупку экспортных требований форфейтером (коммерческим банком или специализированной компанией по финансированию) с исключением права регресса на экспортера (форфейтиста) в случае неуплаты.

Форфейтинг - это покупка долга, выраженного в оборотном документе, таком, как переводной или простой вексель, у кредитора на безоборотной основе. Это означает, что покупатель долга принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от своего права на обращение регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой. Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:

-   в финансовых сделках - в целях быстрой реализации  долгосрочных финансовых обязательств;

-   в экспортных сделках  для содействия поступлению наличных  денег экспортеру, предоставившему  кредит иностранному покупателю.

Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя. Должниками при форфейтировании могут быть только импортеры, страна которых имеет хороший рейтинг (в международном масштабе) и за которых банк с хорошим рейтингом (в международном масштабе) обязался удовлетворить обязательства.

Срок форфейтирования составляет от 180 дней до 5 лет, а в некоторых случаях-до 7 лет.

Финансирование в процессе форфейтирования дает экспортеру преимущества в виде улучшения ликвидности и вида баланса наряду с сокращением риска, а именно:

-   -исключение валютного  и других рисков с момента  купли требований форфейтером; превращение операции поставки с предоставлением (отодвинутого)срока платежа в операцию за наличный расчет (экспортер получает средства сразу по поставке продукции);

-   форфейтинговое финансирование предоставляется на основе фиксированной процентной ставки. Таким образом, существует четкая основа для калькуляции благодаря отсутствию плавающих процентных ставок, которые могут иметь место при других видах кредитования;

-   простота документации  и быстрота ее оформления.

Какова характеристика факторинга?

Факторинг - это деятельность специализированного учреждения (факторинговой компании или факторингового отдела банка), связанная с переуступкой этому учреждению клиентом-поставщиком неоплаченных платежей-требований (счетов-фактур) за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги. Банк (факторинговая компания) за определенную плату получает от предприятия право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от покупателей суммы денег. Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя его кредитный и валютный риски.

Для клиента-поставщика факторинг выгоден:

- основную часть денежной выручки он получает сразу, экономит на расчетах со своими поставщиками, так как покупка у них товаров с немедленной оплатой обходится дешевле, чем покупка в кредит;

- становясь собственником неоплаченных платежных требований, банк берет на себя риск их неоплаты, а в случае поставки за рубеж - риск неблагоприятного изменения валютного курса;

-   зная точную дату  оплаты своих требований, поставщик  может планировать совершение  своих платежей;

-   до окончательного  погашения счетов банк может  оказывать клиенту ряд дополнительных  услуг, среди которых оценка кредитоспособности  нынешних и потенциальных должников клиента, ведение конторских книг, информационное, рекламное обслуживание, страхование, сбыт, аудит, подготовка разнообразных статистических сводок, юридическое консультирование.

Различают:

- конвенционный (широкий, открытый) факторинг - поставщик указывает на своих счетах, что требование продано банку (факторинговой фирме). При этом практически все функции, кроме производственных (финансовое, бухгалтерское, юридическое и прочее обслуживание), осуществляет факторинговый отдел;

- конфиденциальный (ограниченный, скрытый) факторинг - контрагенты поставщика не осведомляются о кредитовании его продаж факторинговой фирмой; предприятие-поставщик не теряет самостоятельной связи с рынком; факторинговый отдел ограничивается выполнением только некоторых операций;

- покупкой права на  получение денег от покупателей, оплатой долгов и т. д. Риск  и соответственно стоимость конфиденциальных  операций факторинга выше, чем  конвенционных.

Факторинговые операции могут быть:

- внутренними, когда поставщик, его контрагенты и факторинговая компания находятся в одной стране;

- международными.

Какие риски называются операционными?

Операционные риски - это риски, приводящие к сбоям в операциях.

Одной из наиболее крупных групп операционных рисков являются технологические риски. К ним относятся риски сбоя технологии операций, т. е. риски сбоя компьютерной системы, потери документов из-за отсутствия хранилища и железных шкафов, стоимость утерянного или испорченного компьютерного оборудования, утрата или изменение системы электронного аудита или логического контроля, компьютерное мошенничество, уничтожение или исчезновение компьютерных данных. При анализе изучают рост количества перечисленных случаев и вероятность их повторения. Методы предупреждения технических рисков: не следует экономить на качестве закупаемого компьютерного оборудования и программного обеспечения; особое внимание следует уделять системам защиты информации. В банке должен быть создан и укомплектован квалифицированными кадрами отдел технического обеспечения, ответственный за установку, наладку и контроль оборудования.

Также к операционным рискам можно отнести риск ошибки персонала, т. е. риск неправильного составления и оформления документов. Методы предупреждения: разработка и внедрение кадровой политики, адекватной масштабам решаемых банком задач; внимание к рабочим местам и расчет производительности труда.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций. Именно от качественного и сбалансированного кредитного портфеля банка зависят его ликвидность и платежеспособность, а значит и надежность для клиентов. В этом и состоит причина пристального внимания к организации, порядку ведения и учету кредитных операций.

Развитие потребительского кредитования является одним из приоритетных направлений развития банковского сектора РФ. Уже сейчас между банками развернулась жесткая конкурентная борьба, населению предлагаются различные кредитные продукты.

Банк, размещая и покупая кредитные ресурсы, несет ответственность за состояние финансовых средств как юридических, так и физических лиц. Насколько правильно будут использованы денежные ресурсы банком, настолько будет увеличено экономическое благосостояние предприятий и граждан, а в целом и всего государства.

 

Положение ПАО АКБ «Росбанк» в области потребительского кредитования населения можно охарактеризовать как довольно стабильное. Данная кредитная организация на протяжении многих лет занимает относительно устойчивое положение по выдаче ссуд физическим лицам, несмотря на кризис в России.

В настоящее время «Росбанк» предлагает своим клиентам полный спектр кредитных продуктов. В области выдачи потребительских ссуд «Росбанком» предусмотрена возможность предоставления как целевых кредитов на приобретение товаров, так и нецелевых ссуд и экспресс-кредитов.

Бурное развитие рынка розничного кредитования увеличивает и масштаб проявления соответствующих рисков. На этом сегменте рынка начинают намечаться негативные тенденции.

Реализация в ПАО АКБ «Росбанк» ряда мероприятий, направленных на снижение кредитных рисков в рамках кредитования физических лиц, позволила усилить контроль и снизить кредитные риски в рамках продуктов кредитования.

В настоящее время, управление кредитными рисками по кредитному портфелю производится по следующим основным направлениям:

• внедрение модификаций кредитных продуктов с низким уровнем риска;