Банковское дело в РФ и США

Банки и Банковская система РФ и США

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ *

 

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА США *

 

1.1 Становление банковской  системы США *

 

1.2 Банковская система  США и принципы ее построения *

 

2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ *

 

1.1 Характеристика банковской  системы *

 

1.3 Основные элементы банковской  системы *

 

1.3.1 Эмиссионные банки *

 

1.3.2 Неэмиссионные банки коммерческие (универсальные) банки *

 

1.3.3 Специализированные банки *

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ *

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ *

 

 

  

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кризис 1998 г. потребовал развития российской банковской системы по качественно новой модели, которая характеризуется:

 

 

увеличением активного сальдо операций с реальным сектором;

 

ослаблением зависимости коммерческих банков от операций с государственными ценными бумагами;

 

превращением российской банковской системы из должника внешнего мира в его кредитора.

Благодаря новой модели развития активы российских банков к концу 2005 г. достигли почти 35% ВВП. Однако многие качественные параметры развития банковской системы России еще не соответствуют мировым стандартам. Не хватает многопрофильных банков, недостаточно разнообразны банковские продукты, не восстановлено доверие мирового рынка к ведущим российским банкам. Это требует глубокого системного подхода к изучению банковских структур развитых стран Запада.

 

В настоящее время банковская система России в силу ряда объективных причин находится в процессе реформирования, одной из задач которого выступает повышение качества корпоративного управления, в том числе через приближение российских стандартов бухгалтерского учета и отчетности к международным, а также усиление роли аудита и внутреннего контроля.

 

Целью курсовой работы является изучение банковской системы РФ И США.

 

Задачи курсовой работы: рассмотреть историю становления банковской системы США, изучить особенности банковской система США и принципы ее построения, а также дать характеристику банковской системы РФ и проанализировать её основные элементы.

 

Объект курсовой работы - функционирование банковской системы США и РФ.

 

Предмет курсовой работы - инструментарий регулирования денежных потоков и национальной банковской системы США и РФ.

 

Теоретической методологической и информационной основной явились: 1. Системный подход к исследуемой проблеме; 2. Законодательные акты США и РФ; 3. Работы отечественных и зарубежных авторов: Антонов Н. Г., Баренбойм П.Д., Белоглазова Г.Н., Вешкин Ю.Г., Вознесенский Е.П., Коробова Г.Г., Лаврушин О.И., Моисеев С.Р., Морозов А.А., Омаров A.M., Полшцук А.И., Трофимов К.Т., Фетисов Г.Г. 4. Отечественная и зарубежная периодическая и статистическая литература.

 

 

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА США 

 

1.1 Становление банковской  системы США 

 

 

К 1875 г. практически все страны уже имели централизованную систему банковского бизнеса. Дискуссии о целесообразности такого шага прекратились. Более того, декларированное превосходство централизованной системы превратилось в обыкновенную догму без сколько-нибудь ясного понимания природы ее преимуществ. Однако среди крупнейших экономических держав оставалась одна, где все еще не существовало централизованной организации банковского дела, — Соединенные Штаты Америки.

 

Банковская структура Соединенных Штатов состояла из огромного множества мелких независимых банков, сфера деятельности каждого из которых ограничивалась весьма небольшой территорией — как правило, в пределах населенного пункта, в котором этот банк располагался. В 1913 г. таких банков было свыше 20 тыс.: около 7 тыс. из них были эмиссионными национальными банками, остальные же, действуя в рамках законов тех штатов, где они располагались, а не общенационального банковского законодательства, не имели права на эмиссию банкнот.

 

Само по себе наличие большого числа различных банков не означает наличия банковской системы. Поэтому до момента образования общенациональной Федеральной резервной системы говорить о банковской системе США именно как о системе не вполне корректно.

 

В колониальный период в Северной Америке не было коммерческих банков.

 

Первый акционерный коммерческий банк в Новом Свете открылся в Филадельфии 7 января 1782 г., через неделю после того, как континентальный Конгресс выдал постоянную лицензию Банку Северной Америки. Один из деятелей Конгресса назвал его “основным столпом американского кредита”, который “будет способствовать управлению финансами в Соединенных Штатах”.

 

В 1791 г. Федеральный Конгресс выдал лицензию Первому банку Соединенных Штатов (The First Bank of the United States) с капиталом 10 млн. долларов. Позднее банку было выдано разрешение на обслуживание потребностей Казначейства в федеральном депозитарии и деятельность финансового агента для перевода средств и осуществления платежей. Банк получил разрешение осуществлять эмиссию надежных векселей. Этот банк США можно назвать первым Центральным банком в США.

 

В этот же период был организован и первый сберегательный институт — Филадельфийское общество сберегательного фонда. В 1817г. создана Нью-Йоркская фондовая биржа. В различных штатах и городах быстрыми темпами создавались провинциальные банки.

 

В 1838 г. в Нью-Йорке был принят Закон о свободной банковской деятельности (Free Banking Act). В соответствии с этим Законом отвечавшие определенным критериям инвесторы имели право объединяться для совместной банковской деятельности. Минимальный размер капитала был установлен в объеме 100 000 долларов. Этот Закон положил начало свободной банковской деятельности в США.

 

В 1840 г. введен в действие Закон о независимом Казначействе.

 

В 1842 г. в банковских законах штата Луизиана впервые указано требование по созданию резерва в золотых и серебряных слитках по депозитным обязательствам (в размере одной трети суммы выпущенных банкнот и привлеченных депозитов).

 

В 1853 г. создана Нью-Йоркская ассоциация клиринговых палат (New York Clearing House Association).

 

К началу Гражданской войны (1861 г.) в США существовала представленная большим количеством банков развитая банковская система, однако общенациональной денежной единицы не было — каждый банк по соглашению с правительствами штатов самостоятельно выпускал банкноты, которые обменивались на золото и серебро. В военный период, когда были приостановлены платежи в золотых и серебряных слитках, бумажные деньги представляли собой неконвертируемые банкноты, напечатанные обеими воюющими сторонами для финансирования войны.

 

После окончания войны в 1863 г. был принят Закон о национальных деньгах (National Currency Act), позднее переименованный в Закон о национальных банках (1884 г.). Это означало создание национальной банковской системы, которая оставалась неизменной до декабря 1913 г. и обеспечивала федеральное регулирование и лицензирование банков. На базе этого Закона сложилась банковская система из коммерческих банков, лицензируемых как на штатном, так и на федеральном уровнях, что сохранилось до настоящего времени.

 

В 1873 г. произошел первый в послевоенный период крупный финансовый кризис, когда были приостановлены выплаты по депозитам. Аналогичные кризисы происходили впоследствии в 1884, 1890, 1893, 1895, 1907 и 1914 гг. Кризис 1907 г. был особенно тяжелым по своим масштабам и последствиям.

 

В качестве основной причины кризисов назывались отсутствие системы взаимного погашения банкнот разных банков, а также избыточный выпуск банкнот одними банками при непроведении эмиссии другими, что и приводило к системному кризису.

 

 

1.2 Банковская система США и  принципы ее построения 

 

 

Банковскую деятельность в США регулирует множество законов. Значительное влияние на банковское дело оказали:

 

 

Закон о реальной процентной ставке и условиях ссуды, простых для понимания;

 

Закон об упрощениях и реформировании закона о реальной процентной ставке и условиях ссуды, простых для понимания;

 

Закон о слиянии банков 1960 г.;

 

Закон о секретности банковских операций.

Законы о реальной процентной ставке и простых для понимания условиях ссуды представляли собой законодательные акты, направленные на защиту потребителей от махинаций кредиторов. Банки были обязаны контролировать соответствие своих действий требованиям закона. Закон о слиянии банков принимался в качестве поправки к Закону о федеральном страховании депозитов. Он давал законодательное право соответствующим регулирующим ведомствам санкционировать или отклонять банковские слияния. Министерству юстиции отводилась роль консультанта по оценке соответствия слияний антимонопольному законодательству.

 

По Закону о слиянии от банков требовалось ведение финансовых записей и отчетов о нестандартных, необычных финансовых операциях и валютных переводах. Такие отчеты должны были быть использованы в ходе уголовных, налоговых и регулирующих расследований или процедур.

 

В США банком считается любая организация, выполняющая одну или все из следующих банковских операций: получение, инкассирование, перевод, оплату, кредитование, инвестирование, расчетные операции, обмен и обслуживание (безопасное хранение, доверительное управление, агентское представительство, попечительство) денег и заявок на деньги как внутри страны, так и за ее пределами.

 

При подобном всеохватывающем определении слова “банк” в американской банковской системе этот термин применим к таким институтам, как Банки для кредитования кооперативов (Banks for Cooperatives), Центральный банк для кооперативов (Central Bank for Cooperatives), Экспортно-импортный банк (Export-Import Bank), федеральные банки посреднического кредита (Federal Intermediate Credit banks), федеральные земельные банки (Federal Land banks), промышленные банки, инвестиционные и ипотечные банкирские дома.

 

В более узком смысле термин “банк” применим к институтам, предоставляющим возможности депонирования средств для широких слоев населения. Такие институты могут быть объединены в две большие группы:

 

 

коммерческие банки;

 

некоммерческие банковские институты.

Во вторую группу входят такие институты, как сберегательные банки и кредитные союзы, целью которых не является получение прибыли. Их часто называют сберегательными институтами, хотя коммерческие банки также имеют сберегательные счета и срочные депозиты.

 

Банковская система США включает в себя следующие депозитные институты.

 

 

двенадцать федеральных резервных банков, выполняющих функции центрального банка;

 

национальные банки, имеющие разрешение на федеральном уровне от Контролера денежного обращения, которые обязаны быть членами ФРС:

 

банки штатов и трастовые компании штатов, созданные штатами для обеспечения услуг коммерческого банковского дела и объединенного банковского дела и трастовых услуг. По желанию они могут присоединиться к ФРС;

 

трастовые компании, созданные различными штатами с уставными полномочиями на обеспечение трастовых услуг, но которые в большинстве своем переключились на предоставление коммерческих банковских услуг;

 

различные штатные институты меньшей значимости, такие как частные банки, промышленные банки, имеющие банковские уставы или имеющие разрешение на прием депозитов (например, кооперативные биржи в Арканзасе и депозитарии наличности в Южной Каролине).

Банковские законы штатов разрешают:

 

 

ведение банковской деятельности на базе подразделения — банк действует только на одной территории;

 

ведение банковской деятельности на базе филиалов по всей территории штата — банк может иметь свои отделения и осуществлять через них свою деятельность на территории штата;

 

ограниченное ведение банковской деятельности на базе отделений — банк может открывать филиалы только в пределах специально ограниченного географического района внутри штата;

 

внутриплатные мультибанковские холдинговые компании — собственность или контроль ряда банков внутри штата;

 

холдинговые компании банков, действующие на территории нескольких штатов, — банковские холдинговые компании, действующие за пределами штата.

Крупнейшей системой некоммерческих банковских институтов, принимающей депозиты, является Система Федеральных банков жилищного кредита (СФБЖК). Она была создана в 1932 г. для обеспечения источников кредитования национальных институтов жилищного кредита. Система связывает ипотечные кредитные институты с рынками капитана путем выпуска консолидированных облигаций и дисконтированных векселей крупного достоинства. Она служит источником вторичной ликвидности для своих членов для удовлетворения потребности в больших или неожиданных выплатах.

 

Существенной частью банковской системы США являются иностранные банки. На территории США иностранные банки осуществляют свою деятельность через отделения, агентства, коммерческие банки, инвестиционные компании штата Нью-Йорк и корпорации Эджа. Корпорации Эджа создаются ФРС для проведения международных операций. Штатные и федеральные банки, являющиеся филиалами иностранных банков, обследуются и подлежат надзору со стороны федеральных и штатных банковских властей на тех же условиях и принципах, что и другие федеральные и штатные банки. Деятельность иностранных банков на территории США регулируется Законом о международных банковских операциях 1978 г.

 

Надзор за национальными банками — членами ФРС и другими банками с застрахованными депозитами осуществляется Контролером денежного обращения, Советом управляющих ФРС и Федеральной корпорацией страхования депозитов (ФКСД). Национальные и штатные банки — члены ФРС являются автоматически застрахованными в силу своего статуса, и их регулирование осуществляется главным образом через Контролера денежного обращения для национальных банков и Совет управляющих ФРС для штатных банков — членов ФРС. ФКСД также выполняет регулирующие функции вследствие осуществления страхования депозитных счетов.

 

Под юрисдикцию различных штатных управлений по делам банков подпадают штатные банки, трастовые, ипотечные компании, компании страхования права собственности, сберегательные банки, зарегистрированные на уровне штата ссудосберегательные корпорации (или строительные и ссудные ассоциации), компании по хранению ценностей, промышленные банки, зарегистрированные на уровне штата кредитные союзы, компании по предоставлению мелких ссуд частным лицам и брокеры, лицензированные ростовщики, ссужающие деньги под заклад, и частные банки. Кроме депозитных банковских институтов сюда также относятся такие организации, как инвестиционные банкирские дома, брокеры фондовых бирж, дилеры и брокеры внебиржевого рынка, дилеры по коммерческим бумагам и банковским акцептам, вексельные дилеры, валютные брокеры, вексельные дома и инвестиционные компании. Законы “голубого неба” могут требовать регистрации фирмы, сотрудников и ценных бумаг, распространяемых на территории штата некоторыми из них.