Банковский менеджмент, его содержание и особенности

     На 31 декабря 2008 года величина активов Банка зафиксирована на уровне 1 019 577 514 млрд. тенге. По сравнению с 2007 годом сумма активов в 2008 году незначительно выросла.  Рост составил 34 923 093 млн. тенге.

     Источники роста – как собственные, так  и привлеченные средства. Капитал Банка увеличился за счет регулярной ежегодной капитализации полученной прибыли на 20 992,2 млн. тг. Доля привлеченных средств с 2007 года  возросла на 2,2%, а в абсолютном выражении на 13 930,8 млн. тенге. В настоящее время обязательства Банка, без учета задолженности по субординированному займу, равны 923 684,7 млн. тенге. Комплекс мер, направленных на рост эффективности и качества обслуживания, позволили сформировать дифференцированную и достаточно стабильную ресурсную базу. Средства клиентов занимают наибольшую долю в составе обязательств – 38,7% на 31 декабря 2007 г. января и 33,7% на 31 декабря 2008 г. Сумма средств клиентов в 2008 г. уменьшилась на 37 184,1 млн.тг. Чуть меньшую долю от всей суммы обязательств составляют средства кредитных учреждений – 29,8% в 2007 г. и 31,1% в 2008 г. Рост средств кредитных учреждений составил 23 805,3 млн.тг., что объясняется взаимодействием Банка с международными и отечественными финансовыми институтами.

     Коренных  изменений в структуре активов  и пассивов Банка не произошло. Ссудный  портфель Банка увеличился за рассматриваемый период на 15 800,7 млн. тенге. Однако при росте абсолютной величины кредитов их удельный вес в активах снизился на 1,2%.  Росту ссудного портфеля сопутствовало ужесточение требований к заемщикам и более тщательный контроль над качеством портфеля. Наряду с этими мерами, направленными на обеспечение стратегического уровня ликвидности, осуществлялось формирование значительного по величине портфеля ценных бумаг, являющегося резервом ликвидности второго порядка и призванного обеспечивать необходимый уровень текущей ликвидности. Рост портфеля ценных бумаг в течение периода составил 8 737,1 млн. тенге. Его доля в активах Банка изменялась следующим образом: на 31.12.2007 г. – 2,4%, на 31.12.2008 г. – 1,6%.

     Рост  объемов активных операций обусловил увеличение доходов, расходов.

     Анализ  процентных и непроцентных доходов банка.

     Доходы  банка принято разделять на процентные и непроцентные:

• К процентным доходам относятся:
• начисленные и полученные проценты по ссудам в тенговом выражении:
• начисленные и полученные проценты по ссудам в иностранной валюте.

      Структура процентных доходов банка представляется  в следующем виде:

      - процентные доходы, полученные по  межбанковским ссудам;

      - процентные доходы, поступившие  по коммерческим ссудам;

• Непроцентные доходы составляют:
• доходы от инвестиционной деятельности;
• доходы от валютных операций;
• доходы от полученных комиссий и штрафов;
• прочие доходы.

    Анализ  расходов банка осуществляется по той  же схеме, что и анализ его доходов.

      Расходы банка можно разделить на процентные и непроцентные.

      Процентные  расходы составляют:

• начисленные и уплаченные проценты в тенге;
• начисленные и уплаченные проценты в валюте.

      К непроцентным расходам относятся:

• операционные расходы:

• уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям:
• расходы по операциям с ценными бумагами:
• расходы по операциям на валютном рынке;
• расходы на расходы на содержание аппарата управления; хозяйственные расходы;
• прочие расходы (штрафы, пени, неустойки уплаченные; проценты и комиссионные прошлых лет и т.д.).

     В составе доходов произошли некоторые  структурные изменения. Наращивание  величины активов, приносящих процентные доходы, повлияло на прирост доли процентных доходов в совокупном объеме доходов Банка -  4, 8% (с 49,2 % до 54, 0 %). 

     Таблица 4. Чистые процентные доходы и процентные расходы банка.

    Из  таблицы видно, что процентные доходы в 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличились на  12 891 млн. тенге, а процентные расходы на 2 759,6 млн. тенге. Чистый процентный доход увеличился на 31 993 822 млн. тенге.

    Далее рассмотрим структуру и динамику изменения процентных доходов и  расходов. 
 
 

Таблица 5. Процентные и непроцентные доходы.

    Из  таблицы видно, что чистый непроцентный доход банка за 2008 год по сравнению с 2007 годом увеличился на 4 961,7 млн. тенге,

       Процентные расходы выросли не так интенсивно –  за 2007 по 2008 год на 2 759,5 млн., а в абсолютном выражении снизились – на 5,7%. С этой целью реализованы программы привлечения стабильных ресурсов под минимально возможную ставку и взвешенного размещения приобретенных средств, обеспечивающего приемлемый уровень доходов.

     Что касается обязательств, на которые начисляются проценты, а именно по статье «клиенты» проценты в тенге по сравнению с 2002 в 2003 году уменьшились на 2%, что негативно сказывается на привлекательности банковских депозитов, но является необходимой мерой по поддержанию доходов банка, так как это напрямую связано с активными операциями банка.  

Глава 3. Пути совершенствования банковского  менеджмента банков второго уровня РК.

3.1 Зарубежный  опыт банковского менеджмента  в коммерческих банках. 

    Зарубежный  опыт знает две модели менеджмента:

• базируется на признании роли коллектива в достижении высоких конечных результатов деятельности банка;
• американская – ориентируется на личность, которая играет решающую роль во всей деятельности коллектива.

    Применительно к двум исходным идеям строится вся система управления: принятие решений, ответственность, организация контроля, отношения руководителя с подчиненными, система оплаты труда, оценка качества управления, подготовка менеджеров и т.д.

    Главная задача в управлении коллективом  состоит в способности менеджера создать условия для реализации каждым его членом своих потенциальных возможностей, порождать в людях энтузиазм, желание выполнять те или иные задачи.

    Умение  менеджера организовать труд коллектива базируется на способности его четко распределить обязанности между его членами, ставить конкретные задачи, выразить их определенными показателями (количественными и качественными), предусмотрев время на выполнение соответствующего задания, обеспечить информационную базу и технические средства, определить очередность выполнения заданий, исходя из классификации их на срочные и важные.     

    Управление  коммерческим банком требует выполнение всех требований по указанным двум направлениям. Банковские операции сложны, принципиальны. Качество управления деятельностью банка зависит от уровня управления персоналом.