Банковская система России

Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. 

По российскому  законодательству к числу основных видов банковских операций относят  следующие: 

1)         привлечение денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады до -востребования и  на определенный срок; 

2)         предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; 

3)         открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц; 

4)         осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов; 

5)         инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; 

6)         управление денежными средствами  по договору с собственником  или распорядителем средств; 

7)         покупка у юридических и физических  лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 

8)         осуществление операций с драгоценными  металлами в соответствии с  действующим законодательством; 

9)         выдача банковских гарантий. 

В Законе «О банках и банковской деятельности» подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1, 2, 3 и 9 этого Закона. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. 

Кроме того, в  соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки  помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие  сделки: 

1)         выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 

2)         приобретение права требования  по исполнению обязательств от  третьих лиц в денежной форме; 

3)         оказание консультационных и  информационных услуг; 

4)         предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 

5)         лизинговые операции. 

Кредитная организация  также вправе проводить иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. 

Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России — и в  иностранной валюте (валютные операции). 

Кредитной организации, в том числе коммерческому  банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских. 

В отечественной  экономической литературе нередко  не делают различий между понятиями  «операции банка» и «услуги банка». Распространено определение банковских услуг как «массовых операций». Однако из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент — банк». Именно наличие клиента и позволяет говорить об операции банка в качестве его услуги. 

Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента  в его пользу за определенную плату. 

Основные характеристики банковской услуги: 

•          банковская услуга носит нематериальный характер; 

•          продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир; 

•          проведение банковских операций и услуг  регламентируется в законодательном  порядке; 

•          автор новой банковской услуги не имеет авторских прав; 

•          система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и  интегрирована, поскольку все филиалы  одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг. 

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным  организациям запрещается заключать  соглашения и осуществлять согласованные  действия, направленные на монополизацию  рынка банковских услуг, а также  на ограничение конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставного капитала кредитных организаций, а так же заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам.

ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 

  

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. 

Вторым принципом  является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. 

Третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения  коммерческого банка со своими клиентами  строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. 

Четвертый принцип  работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 

  

Одной из важнейших  функций коммерческого банка  является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. 

Банки своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. 

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков. 

Третья функция  банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. 

В связи с  формированием фондового рынка  получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

ПРАВОВАЯ БАЗА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 

  

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации  определен Законом № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Банковские операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР, поэтому они обязательно должны получать лицензии на совершение банковских операций и проходить регистрацию в ЦБР. В противном случае банковские операции являются незаконными. 

Правовые нормы  учреждения и организации коммерческих банков регламентируется банковским законодательством, законодательными актами, определяющими организационно-правовые формы предприятий и общие положения о предпринимательской деятельности, а также банковскими нормативными документами. 

Для организации  работы по созданию и контролю за деятельностью  коммерческих банков ЦБ РФ разработал в 1991 г. "Методические указания о  создании и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР", в которые  в последующие годы вносились  некоторые изменения и дополнения. Этот документ содержит сведения о порядке создания банка, получения лицензии на право проведения банковских операций, условия государственной регистрации и открытия филиалов банка. Особый раздел посвящен надзору за деятельностью банков со стороны Банка России и их ответственности за нарушения действующих правил. В последнем разделе представлен порядок ликвидации коммерческого банка. 

Коммерческий  банк получает статус юридического лица с момента регистрации его  устава и получения лицензии на совершение банковских операций от Центрального банка республики, на территории которой он находится. 

Учредителями, акционерами  коммерческих банков могут быть граждане и юридические лица, за исключением  представителей органов власти всех уровней, их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных организаций. 

Предприятия и  организации, имеющие неликвидный  баланс или объявленные неплатежеспособными, не могут быть учредителями, акционерами, участниками коммерческого банка. 

Каждый коммерческий банк обладает обособленным имуществом: зданиями, сооружениями, оборудованием, инвентарем, уставным и другими фондами  и средствами, принадлежащими банку  на праве собственности. Уставный фонд банка образуется за счет средств  акционеров, поступивших от реализации акций банка, если банк создается как акционерное общество, или за счет паев (вкладов) участников, если создаваемый банк является товариществом с ограниченной ответственностью. 

В качестве вклада в уставный капитал акционеры (участники) банка могут внести денежные средства в рублях и иностранной валюте, здания, сооружения, оборудование и другие материальные ценности, ценные бумаги, права пользования землей, водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и оборудованием, а также иные имущественные права. Вклад, оцененный в рублях, составляет долю акционера, участника в уставном капитале. 

 Уставный  капитал коммерческого банка  формируется только за счет  собственных средств акционеров (участников). Доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35%. По своим обязательствам банк несет ответственность в пределах всего имущества, являющегося его собственностью. Участники банка, созданного как товарищество с ограниченной ответственностью, отвечают по его обязательствам в пределах своего пая, а участники акционерного банка — в пределах стоимости приобретенных ими акций. Минимальный размер уставного капитала для вновь образуемых коммерческих банков всех видов на территории России повышается и установлен с 10.10.94 г. в размере 3 млрд. руб. (эквивалент 1 млн. ЭКЮ). По решению ЦБ РФ до 1999 г. российские коммерческие банки должны увеличить размер собственных средств до суммы, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ. На сегодняшний день минимальный размер уставного капитала для вновь образуемых банков должен быть не менее 27.130.000 рублей.