Банковская система РФ

путем котировки  ценных бумаг, т.е. объявляя на  определенные  ценные  бумаги

"цены продавца" и "цены покупателя", по которым  он обязуется их продавать   и

покупать. Когда  банк размещает свои ресурсы в  ценные бумаги от своего  имени

и все  риски,  связанные  с  таким  размещением,  все  доходы  и  убытки  от

изменения рыночной оценки  приобретенных  ценных  бумаг  относятся  за  счет

акционеров  банка,  то  он  выступает  в  качестве  инвестиционного   фонда.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда  является  наличие

в  штате  банка  специалистов  по  работе  с   ценными   бумагами,   имеющих

квалификационный  аттестат  Министерства  финансов  РФ,  дающий   право   на

совершение операций с привлечением средств граждан. 

6 СИСТЕМА ДЕНЕЖНЫХ  РАСЧЕТОВ. 
 
 

1 Система денежных  расчетов. 

      Платежный механизм  является  одной  из  базовых  структур  банковской

системы.  Он  производит  своеобразный  “обмен  веществ”   в   хозяйственной

системе, и от его  четкой и непрерывной работы  зависит  общая  эффективность

функционирования  экономических институтов.

            Методы платежа подразделяются  на налично–денежные и безналичные.

При этом в  крупном  (оптовом)  обороте  доминируют  безналичные  платежи  и

расчеты, а в  сфере розничного товарного обмена как и прежде  основная  масса

сделок опосредствуется  наличными деньгами, несмотря на то, что  в  последние

десятилетия активно  внедряются различные формы безналичных  расчетов.  Однако

в  целом,  благодаря  большому   числу   мелких   товарообменных   операций,

налично–денежные  платежи  преобладают  в  общей  массе  операций.  Так,   в

Финляндии  (находящейся  на  одном  из  первых  мест  в  мире  по   развитию

безналичных   расчетов)   70(   общего   количества   сделок   в   хозяйстве

осуществляется  при помощи наличных денег.

             Наряду  с  наличными  методами  платежа,   существует   большое

разнообразие видов  и форм безналичных расчетов (чеки, дебетные  и кредетные

поручения(авизо), кредитные карточки). Это разнообразие в различных  странах

определяется  как  уровнем  хозяйственного  развития,  так   и   традициями,

исторически сложившимися платежными обычаями и стереотипами.

             Коммерческие  банки  традиционно   занимают  ведущее   место   в

организации и  осуществлении денежных расчетов. К  числу важнейших  банковских

операций, наряду с приемом депозитов и выдачей  ссуд, относится и платежно  –

расчетная функция  (об  этом  говорит  и  тот  факт,  что  на  осуществление

расчетов  приходится  не  менее  двух  третей  всего операционного времени

банковского персонала).

             Это  послужило  мощным   побудительным   мотивом   к   быстрому

распространению в банковском деле  новейших  методов  обработки  и  передачи

информации  с  помощью  электронного  оборудования  и   телекоммуникационных

сетей.  Применением  новой  технологии  банки   стремятся   замедлить   рост

операционных издержек, уменьшить бумажный  документооборот,  привлечь  новых

клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.

            Остановимся на некоторых системах  денежных расчетов:

            Система “жиро” (giro)  представляет  собой систему безналичных

расчетов  с  помощью  дебетовых  и  кредитовых  поручений,  передаваемых  по

системам межбанковской  и почтовой  связи.  Она  получила  распространение  в

некоторых   западно-европейских   странах   (Бельгии,   Германии,   Франции,

Голландии, Австрии, Финляндии и так далее). Название  “жиро”  происходит  от

греческого слова  “guros” – круг, кругооборот.

            В системе “жиро”, которая может   основываться  как  на  бумажных

носителях, так  и на электронных средствах, плательщик  выписывает  приказ  о

снятии денег  с его счета и переводе их на  счет  получателя  (в  отличие  от

чека, который представляет требование получателя о  снятии  денег  со  счета

плательщика). В  Европе помимо банковских систем “жиро”  существуют  почтовые

системы жирорасчетов, использующие для переводов сеть почтовых отделений.  В

Германии, например,  значительная  часть  денежных  расчетов  осуществляется

через государственную  почту.

            В США система “жиро” отсутствует.  В  Великобритании  банковская

система “жиро” была создана по решению парламента в 1968 году. 

      6.2  Обращающиеся инструменты:  понятие и сферы применения. 

      К  категории  обращающихся   инструментов   (negotiable   instruments)

относятся  платежные  документы,  находящиеся   в   хозяйственном   обороте,

принимаемые взамен  законных  средств платежа и свободно  переходящие от

одного экономического агента к другому. Это переводные  и  простые  векселя,

чеки, передаваемые депозитные сертификаты, варранты и  ряд других.

            Правила составления и передачи  обращающихся  инструментов  одним

хозяйственным субъектом  другому регулируются законом. В США – это единый

коммерческий кодекс – ЕКК (Unified Commercial Code), принятый в 1953  году.

В нем определены одни из основных признаков обращающихся инструментов:

    V это  письменный документ за подписью  лица, выдавшего его;

    V в нем  содержится безусловный приказ  или обещание уплатить определенную

      сумму денег;

    V платеж  осуществляется  в  пользу  указанного  в  документе   лица  или

      предъявителя;

    V оплата  производится по требованию или  на определенную дату.

      Согласно  ЕКК  только  документ,  удовлетворяющий  этим   требованиям,

считается обращающимся документом. Однако, стороны по  взаимному  соглашению

могут изменить или  игнорировать какие–то условия, но в  этом  случае  правила

Кодекса не могут  быть применены при разрешении спора.

             Преводный  вексель (bill  of  exchenge)  –   это   безусловный

письменный приказ, адресованный одним лицом  (векселедателем)  другому  лицу

(плательщику)  и  подписанный  лицом,  выдавшим  вексель,   о   выплате   по

требованию  или  на  определенную  дату  суммы  денег   третьему   участнику

(бенефициару), его  приказу или предъявителю.

      В вексельной сделке участвуют  три стороны:

    V векселедатель  (трассант) – лицо, выписавшее вексель  и дающее приказ  о

      его оплате;

    V плательщик  по векселю (трассат) – лицо, которому адресован  приказ  об

      оплате векселя;

    V получатель  денег по векселю (бенефициар) – лицо, предъявляющее вексель

      к оплате и получающее деньги по векселю.

         Главную ответственность по оплате  векселя  несет  трассат,  который

посредством акцепта  векселя  подтверждает  свое  обязательство  его  оплаты.

Вместе с ним  несут  солидарную  ответственность  (кроме  особых  случаев)  и

другие  участники  сделки  –  векселедатель  и  лица,  которые  в   процессе

обращения  векселя  получили  право  владения  им  с  помощью   передаточной

надписи.

             Общая  схема  расчета   с  помощью  векселя   такова.   Трассант

расплачивается  векселем  с  получателем  денег  (бенефициаром).   Последний

предъявляет вексель  плательщику (трассату) для  акцепта.  Акцептуя  вексель,

трассат признает его законным и подтверждает свои  обязательства  по  оплате

векселя. В случае неоплаты векселя трассатом этот вексель  будет  предъявлен

векселедателю.

            Вексель может быть именным (“Платите N”), ордерным  (“Платите  N

или его приказу”)  и  предъявительским  (“Платите  предъявителю”).  Ордерный

вексель  предусматривает  возможность  передачи  другому  лицу   с   помощью

передаточной надписи (индоссамента).

            Вексель может быть уплачен  по  требованию  (on  demand)  или по

предъявлении (at sight). Но, в основном,  векселя содержат  оговорку,  что

оплата производится через X дней после предъявления.

             В  современной  хозяйственной   практике   сфера   использования

переводных векселей в качестве платежного средства значительно  сузилась  по

сравнению с XIX и  началом XX веков. Его  главное  применение  сегодня  –  во

внешней торговле.

            Чек – это разновидность переводного   векселя,  где  плательщиком

выступает банк.  Более  подробно  на  этом  платежном  документе  и  на  его

отличиях от векселя мы остановимся ниже.

            Банковская тратта (banker(s draft) – это переводный вексель, где

векселедателем  и плательщиком выступает  один  и  тот  же  банк.  Это  очень

надежный документ  расчетов,  который  по  степени  ликвидности  равнозначен

наличным деньгам. Он не является чеком, так  как  здесь  и  векселедатель  и

плательщик –  одно и то  же  лицо.  Достаточно  часто  банковские  тратты  по

просьбе клиента  выписывает  отделение  банка  в  провинции  на  его  главную

контору.

            Простой вексель (долговое обязательство  – promissory note) – это

безусловное письменное обязательство  одного  лица  перед  другим  выплатить

обусловленную сумму  денег по требованию или на  фиксированную  дату  или  на

определенный  момент  в  будущем  определенному  лицу,   его   приказу   или

предъявителю.

Отличия простого векселя от переводного:

    V это  не приказ, а обязательство платить;

    V векселедатель  и плательщик – одно лицо;

    V простой  вексель не нуждается в акцепте.

             Особой  разновидностью  простого  векселя  является   банкнота,

выпущенная центральным банком.

            Вексельная сделка не  обязательно   связана  с  банком:  возможна

прямая оплата векселя должником кредитору. Однако в банковском деле  вексель

играет  исключительно  важную   роль.   Каждая   ссуда,   выданная   банком,

документируется долговым  обязательством  (векселем),  где  указаны  условия

погашения кредита. Это долговое обязательство является  главным  юридическим

свидетельством  долга.