Анализ потребительского кредитования в коммерческом банке

 

   Из таблицы видно, что в 2007-2009 гг. в структуре собственных средств преобладают средства акционеров. В период с 2007г. по 2009г. средства акционеров уменьшились на 6 000 000 тыс. руб. и составили 12016960 тыс. руб.  

 

Рис. 5. Структура  собственных средств ООО Русфинанс Банк, % 

      Удельный  вес средств акционеров в рассматриваемом  периоде уменьшался и составил в  2009 г. 78,88%. Вторым наиболее значимым источником собственных средств банка является прибыль. В 2007-2009гг. она увеличилась на  2 617 300 тыс. руб. и составила 3095812 тыс. руб. удельный вес прибыли в общей структуре собственных средств составляет в 2009 г. 20,32%. Доля прочих собственных средств невелика и изменяется от 1,09% до 0,80% в 2007-2009 гг. соответственно.

      Рост  активов в 2007-2009гг. обусловлен преимущественно  за счет роста чистой ссудной задолженности, которая увеличилась на 28 402 849 тыс. руб. и составила в 2009 г. 73 363 630 тыс. руб. также за анализируемый период произошло значительное увеличение по статьям- денежные средства и основные средства. За 2007-2009 гг. их размер увеличился в 1,76 и 1,46 раза. Прочие активы за анализируемый период увеличились на 182 749 тыс. руб. и составили в 2009г. 894 410 тыс. руб. По всем остальным статьям актива произошло значительное сокращение.

      Рассмотрим  динамику и структуру активов  ООО Русфинанс Банк (таб. 3, рис. 6).

Таблица 3

Величина  и структура активов ООО Русфинанс Банк

 

      В 2007-2009 гг. в структуре активов преобладает чистая ссудная задолженность. За рассматриваемый период ее доля увеличилась на 2,16% пункта и составила в 2009 г.  96,72%. В денежном выражении чистая ссудная задолженность увеличилась на 28 402 849 тыс. руб. или в 1,6 раз и составила в 2009 г. 73 363 630 тыс. руб.

      Доля  прочих активов незначительна и колеблется от 5,44% до 3,28% соответственно.  

 

Рис. 6. Структура  активов ООО Русфинанс Банк, % 

      По  экономическому содержанию все активы банка можно разделить на работающие и неработающие. Под работающими принято понимать те, которые способны приносить доход банку. Структура активов с позиции их участия в формировании дохода представлена ниже (таб. 4., рис. 7).

Таблица 4

Величина  и структура активов по экономическому содержанию

 

      Работающие  активы за рассматриваемый период значительно  превосходят неработающие, что является положительной тенденцией, т.к. чем  выше доля активов, приносящих доход, тем  больше доход и прибыль банка. Работающие активы в период с 2007 г. по 2009 г. выросли на 20 257 272 тыс. руб. и составили в 2009 г. 73 427 068 тыс. руб. Их доля составила в 2009 г. 96,80%. Доля же неработающих активов наоборот сократилась и составила в 2009 г. 2,02%. 

 

Рис. 7. Структура  активов по экономическому содержанию, % 

      Величина  и динамика прибыли ООО Русфинанс Банк за 2007-2009 гг. представлена ниже (таб. 5, рис.8). 

Таблица 5

Финансовый  результат деятельности ООО Русфининс Банк

 

      В 2007-2009 гг. банк осуществлял свою деятельность с прибылью. За рассматриваемый период прибыль до налогообложения увеличилась в 4,7 раз и составила в 2009 г. 2 366 794 тыс. руб. Чистая прибыль увеличилась в 8,86 раз и составила в 2009 г. 1 655 978 тыс. руб. Доля чистой прибыли в балансовой увеличилась на 32,77% пункта и составила в 2009 г. 69,97%. 

 

Рис. 8. Динамика прибыли ООО Русфинанс Банк, тыс. руб. 

      По  итогам проведенного анализа результатов финансово-хозяйственной деятельности банка ООО Русфинанс Банк можно выделить следующие положительные и отрицательные тенденции в развитии банка.

      К позитивным тенденциям относится, во-первых, рост валюты баланса, который за рассматриваемый  период увеличился на 28 307 902 тыс. руб. и составил в 2009 г. 75 854 502 тыс. руб. Во-вторых, наблюдается увеличение доли чистой ссудной задолженности в структуре активов с 94,56% в 2007г. до 96,72% в 2009 г. в абсолютном выражении чистая ссудная задолженность увеличилась на 28 402 849 тыс. руб. и составила в 2009 г. 73 363 63 тыс. руб. В-третьих, за весь рассматриваемый период банк осуществлял свою деятельность с прибылью. При этом балансовая прибыль до налогообложения и чистая прибыль увеличились в 4,7 и 8,86 раз соответственно.

      К негативным тенденциям относится сокращение темпов роста по большинству статей баланса, что является следствием мирового финансового кризиса.

2.3. Анализ  кредитного портфеля ООО Русфинанс Банк

      Основным  направлением деятельности банка ООО «Русфинанс Банк» является кредитование клиентов. Рассмотрим подробнее кредитный портфель банка.

Таблица 7

Динамика  кредитного портфеля ООО Русфинанс Банк по срокам кредитования

 

      В 2007-2009 гг. наблюдается уменьшение кредитного портфеля по срокам кредитования на 91-180 дней и 181-1 год. По всем остальным же срокам кредитования наблюдается рост. Наиболее востребованы были кредиты  сроком на 31-90 дней и свыше 3 лет. Величина ссудной задолженности по кредитам сроком на 31-90 дней увеличилась 97,69% и составила 77 459 тыс. руб. Ссудная задолженность по кредитам сроком свыше 3 лет увеличилась в 2 раза и составила 51 991 630 тыс. руб. В 2007-2009 гг.  

 

Рис. 9. Структура  кредитного портфеля ООО Русфинанс Банк по срокам кредитования, %

      В общей структуре ссудной задолженности  преобладают кредиты сроком свыше 3 лет. В 2007-2009 гг. их доля увеличилась на 8,47% пунктов и составила 67,37%.  Удельный вес кредитов сроком от 1 -3 лет увеличился с 21,97% в 2007 г. до 23,48% в 2009 г.

      Динамика  и структура кредитного портфеля ООО Русфинанс Банк по субъектам кредитования представлена ниже (таб. 8, рис. 10). 

Таблица 8

Динамика  и структура кредитного портфеля по субъектам кредитования