Анализ коммерческого кредита на примере ОТП-банка

 а) органы суда вправе принимать к рассмотрению такие векселя и выдавать по ним  решения;

 б) векселедержатель вправе требовать по иску большую  сумму, чем указано в векселе. Сумма увеличивается: на 6 % годовых начиная со срока платежа по векселю по день удовлетворения претензии; на сумму пеня и на сумму со дня срока платежа по день действительного получения денег; издержки, связанные с протестом.

 Между векселедержателем и должником по векселю (векселедателем, индоссантами, авалистами) может существовать посредник (юридическое или физическое лицо). Посредник может акцептовать или оплатить вексель за кого-либо из обязанных по тратте. Им может быть любое лицо, даже плательщик, но не акцептант.

 Посредник акцептует вексель:

 - когда у векселедержателя возникает право досрочного требования по векселю;

 - когда имел место частичный или полный отказ в акцепте (по этой причине акцептант не может быть посредником);

 - в случае несостоятельности плательщика;

 - прекращения им платежей;

 -безрезультатного взыскания на его имущество.

 Векселедержатель  не может предъявлять иски к должникам  по векселю в случае его неакцепта  или неплатежа до тех пор, пока он не обратился к посреднику. Иск  к должникам по векселю предъявляется в том случае, если посредник отказался выполнить указанные действия и этот отказ был опротестован. Посредник, акцептуя вексель, ставит на нем свою подпись с указанием имени того, за кого он это сделал. Если такое указание отсутствует, то акцепт считается сделанным за векселедателя. Платеж в порядке посредничества может иметь место во всех случаях, когда при наступлении срока платежа либо до наступления срока платежа у векселедержателя возникло право на регресс, т.е. должник не выполнил своих обязательств. Посредник, оплачивая вексель, должен покрыть всю его сумму. Крайний срок платежа определяется следующим днем после последнего дня, предоставленного для совершения протеста в неплатеже. Последний день платежа является и последним днем опротестования векселя в случае его неоплаты посредником. Если этот срок просрочен, то векселедержатель теряет свои права по векселю. При совершении платежа по векселю посредник ставит на нем отметку с указанием, за кого он это сделал (при отсутствии отметки платеж считается сделанным за векселедателя), и забирает вексель. Он имеет право требовать уплаченную сумму с того, за кого он сделал платеж, или обязанных перед ним по векселю лиц, но не может его передавать по индоссаменту. Индоссанты, следующие за лицом, вместо которого был совершен платеж, освобождаются от ответственности, и если поступило несколько предложений об оплате посредниками векселя, то предпочтение отдается тому, кто освобождает от ответственности большее количество лиц.

 Под учетом векселя понимается его передача (продажа) векселедержателем банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получение за это вексельной суммы за вычетом определенного процента, называемого учетным процентом или дисконтом. Векселя передаются в банк по реестрам. При этом в самих векселях делается бланковый индоссамент, т.е. индоссамент без указания получателя. Банк рассматривает возможность учета векселя и в случае положительного решения вносит в индоссамент свои реквизиты. Кроме того, на лицевой стороне ставится штамп «Учет». При поступлении векселя банк проверяет его на соответствие формальным требованиям вексельного права, проверяет правильность заполнения всех реквизитов, полномочия лиц, поставивших подписи, а также подлинность этих подписей. Кроме того, анализируется экономическое положение клиента и индоссантов, поставивших подписи на векселе. К учету принимаются только векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках. Бронзовые и дружеские векселя к учету не принимаются. За учет векселя банк взимает учетный процент, ставка которого устанавливается самим банком. При инкассировании иногородних векселей взимаются порто (почтовые расходы) и дампе (комиссии иногородним банкам за инкассирование векселей). В случае оплаты векселя до срока плательщику возвращаются проценты за оставшееся время по ставке банка по текущим счетам. Если платеж совершен после срока оплаты, то банк помимо вексельной суммы взимает с плательщика 6 % годовых за время просрочки, пеню, а также расходы по протесту, если они уже сделаны. Не оплаченные в назначенный срок векселя должны быть переданы для протеста нотариусу обязательно на следующий день. Нотариус опротестовывает векселя согласно принятому законодательству и с надписью о протесте возвращает их в банк. После этого банк требует погашения векселей от векселедателя. Если этого не происходит, банк полностью прекращает его кредитование и обращается в суд.

 1.4. Форфейтинг

Форфейтинг (от франц. a forfai - целиком) - это особая форма среднесрочного коммерческого внешнеторгового кредитования, операция продажи в кредит, которая представляет собой покупку кредитором долговых документов заёмщика «без права регресса» на любого предыдущего держателя обязательства. Форфейтинг применяется преимущественно в сфере международной торговли и оказания услуг, так как его преимущество - возможность оплатить товар или услугу наличными деньгами сегодня, взамен выручки, которая должна быть получена в будущем. Понятие «без права регресса» означает, что все риски и вся ответственность берётся на себя заёмщиком. В качестве долговых документов обычно выступают простые векселя и тратты, это так называемы «чистые» документы, предполагающие абстрактное обязательство. Форфейтинг является формой кредитования, оформляемой оборотными документами и пригодной для любых торговых сделок, при этом, заёмщик не обязан закладывать весь свой бизнес или его существенную часть. Форфейтинг называют формой своеобразной трансформации коммерческого кредита в банковский кредит. Этот способ кредитования внешней торговли особо распространён в Англии и в Германии. Сторонами участниками классической сделки форфейтинга являются продавец, покупатель (заёмщик) и банк-кредитор (покупатель долга заёмщика перед продавцом). Инициировать сделку форфейтинга могут и продавец и покупатель. Схема сделки заключается в том, что банк-форфейтор обязан выкупить долг заёмщика на определенных условиях, когда заёмщик предоставит ему документацию, удовлетворяющую интересам банка. Эта документация подтверждает наличие долга, факт передачи товаров (или услуг) покупателю, а также переуступку банку (форфейтору) права на получение выручки ( в виде кредитной ценной бумаги).

В сделках  форфейтинга есть ряд ограничений:

• продавец должен быть заранее предупреждён и согласен принимать погашение долга сериями, на это идут не все продавцы;
• если покупатель не является международной компанией или представителем государства, то возврат долга должен быть обязательно гарантирован банком или государственным институтом, который выберет кредитор;
• форфейтинговые сделки являются конфиденциальными в отличие от банковских кредитов, после организации которых, обычно публикуются рекламные объявления. Хотя с другой стороны, если кредитор-форфейтер продаст долговые бумаги на вторичном рынке, то разглашение условий сделки всё же может состояться, поэтому следует учесть этот случай в договоре форфейтига.

Достоинства форфейтинга:

• форфейтинг подразумевает фиксированную процентную ставку, а, значит, заёмщик может точно планировать расходы на кредит;
• оперативность и простота оформления вексельных долговых документов;
• возможность для покупателя не тратить деньги на управление долгом, а также на организацию его погашения- всё берёт на себя форфейтер;
• покупателю может быть предоставлен форфейтером предварительный опцион (условия) на кредитование по фиксированной ставке, и он может внести свои расходы по обслуживанию финансирования в контрактную цену товара;
• покупатель имеет возможность отложить оплату уже полученных им товаров или предоставленных ему услуг.

Форфейтинг  имеет следующие недостатки:

• покупатель (заёмщик) несет ответственность по обеспечению действительности долговых инструментов, он должен хорошо ориентироваться в законах в отношении формы простых векселей или тратт, а также гарантий и авалей (особенно, если форфейтинг осуществляется при международной сделке - в валютном законодательстве);
• банк получает за услуги гораздо больший процент, чем при кредитовании, и может продать векселя и другие кредитные документы на вторичном рынке ценных бумаг;
• могут возникнуть трудности с поиском гаранта (того самого кредитного документа, который удовлетворит форфейтера);
• процентные ставки больше, чем при других видах кредитования, но заёмщик не несет издержек по страхованию, это иногда оправдывает большие проценты;
• срок проведения операций может, по идее, составлять всего несколько дней, но в российской практике такое неосуществимо, так как требуется получение специальных разрешений ЦБ России, который по внутреннему регламенту должен рассмотреть запрос в течение 1 месяца.

Специалисты отмечают, что для России форейтинг - перспективное направление развития кредитования, которое только начинает развиваться....

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ  КРЕДИТОВАНИЯ  В  РОССИИ. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ.

3.1. Современное состояние  развития кредита в России.

По данным сайта …….. на октябрь 2010 года.

• 23% россиян на текущий момент имеют невыплаченные кредиты
• 98% выплачиваемых в России кредитов взяты в рублях. 2% - в долларах
• 50% кредитов у населения – потребительские, взятые в местах продаж,
• 34% - на неотложные нужды,
• 14% - автокредиты
• 8% - ипотека
• у 58% опрошенных условия выплаты кредита ухудшились в последние 2-3 месяца, 39% - изменений не заметили. 2% выплачивать кредит в текущем году стало легче
• 16% респондентов утверждают, что могут не расплатиться с кредитом. 30% считают эту возможность маловероятной, 47% - исключают вовсе
• у 57% сограждан в последние 2-3 месяца материальное положение ухудшилось. Улучшилось – у 3%
• задержки, либо сокращение заработной платы, невыплата премий и бонусов в последний месяц коснулись 48% россиян, сокращение рабочего времени, неоплачиваемые отпуска – 13%, 3% были уволены
• с точки зрения невозврата кредита наиболее опасная группа – пользователи автокредитов и ипотеки (21%)

НАЛИЧИЕ ТЕКУЩИХ КРЕДИТОВ У ГРАЖДАН РФ И УСЛОВИЯ ИХ ОПЛАТЫ

МАТЕРИАЛЬНОЕ  ПОЛОЖЕНИЕ ЗАЁМЩИКОВ И ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ИХ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ

Согласно  результатам мартовского исследования, порядка 57% сограждан отметили, что  за последние 2-3 месяца их материальное положение ухудшилось. 3% утверждают, что оно, напротив, улучшилось.

 
Рисунок. Изменение материального положения граждан РФ в последние 2-3 месяца

Если  просматривать отдельно по группам, то в наибольшей «зоне риска» оказываются  те, кто выплачивает кредиты на покупку автомобиля и ипотеку  - из них материальное положение за последние 2-3 месяца ухудшилось у 62%, улучшилось у 2% респондентов. В меньшей степени проблема насущна для пользователей потребительских кредитов: у 53% материальное положение стало хуже, у 4% - лучше, 42% граждан особых изменений не почувствовало. Кроме того, согласно опросу, 43% заёмщиков в последний месяц сталкивались с проблемами на работе. Особенно сильно это затронуло опять-таки пользователей автокредита и ипотеки: их доля выше средней общероссийской на 5%. В целом, порядка 22% сограждан, имеющих текущие кредиты, в последний месяц столкнулись с уменьшением зарплат. 15% задержали заработную плату, 11% недосчитались премий и бонусов, 8% респондентов было переведено на неполную рабочую неделю либо неполный рабочий день, на полставки, 5% было оправлено в вынужденные отпуска, 3% были уволены.  
Рисунок. Отрицательные события, связанные с работой граждан РФ в последний месяц

Что любопытно, пользователей автокредитов и ипотеки  более других затронуло снижение заработной платы, тогда как её задержки, либо перевод на неполный рабочий  день коснулись их меньше, чем других. Вероятно, это связано с тем, что кредиты на столь дорогие покупки намного охотнее выдавались квалифицированным работникам преимущественно коммерческих структур, служащим в офисах, имеющим стабильный высокий доход. Многим коммерческим структурам с приходом кризиса пришлось существенно пересмотреть свои расходы, в т.ч. на персонал. Пользователям же потребительских кредитов, взятых в местах продаж, реже уменьшали зарплаты, но чаше их задерживали. Менее других они попадали под сокращение рабочего дня, выход в неоплачиваемый отпуск и увольнения. Вполне возможно, что большая часть пользователей данного вида кредитов – госслужащие, либо сотрудники небольших коммерческих фирм - рынок труда в данной сфере в условиях кризиса наиболее подвержен подобным проявлениям. Пользователей кредитов на неотложные нужды, напротив, чаще других переводили на сокращённый рабочий день: вероятно, заёмщиками данного типа преимущественно являются работники промышленных предприятий, где подобные практики в экономически нестабильное время наиболее распространены. Доходы этих двух групп несколько ниже, чем у служащих крупных коммерческих структур, и запросы (в том числе по кредитованию), предположительно, ниже.

 
Рисунок. Группы риска с точки зрения невозврата кредитов

В целом, с точки зрения невозврата наиболее «опасная» группа - пользователи автокредитов и ипотеки – 21% заёмщиков этого типа находятся в группе риска. Менее других (14%) подвержены этой опасности пользователи потребительских кредитов - суммы намного меньше, сроки выплаты тоже. Зато они более подвержены, так называемому «умеренному риску» - подразумевается, что их благосостояние несколько ниже, чем у прочих. Малый риск больше характеризует пользователей кредитов на неотложные нужды, а отсутствие риска - снова пользователей потребкредитов. Впрочем, в сумме малый риск и его отсутствие у данных групп заёмщиков равны.  Иными словами, чем больше сумма кредита и длиннее срок отдачи, тем меньше уверенности, что в условиях нынешней экономической ситуации удастся сохранить темп погашения, либо полностью отдать - даже при сравнительно высоких доходах. Тем более что ситуация на рынке труда в последнее время стабильностью не отличается. С другой стороны, небольшие суммы кредитов, взятые в магазинах, обычно характеризуются спонтанностью и повышенным процентами: к ним чаще прибегают люди с невысоким доходом. Повышенные процентные ставки как плата за срочность в таком случае нередко становится камнем преткновения и препятствием к скорому (досрочному) погашению кредита.