Анализ активных операций коммерческого банка

Года	Сумма (млрд. руб.)
2006	3,3
2007	3,4
2008	4,6

 

Таким образом, мы можем подвести итог: лидирующие позиции в кредитном портфеле занимают автокредитование и нецелевые кредиты.

Так же проанализируем динамику кредитного портфеля с 2006 по 2008 гг. (см. таблицу 10). Ключевые изменения: снижения уровня экспресс-кредитования и увеличение уровня нецелевых кредитов. Можно предположить, что в связи с изменением политики банка, а именно, уменьшением количества точек экспресс-кредитования, произошла замена данного вида кредита на нецелевой.

Таблица 10 - Динамика розничного кредитного портфеля 2006-2008гг.

Вид кредитования	2006	2007	2008
Автокредитование	37	43	56

 

Продолжение таблицы 10

Ипотечное кредитование	5	9	22
Нецелевые кредиты	20	32	45
Кредитные карты и овердрафты	3,3	3,4	4,6
Экспресс-кредитование	15	10,9	8,6

 

 

В 2008 г. РОСБАНК продолжил кредитование МСБ по всей России, не снижая максимальной суммы кредита, сроков кредитования (до 5 лет) и не вводя ограничений по направлениям деятельности клиентов. Портфель кредитов РОСБАНКа малому и среднему бизнесу на 01.01.2009 составил 9,8 млрд руб., что на 27% выше показателя прошлого года. За 2008 год около 6,6 тысяч предприятий МСБ получили кредиты РОСБАНКа на сумму 9 млрд руб. При этом клиентская база в сегменте кредитования выросла на 21% (с 6,9 тыс. клиентов на 01.01.2008 г. до 8,4 тыс. клиентов на 01.01.2009 г.), а объем выдачи кредитов МСБ по сравнению с 2007 годом увеличился на 900 млн руб. Доходы, полученные от кредитования клиентов МСБ в 2008 году, составили 1,6 млрд руб.

Общее количество клиентов РОСБАНКа среди предприятий МСБ выросло за год на 11% (с 40,5 тыс. на 01.01.2008 до 45 тыс. на 01.01.2009).

В 2008 г. Банк занимал 10-е место среди российских банков по размеру корпоративного кредитного портфеля (рейтинг РБК на 01.01.2009 г.), и, несмотря на сложившиеся в конце года сложные экономические условия, сохранил свои позиции одного из крупнейших кредиторов реального сектора экономики. Корпоративный кредитный портфель на 01.01.2009 г. составил более 190 млрд руб. (6,5 млрд долл. США), увеличившись за последний год более чем на 37% и представляя порядка 1,2 тыс. корпоративных заемщиков Наибольший прирост кредитного портфеля в истекшем году был отмечен в строительном секторе (7%) и секторе недвижимости (более 3%).

Кредитный портфель Банка хорошо диверсифицирован. Значительная доля приходится на производственные компании, предприятия оборонно-промышленного комплекса, а также на органы управления субъектов РФ и муниципальных образований.

Таблица 11 - Корпоративный кредитный портфель (млрд. руб.)

Года	Сумма (млрд. руб.)
2006	79
2007	139
2008	190

 

Важнейшей задачей Банка в условиях кризиса является сохранение надежности кредитных вложений за счет реализации комплекса антикризисных мер и совершенствования системы управления рисками.

Совокупный объем выданных Банком (головным офисом и филиалами) аккредитивов и гарантий в 2008 году составил 50,1 млрд руб.

Проанализировав кредитные операции банка можно сделать следующие выводы:

• рост розничного кредитного портфеля по итогам 2008 года превысил 20%;
• в структуре кредитного портфеля доминируют автокредиты (банк занимает лидирующие позиции в России), а также нецелевые ссуды;
• 70% кредитов выдается в рублях; объемы экспресс-кредитования снизились;
• на данный момент большое внимание уделяется кредитованию корпоративных клиентов.

РОСБАНК удерживает сильные позиции на рынке инвестиционно-банковских услуг и продолжает развивать следующие направления данного бизнеса:

• Организация долгового финансирования для корпоративных клиентов, субъектов РФ и муниципальных образований;
• Организация сделок слияний и поглощений;
• Финансовое консультирование и реструктуризация бизнеса [21].

Таким образом, проанализировав данные, можно сделать следующие выводы: по итогам 2008 года банк подтверждает свои позиции на рынке инвестиционных операций, наблюдается активное развитие новых направлений в инвестиционной политике.

 

 

 

3.3 Основные направления и перспективы развития активных операций коммерческих банков

 

 

Важнейшей проблемой развития активных операций в нашей стране является участие банков в инвестиционной деятельности. Сейчас, когда говорят “инвестиции”, то подразумевают “банки”, и напрасно. В настоящее время объемы осуществляемых банками инвестиций очень невелики, в основном это — краткосрочные вложения.

До настоящего времени, высокий уровень инфляции и значительный риск при долгосрочных инвестициях не позволяют банкам быть активными в этой сфере. Снижение уровня инфляции может создать принципиально новую ситуацию, при которой инвестиции станут важным направлением вложения средств для банка. Однако это произойдет только в том случае, если будут решены такие вопросы, как гарантии по рискам и возвратность вложений [14, с.245].

Предоставление коммерческим банкам все большей самостоятельности и прав должно в перспективе привести к развитию их инвестиционной активности.

По мнению экспертов ЦБР, в экономике страны наметилась тенденция повышения эффективности долгосрочных вложений и снижения доходности краткосрочных финансовых операций.

Если рассматривать кредитные услуги, то проблема разработки и внедрения новых видов кредитных операций стоит наиболее остро. Чтобы учитывать приоритетность решения социальных проблем, а также реальные возможности социальной переориентации производства, необходимо уделить особое внимание разработке и внедрению новых видов кредитных операций, прежде всего в сфере жилищного строительства.

Во многих странах в настоящее время получили широкое развитие различные формы контокоррентного кредитования населения.

Под контокоррентным понимается срочный кредит, который предоставляется гражданам-клиентам банка в пределах определенного лимита кредитования. Контокоррентный кредит привлекается для финансирования текущих потребностей клиентов банка. Существует несколько разновидностей контокоррентного потребительского кредита. Наиболее интересен для нас жирокредит или кредит под заработную плату. Погашение кредита происходит за счет текущих поступлений на счета клиентов. Целесообразно положить начало развитию контокоррентного кредита в нашей стране. Предпосылками для него могут стать наметившиеся сдвиги в семейном бюджете, а также объективные тенденции и опыт развития кредитования в зарубежных странах [11, с.155].

Во многих странах получил развитие диспозиционный кредит. Он предоставляется банком заемщику без договоренности о сроках погашения и без увязки с определенной целью использования. Ссудозаемщиками могут выступать только владельцы текущего счета, которые располагают регулярными доходами. На их текущий счет могут перечисляться заработная плата, пенсии и другие регулярные доходы. В зависимости от условий деятельности конкретного учреждения размер кредита может быть различным. В любом случае он имеет строго фиксированный характер. Кредит определяется размером получаемых и зачисленных на текущий счет клиента регулярных доходов. Максимальный размер кредита составляет, как правило, сумму в размере 1-3 месячных поступлений на текущий счет. Данный кредит предназначается для удовлетворения любой краткосрочной потребности клиентов в денежных средствах. Обеспечение диспозиционного кредита опирается на установленную и подтвержденную в ходе ведения текущего счета платежеспособность клиента. Из этого можно сделать вывод, что данный вид кредита может быть предоставлен в принципе без какого-либо специального обеспечения. Срок погашения для диспозиционных кредитов специально не оговаривается. Клиент сам имеет право решать, как и когда он вернет взятую ссуду. Это характерная особенность для диспозиционного кредита [6, с.172].

Так же одним из важнейших и перспективных направлений банковской кредитной деятельности являются операции с векселями. Функциональная задача рынка векселей состоит в перераспределении в основном краткосрочных денежных средств, а его объектом являются коммерческие и финансовые векселя. Представляя собой часть единого денежного рынка, данный рынок имеет два уровня. На первом уровне его резидентами выступают кредитные учреждения и их клиенты, а в его основе лежат учетные, комиссионные, ломбардные и прочие операции коммерческих банков, других кредитных институтов или частных дисконтеров с векселями. На втором уровне субъектами являются только кредитные учреждения: с одной стороны — Центральный банк, с другой - учреждения второго уровня банковской системы, в том числе коммерческие банки. Основную массу операций данного уровня рынка составляет переучет и перезалог первоклассных векселей. Развитие специализации в банковской системе, потребности в децентрализованном перераспределении риска учетных операций предполагают появление на рынке промежуточного уровня, институциональная структура которого также состоит только из банковских учреждений и группируется вокруг специальных кредитных институтов - учетных домов, учетных банков и прочих учреждений [9, с.183].

Следующим перспективным видом непрямого банковского кредитования является факторинг (согласно гл. 43 ГК РФ правильнее использовать термин — финансирование под уступку денежного требования).

Факторинг — переуступка факторинговой компании неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита, в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, юридического и другого обслуживания поставщика. Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников [12, с.243].

Следующей перспективной формой нетрадиционного банковского кредитования является лизинг. Лизинг — это кредитование отношений арендодателей и арендополучателей в связи с эксплуатацией технологического оборудования.

Российские лизинговые компании, действующие на российском лизинговом рынке, в основном являются либо дочерними компаниями банков, либо отраслевыми компаниями, либо муниципальными компаниями.

Содержание лизинговой операции состоит в том, что арендодатель (банк) покупает соответствующее оборудование и сдает его в аренду пользователю (арендополучателю), который вносит арендную плату за счет эксплуатации приобретенных банками машин, механизмов и транспортных средств. Размер и сроки кредита зависят от условий арендных отношений.

По сравнению с покупкой аренда оборудования имеет ряд неоспоримых преимуществ, заключающихся в следующем:

• вовлечение оборудования в производство с поэтапной оплатой его стоимости без единовременной мобилизации крупных денежных средств;
• использование оборудования в периоды сезонной переработки сельскохозяйственного сырья и уход от эксплуатационных расходов по его содержанию в остальные периоды года;
• понижение уплаты налогов за счет принятия имущества в аренду вместо его отражения в составе основных фондов;
• совершение арендных платежей путем зачета стоимости производимых товаров в адрес поставщика или другого покупателя в соответствии с распоряжением банка;
• расширение реализации продукции с помощью участия всех субъектов лизинговых операций и открытия новых сфер сбыта;
• поддержание ликвидности баланса за счет сокращения долга по среднесрочным и долгосрочным кредитам на покупку оборудования;
• возможность выкупа арендованного оборудования по остаточной стоимости для дальнейшего использования в производстве;
• использование информации банка-кредитора для покупки арендуемого оборудования по минимальным рыночным ценам;
• получение информации банка для сдачи оборудования в аренду другому предприятию;
• улучшение качества производимой продукции за счет покупки и аренды оборудования по технологии "ноу-хау" [22, с.86].