Цели, функции и структура Национального Банка Республики Беларусь

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система – это сердце хозяйственного организма любой страны.

Центальный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. В разных странах эти банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот. Несмотря на то, что первым банком, который осуществил эмиссию, был Банк Стокгольма (в  1650г.   он  выпустил  депозитные  сертификаты  на   золотые монеты, которые выписывались  на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей  территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и  учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.

Целью курсовой  работы является изучение деятельности Национального банка Республики Беларусь как элемента банковской системы.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

– рассмотреть теоретические основы института банковской системы;

– рассмотреть роль, функции и задачи центрального банка;

– изучить и проанализировать проводимую  Национальным банком Республики Беларусь денежно-кредитную политику.

Поставленные задачи были выполнены путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике.

Актуальность заданной темы обуславливается тем, что банки являются одним из центральных звеньев системы рыночных структур. Главным звеном банковской системы Республики Беларусь является Национальный банк страны. Основная задача Национального банка Республики Беларусь – проведение в жизнь денежно-кредитной политики государства на современном этапе, которая должна обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой и банковской системы государства.

 

 

ГЛАВА 1

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ  
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

 

1.1 Цели, функции и структура Национального Банка Республики Беларусь

 

Согласно Уставу, утвержденному Указом Президента Республики Беларусь от 13.06.2001 № 320 (в редакции от 30.06.2014 № 325), Национальный банк Республики Беларусь – центральный банк и государственный органы Республики Беларусь, который  действует только в интересах Республики Беларусь. Свою деятельность Национальный банк Республики Беларусь осуществляет в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами, нормативными правовыми актами Республики Беларусь и независим в своей деятельности. Национальный банк в своей деятельности подотчетен Президенту Республики Беларусь [2].

Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом, которое имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального Банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение    эффективного,    надежного      и       безопасного функционирования платежной системы [12].

В ходе осуществления своей деятельности Национальный банк выполняет ряд функций:

• совместно с Правительством Республики Беларусь разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
• является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
• осуществляет  эмиссию денег;
• осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;
• осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
• формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;
• по согласованию с Президентом Республики Беларусь создает золотовалютные резервы и управляет ими в пределах своей компетенции;
• осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
• регулирует кредитные отношения;
• регулирует и организует денежное обращение;
• выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;
• устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
• дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• регулирует отношения, возникающие при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;
• организовывает деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
• осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами;
• организовывает инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей [12];
• определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах, в том числе размер, расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями;
• осуществляет расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
• устанавливает совместно  с уполномоченными  государственными органами порядок ввоза в  Республику Беларусь  и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и  драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
• устанавливает  порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами  таких счетов в банках  и иных кредитных организациях за ее пределами;
• регулирует деятельность  банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
• осуществляет банковский надзор;
• осуществляет мониторинг финансовой стабильности;
• устанавливает в соответствии с Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь порядок государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет их государственную регистрацию;
• организует функционирование платежной системы Республики Беларусь и осуществляет надзор за ней;
• осуществляет лицензирование банковской деятельности;
• обеспечивает проведение единой государственной политики в области бухгалтерского учета и отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• осуществляет формирование и развитие единого расчетного и информационного пространства, обеспечивает функционирование автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства;
• осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и отчетностью Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, иные полномочия в области бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь [12];
• разрабатывает и утверждает национальные стандарты бухгалтерского учета и отчетности и иные нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету и отчетности, обязательные для исполнения Национальным банком, банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;
• формирует статистику платежного баланса, международной инвестиционной позиции и внешнего долга банковской системы, банковскую статистику, статистику финансового рынка, в том числе внутреннего валютного рынка и наличного денежного обращения, а также статистику финансовой устойчивости и размещает статистические данные на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;
• проводит анализ и прогнозирование тенденций в денежно-кредитной сфере  и  размещает соответствующие   аналитические   материалы на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;
• проводит  анализ платежного баланса, принимает участие в разработке органами государственного управления прогноза платежного баланса;
• осуществляет мониторинг организаций, основанный на проведении регулярных опросов, для выявления тенденций экономических процессов, их анализа и прогноза во взаимодействии с инструментами денежно-кредитной политики;
• реализует государственную политику в сфере охранной деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций обязательные требования к безопасному функционированию объектов и безопасности оказания банковских услуг, защите информационных ресурсов и информации, распространение и (или) предоставление которых ограничено, требования к техническим возможностям банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, их филиалов, структурных подразделений и удаленных рабочих мест для проведения банковских операций, осуществляет техническое нормирование и стандартизацию в области банковской деятельности; устанавливает требования к воспроизведению изображений банкнот и монет;
• осуществляет  контроль   за  обеспечением  безопасности   и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях [12];
• формирует кредитные истории на основании представленных источниками формирования кредитных историй сведений о кредитных сделках и предоставляет кредитные отчеты пользователям кредитных историй и субъектам кредитных историй;
• заключает  соглашения  с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
• выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Органом управления Национального банка Республики Беларусь является Правление Национального банка Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь является коллегиальным органом, который определяет основные направления  деятельности Национального банка и осуществляет руководство и управление им.

В структуру Национального банка входят: Председатель Правления и пять заместителей, курирующих свои направления деятельности. Под руководством Главы Правления (П.В. Каллаур) осуществляют деятельность: главное управление бухгалтерского учета и отчетности, группа советников, главное управление внутреннего аудита, секретариат Национального банка,  управление информации и общественных связей, отдел защиты государственных секретов и мобилизационной работы.

Первый заместитель Председателя Правления (Т.Ю. Надольный) курирует работу: главного управления валютного регулирования и валютного контроля, главного управления монетарных операций, главного управления международных операций, главного управления платежной системы, главного юридического управления. Заместитель  Председателя Правления (С.В. Дубков) координирует работу: главного управления расчетного и информационного пространства, главного управления информационных технологий, управления «Кредитный регистр», управления развития банковский платежных карточек и электронных денег, управления регулирования небанковских операций, расчетный центр Национального банка и главные управления по регионам страны.

Главное управление монетарной политики и экономического анализа, главное управление платежного баланса и банковской статистики, главное управление внешнеэкономической деятельности, главное управление регулирования банковских операций курирует заместитель Председателя Правления С.В. Калечиц [12].

Под руководством заместителя Правления Лапко Д.Н. выполняет работу главное управление банковского надзора, главное управление наличного денежного управления, главное управление бухгалтерского учета и отчетности, центральное хранилище. Главное финансово-экономическое управление, главное управление персонала, главное управление персонала, администрации, управление безопасности и защиты информации, управление идеологии и социального развития, отдел охраны труда подконтрольно Заместителю Правления П.А.Мамановичу [12].

Национальный банк как центральный банк страны, основными целями которого являются защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам, обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь, обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы, наделен значительными полномочиями, исходя из которых определены многочисленные функции Национального банка. Реализация целей обеспечивается органом управления– Правлением Национального банка Республики Беларусь, который определяет основные направления деятельности Национального банка и осуществляет руководство и управление им.

 

 

1.2 Устойчивость банковского сектора Республики Беларусь

 

Согласно Соглашению с Международным валютным фондом один раз в год Фондом проводится двустороннее обсуждение с государствами, являющимися его членами проблемных вопросов и хода реализации Соглашения. С целью углубленного изучения материала по вопросу устойчивости банковского сектора Республики Беларусь были проанализированы сведения Национального банка Республики Беларусь и доклада Международного валютного фонда (далее – МВФ) в июле 2014 г.

Высокий уровень долларизации объясняет уязвимость экономики Беларуси и особенно финансового сектора в случае резкого падения курса национальной валюты.

Прямое воздействие обесценения на банковский сектор представляется ограниченным и даже положительным. У банков сохраняется длинная валютная позиция, при чистой открытой позиции, составляющей 12 % капитала. По оценке недавно проведенных Национальным Банком Республики Беларусь стресс-тестов, снижение курса на 20 % первоначально снизит коэффициенты достаточности капитала на 1,1 % (нормативный капитал устанавливается в национальной валюте), но увеличит прибыль [12].

Сильное негативное воздействие на банки может оказать существенный кредитный риск, который связан с колебаниями курсов иностранных валют. Заемные средства в иностранной валюте составляют значительную часть заимствования корпоративного сектора, показатель этой части может колебаться в зависимости от отрасли: в сельском хозяйстве ориентировочно от четверти, то в обрабатывающей промышленности до трех четвертей, что предполагает включение заемщиков, которые не имеют валютных доходов      (в некоторых, в основном ориентированных на внутренний рынок, секторах больше половины ссуд выдано в иностранной валюте).

По оценкам Национального Банка Республики Беларусь, снижение курса на 20 % показывает существенное увеличение НОК, значительные убытки в банковском секторе и возможное приближение коэффициентов достаточности капитала системы к нормативному минимуму (10 %).

Неопределенность количественного эффекта оценки от обесценения, сведения об открытии валютных позиций указывают на разные последствия для разных секторов. Рассматривая сектор домашних хозяйств можно отметить положительное воздействие, так как большая часть депозитов в иностранной валюте принадлежит им, но предоставление домашним хозяйствам кредитов в иностранной валюте недопустимо.

При неопределенности количественной оценки эффекта от обесценения, данные об открытой валютной позиции указывают на разные последствия для разных секторов. В секторе домашних хозяйств воздействие будет положительным, поскольку им принадлежит большая доля валютных депозитов, тогда как предоставление домохозяйствам валютных кредитов запрещается.

Воздействие на сектор корпораций будет в основном негативным. В целом, у корпоративного сектора отрицательная валютная позиция, с большой суммой валютных кредитов и относительно небольшой суммой валютных депозитов. При этом экспортеры, возможно, смогут извлечь выгоду из снижения курса [12].

Негативное влияние на финансовый сектор будет в основном из-за значительной валютной открытой позиции отношении корпораций и отрицательной позиции относительно нерезидентов в виде главным образом краткосрочных ссуд.

Органы государственного управления узнают это воздействие через выраженный долг в иностранной валюте. При предполагаемом обесценении на 20 %, государственный и гарантированный государством долг увеличился бы до 43 % ВВП (с 37 % в настоящее время). Растущие процентные расходы и повышение расходов на рекапитализацию банков, вероятно, усилят эти эффекты с течением времени.

Совместная миссия Всемирного банка и МВФ настоятельно рекомендовала ограничить государственное регулирование банковской системы. Миссия произвела оценку государственного кредитования, рынков капитала и страхования, наряду с другими секторами финансовой системы. Она подчеркнула проблемы развития, вытекающие из ощутимого повсюду влияния государства в финансовой системе, и предостерегла от быстрого роста ОАО «Банк Развития Республики Беларусь».

Персонал МВФ рекомендовал пристальный надзор за банками и надлежащие меры воздействия. Национальному банку Республики Беларусь рекомендовано вести тщательный мониторинг за устойчивостью отдельных банков и решительно устранять любые обнаруженные проблемы. Также, следует обеспечить соблюдение всеми банками системы норм достаточности капитала и резервных требований и тщательно наблюдать за выдачей кредитов в иностранной валюте, принимать дополнительные меры (они могут быть выражены в продолжении повышения резервных требований для валютных кредитов, которые предоставляются нехеджированным заемщикам, если не продолжится снижение темпов роста кредитов в иностранной валюте). В связи с этим выдача кредитов в иностранной валюте тесно связана с искажениями, которые вызванны политикой  целевого кредитования и курсовым режимом и должны быть устранены. Также поддержаны выводы проведенной совместно с Всемирным банком миссии и рекомендовано официальным органам активизировать усилия по ограничению государственного контроля над банками и кредитованием и содействию совершенствования распределения ресурсов и управления риском. Получено предостережение от дальнейшего роста Банка Развития и МВФ официальные органы к  отмене недавно принятого решения о переводе его долговых инструментов в категорию приемлемых для рефинансирования в Национальном банке Республики Беларусь, что создает возможность монетарного финансирования кредитов ОАО «Банк развития Республики Беларусь» [12].