Аудит в современнорм мире

23. Кредит под заклад  ц/б. Условия: Сумма кр-та зависит от оцен-ой ст-ти ц/б поэтому оценка платежесп-ти заем не производится. Срок кредита до 6 мес. пролонгация не допускается. Кредит погашается единовр-но в конце срока кр договора, но заем может досрочно погасить кредит или его часть. Срок решения вопроса о выдаче кредита не более 4 дней. Ц/б принимаются в заклад по акту приема-передачи. Эти ц/б должны принадлежать  только заем.Срок их погашения должен привышать срок действия кред договора. В случае снижения их рын ст-ти больше чем на 10% заемщик должен внести допол-ое обеспечение либо погасить часть кр-та.плата за хранение ц/б не взимается.  Частичная выдача ц/б с хранения не допускается, выдача произ-тся только после погашения задол-ти по кредиту. Порядок расчета  суммы кредита  осущ-ся в 3 этапа 1эт Определение оцен-ой ст-ти ц/б: Оц = Рц * К

Рц- рын ст-ть ц/б; К- коэф-т кот. зависит от вида ц/б. 2эт опред-ние платежесп-ти ц/б П=Оц-Д    Д-дисконт, зависит от размера оцен-ой ст-ти ц/б. 3эт опред-ние размера кредита

 Sn=П/ 1+(ПС*t)/(12*100)   Sn- сумма кр-та;П-платежсп; ПС- % ставка; t-срок кр-та.  

24. Кредит под залог  приобрет товоров  длит пользов. Данные кр-ты выдаются на основ договора сотруд-ва,заключ-ся м/у СБ и торг фирмой (1фирма может быть клиентом банка  2 моежет не наход-ся на расчетно-кассовом обслуж-ии в банке тогда ф должна предост-ть копии учред-ых, регистр-нных , и подтверж-ющих полномочия рук-ля  док-в подписыв-щего договор о сотруднич-ве.) Общие условия кр-та: 1. кр-т предост-ся в Руб, ИВ на основании кр дог-ра или дог-ра об открытии невозобн кр линии. 2. Сумма кр-та не может превышать

сумму преобрет-ых товаров.3. заем обязан получить кр-т или 1ую его часть в теч 15 дней с даты закл кр догов.4. срок выборки кр-та не более 6мес. от даты получ-я 1ой части. 5. В кач-ве обесп-ния приним.поруч-во ф лиц. и залог приобрет-ых товаров. 6.Банк может установить отсрочку погашения осн долга на срок 3 мес., но срок действия кр дог-ра не увелич-ся.

Автокредит1.срок не более 5 лет 2. Макс. Сумма не более 85% ст-ти приобрет-го транс.ср-ва 3. выдача кр-та осущ-ся при условии предостав-ия след дополн док-ов подтверж-щих:- перечисление собст-ых ср-в на счет заем в Банк либо на р/с фирмы, либо внесение в кассу фирмы. – цену приобр-го тран.ср-ва с указанием его марки и модели. – в случае досроч погаш кр-та или его части в теч 6 мес с даты выдачи взимается доп плата (с заем)

Товарный  кр-т 1. Срок кред-ия зависит от суммы: 1)до1500$ на срок не >1.5 лет 2) от 1500$до10 000$ не > 3лет 3)свыше10000$>5 лет 2. сумма кр-та не может превышать (до 1500$) 90% стоим-ти товаров,а если свыше 1500$,то сумма кр-та  = ст-ти товара 3. Выдача кр-ов осущ-ся при условии перечис-ния собст ср-в на счет банка,счет фирмы или кассу фирмы,а так же при доставлении док-ов, подтвер-щих цену товара.

4.Обеспечение  исполнения обяз-в по кр-ту  зависит от его суммы: - при  сумме до1500$ без обеспеч;  - при  Сум от 1500$ до10000$ 1поруч.;  - от10000$ до25000$ 2 поруч   -  при сумме свыше 25000$ 1 поруч $ В случае досрочного погашения кр-та свыше 25000$ либо его части в теч 6 мес взимается плата Особен-ти 1 в заявлении заем-к указывает ориентировочную ст-ть приобретаемых тов и название фирмы. 2. Срок прин решения о ыдаче кр-та не >5  дней. 3. по желанию заем выдача кр-та осущ-ся до1500$ нал или б/н порядке. – от1500$ до10000$ только в безнал порядке – свыше10000 только в б/н порядке с обяз. Перечисл-ем на счет фирмы.      – заем-к получает товар на основ копии плат поручения Банка,копия явл-ся  подтв-щим док-ом об оплате товара, при этом Банк извещает фирму о предост-ии кр-та. 

25. Доверительный к-т.  Данные кредиты предос-ся при одновременном выполнении 2х след условий : 1 наличие положит кред-ой истории в Банке. История оценивается за 4 года предшествующих отражению заем и его деят-ть должна быть не < 6 мес  2.Отсутствие заем-ка по данному виду кредита. 3. Макс. Сумма кр-та до 1500$ в руб эквиваленте по курсу ЦБ на момент подачи заявления. 4 кр-т выдается без обеспечения. Особенности предоставления кр-та

1Решение  о выдаче кр-та должно быть  принято в этот же день, если  док-ты предоставлены после 14.00 2.Заявка на получ кр-та, регист-ия  в журнале с указанием времени  ее принятия. 3.Заем в праве  направить в банк предворит-ую заявку на получ кр-та в устной или письм форме. 

26. Корпоративный к-т. (для физ лиц) Кредит предост-ся только тем заем-ам, кот явл-ся сотрудниками фирмы, заключ-ми со СБ договор о сотруд-ве по данному виду кр-та.

Фирма- клиент Банка должна подать заявлние, решение по кот приним-ся  кре-ым комитетом. Далее заключ-ся  дог-р о сотруд-ве  в 4х эк-ах (1 фирме, 3 в банк) 1в кред подразд-ие,2 в отдел по обслуж юр лиц,3 в управление риском. Фирма должна ежекварт-но предост-ть фин док-ты ,кот анализир-ся Банком.

Срок  кр-та до 1 года, пролонгация не допуск-ся. Сумма кр-та до 40 000$ эквивалент в руб, В исклюю-ных случаях по заявлению фирмы может быть увеличен до 100 000$. Обеспеч-е кр-та – поруч-во фирмы. 
 
 
 

27. Кредит «Народный  телефон». Сумма кредита не может превышать сумму, указанную в договоре с оператором связи. Выдается на срок не более 5 лет, только в рублях. Предоставляется единовременно в безналичном порядке. Срок принятия решения о выдаче кредита – до 7 рабочих дней. Основной долг и % погашаются ежемесячно. Доп условия:

на цели оплаты подключения или доступа  к сетям связи и покупку  соответствующего оборудования.

может предоставляться по месту нахождения приобретаемого оборудования.

в качестве обеспечения принимается только поручительство и залог, но при сумме до 25 000 S залог не требуется. 

28. Кредитование под  заклад драг металлов. Сумма кредита – не более 80% от оценочной стоимости мерных слитков, исходя из их учетной цены, установленной ЦБРФ. Срок кредита – до 6 мес. Предоставляется в рублях. Погашается единовременно в безналичном порядке. Срок принятия решения – до 7 дней. Основной долг и % погашаются единовременно. Возможно досрочное погашение без ограничений. 

29. Кредиты на приобретение, строительство и  реконструкцию объектов  недвижимости. Общие условия ипотечного кредита и кредита на недвижимость:

кредиты предоставляются на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости4

предоставляются в руб и ИВ на срок не более 15 лет;

max сумма кредита зависит не только от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения, но и от покупной, либо сметной стоимости объекта недвижимости;

выдача  осуществляется на приобретение недвижимости единовременно или частями, в  зависимости от порядка оплаты;

срок  получения кредита или первой его части не должен превышать 45 дней с даты заключения кредитного договора. Если кредит выдается частями, то 2-ая и последующие части должны быть получены в течение 2-х лет с даты выдачи первой части по кредитам на строительство и реконструкцию недвижимости, и в течение 6 мес – на ремонт недвижимости;

по желанию  заемщика банк может предоставить отсрочку в погашении основного долга  по кредитам на строительство и реконструкцию  недвижимости на период строительства  и реконструкции, но не более, чем  на 2 года.

Эти кредиты  предоставляются на покупку строительства,ремонт и реконструкцию недвижимости НП и БНП в сумме не более 70% ст-ти объекта недвижимости или сметной  ст-ти работ по ее реконструкции  и ремонту.

Залог объектов недвижимости необходимо оформить только если сумма кредита больше 50% от стоимости недвижимости, либо если сумма кредита больше 25000S.

Для расчета  платежеспособности заемщика используются следующие коэфф-ты:

k=0,7 если чистый доход до 1000S;

k=0,8 если ч д свыше 1000S включительно.

Для получения  кредита заемщик предоставляет  след-ие доп документы, подтверждающие:

ст-ть объекта  недвижимости;

разрешение  гос органов на строит-во и соглас-ую проектно-сметную документ-ию;

право собственности или аренды на земельный  участок, где будет вестись стр-во или реконструкция. 

30. Образовательный  кредит.

срок  действия невозобновляемой кредитной  линии не должен превышать 11 лет, при  этом по желанию заемщика может быть установлена отсрочка погашения основного долга по кредиту (льготный период погашения на период обучения);

платежеспособность  заемщика рассчитывается с учетом чистого  дохода его созаемщиков;

max величина лимита кредитования не должна превышать 70% стоимости обучения, либо за полный период, либо за период до окончания образовательного учреждения;

в случае предоставления учащемуся академ отпуска  льготный период погашения  может  быть увеличен на срок не более года, а в случае его призыва в  армию на срок службы;

в случае перевода учащегося на бюджетную форму обучения льготный период погашения прекращается и устанавливается новый срок погашения кредита с составлением графика;

за счет средств кредитной линии не производится оплата за пересдачу экзаменов, + штрафные санкции и неустойки;

кредит  выдается только в безналичном порядке, зачислением на счет в режиме вклада «до востребования» с обязательным последующим перечислением по ф 187 или 190 на счет образовательного учреждения;

после выдачи кредита каждый семестр студент  предоставляет справки о его обучении, счета, извещения об оплате. После окончания учебного заведения – диплом. После трудоустройства – справку с места работы и копию трудовой книжки. А по истечении 6 мес – справку о доходах. 

31. Ипотечные кредиты. 

Общие условия ипотечного кредита и кредита на недвижимость:

кредиты предоставляются на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости4

предоставляются в руб и ИВ на срок не более 15 лет;

max сумма кредита зависит не только от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения, но и от покупной, либо сметной стоимости объекта недвижимости;

выдача  осуществляется на приобретение недвижимости единовременно или частями, в  зависимости от порядка оплаты;

срок  получения кредита или первой его части не должен превышать 45 дней с даты заключения кредитного договора. Если кредит выдается частями, то 2-ая и последующие части должны быть получены в течение 2-х лет с даты выдачи первой части по кредитам на строительство и реконструкцию недвижимости, и в течение 6 мес – на ремонт недвижимости;

по желанию  заемщика банк может предоставить отсрочку в погашении основного долга  по кредитам на строительство и реконструкцию  недвижимости на период строительства  и реконструкции, но не более, чем  на 2 года.

Условия ипотечного кредита:

эти кредиты  предоставляются в рамках договора о сотрудничестве между банком и  застройщиком, либо между банком и  реелтором;

предоставляется только в безнал-ом порядке зачислением  на счет по вкладу заемщика, с последующим  перечислением по поручению на счет застройщика или реелтора;

max сумма кредита не должна превышать 905 от покупной или инвестиционной стоимости жилья;

обеспечением  по кредиту явл:

в случае приобретения жилья – залог жилья  и поручительство членов семьи заемщика;

в случае строит-ва жилья – залог имущественных  прав по договору об инвестировании строительства (это основное обеспечение на период строительства), + поручительство застройщика (доп обеспечение на период строительства), + поручительства членов семьи заемщика;

После завершения строительства залог  имущественных прав переоформляется  в залог построенного жилья.

Особенности оформления и выдачи ипотечных кредитов:

доп документом, кот заемщик предоставляет в  банк явл подтверждение застройщика  или реелтора о резервировании заемщику приобр-го жилья с указанием адреса и стоимости;

для расчета  платежеспособности заемщика используются следующие коэфф-ты: