Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств Заемщика по Кредитному договору, так и на частичное исполнение Поручителем обязательств по Кредитному договору.

      При этом  Поручитель несет  с Заемщиком солидарную ответственность  за исполнение обязательств по  Кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.

      В случае, если Поручителем является  юридическое лицо, вместе с Договором  поручительства оформляются соглашения  к Договору банковского счета  в рублях и Договору банковского  счета в иностранной валюте о праве Банка на безакцептное списание средств в счет исполнения обязательств по Договору поручительства (в погашение просроченных обязательств по кредитам, предоставленным в рублях и иностранной валюте).

Оформляется в 3-х экз.: 1 экз. для поручителя, 2 экз. для Банка, копия заёмщику. 

8. ВИДЫ ЗАЛОГА, ПОРЯДОК  ОФОРМЛЕНИЯ ДОГОВОРА  ЗАЛОГА.

1. Залог  жилых помещений ( в завис-ти  от вида жилого помещения)

2. Залог  нежилых помещений

К1 и 2: свид-во о праве собств-ти на неё, страх. полис.

3. Залог  земельных участков

4. Залог  трансп. ср-в: тех.паспорт; страх.  полис.

5. Залог  ц/б: ц/б; выписку из реестра  акционеров (если это акции)

6. Залог  мерных слитков драг. металлов: слитки; сертиф-ты завода-изготовителя

7. Залог  объектов незавершенного строит-ва

Договор залога имущ-ва может быть заключен как с заемщиком, так и с 3-им лицом.

В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость  с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по Кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.

        Договоры залога недвижимого  имущества должны быть зарегистрированы  в органах, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

  Все  договоры залога, требующие специальной  регистрации в соответствующих  инстанциях, вступают в силу только  после проведения данной регистрации.  Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц. 
 

№ 11 Порядок выдачи кредитов физ лицам

Выдача  кредитов физ лицам производится НД и в БНД с зачислением на счет заемщика в режиме вклада “до востребования” или на счет банковской карты в данном банке. Валютные кредиты выдаются только в безналичном порядке. При выдаче наличными заемщик оформляет соответствующее заявление, на кот-ом кредитный работник оформляет распорядительную надпись на выдачу н/д и вместе с первыми экземплярами кредитных документов передает заявление в опер. часть.

Контролер удостоверяется в личности клиента по паспорту, оформляет кассовый ордер ф№54 на выдачу, делает на срочном обязательстве или кредитном договоре отметку о выдаче кредита и ставит свою подпись.

Далее кассир выдает н/д , помещает все кредитные документы в спец. пакет и пересылает его в ОКО(отдел кассовых операций). 

№ 12 Порядок выдачи кредитов юр лицам

Юр лицам  кредиты выдаются в безналичном порядке с зачислением на расчетный счет или текущий валютный счет по платежному поручению, оформленному в бухгалтерии банка. Наличными – только на выдачу зарплаты. 

№ 13, 14. Порядок погашения кредита и выплаты процентов по кредиту физ и юр лицами

Если  погашение кредита производится равными долями, то платежи вносятся с 1-го числа месяца, следующего за месяцем  заключения кредитного договора        (кварталом). Как исключение, допускается  устанавливать погашение кредита  на месяц позже.

Погашение кредита и процентов производится путем :

безналичного  перечисления средств физ лица со счетов по вкладам в руб и ин валюте по поручению вкладчика, ф 187 или ф190 (по руб). Юр лица – списание с расчетного счета и текущего валютного счета по платежному поручению. 

2), 3), 4) – Физ лица

путем взноса н/д в кассу банка ( приходный  кассовый ордер и квитанция ф31)

переводом ден средств через предприятия  связи или другие ко (коммерческие орг-ии?)

путем удержания из зарплаты по заявлению  заемщика в бухгалтерию своего предприятия.

Валютные  кредиты погашаются только в безналичном  порядке.

При недостаточности  вносимых заемщиком средств в  оплату кредита, они направляются вне  зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, на погашение задолженности в следующей очередности:

1 очередь  – на уплату неустойки

2 –  на уплату просроченных процентов

3 –  на уплату срочных процентов

4 –   на погашение просроченной задолженности  по кредиту

5 –  на погашение срочной задолженности  по кредиту(основной долг)

При завершении погашения кредита, после поступления  последнего платежа, в бухгалтерии  отделения на карточке ссудного счета  делается надпись “кредит погашен”, ставится дата и подпись.

Нереже 1 раза в месяц бухгалтер направляет в кредитное подразделение служебную записку о погашенных кредитах со списками ссудных счетов и заемщиков.

Кредитный инспектор:

составляет  распоряжение на изъятие кредитных  документов из ОКО(отдела кассовых операций) ОСБ.

делает  отметку на кредитом и других договорах  “кредит погашен”, ставится дата и подпись.

делает  отметку о закрытии кредитного договора в журнале регистрации договоров.

передает  кредитную документацию в архив  для хранения в течение 5 лет и  вносит соответствующую информацию в информационную систему банка  по кредитам.

Если  по кредиту возникает безнадежная  или нереальная для взыскания  задолженность, то она списывается  с баланса банка за счет созданного  РВПС. А при его недостаточности , относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу банка по налогу на прибыль. 

15.ПОРЯДОК  ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ  ЗАЕМЩИКОВ- ЮР. ЛИЦ

Кредитоспособность  –это оценка возможности клиента  для получения ссуды и его  способности своевременно и в  полном объеме погасить задолженность  по кредиту и %. Платежеспособность характеризуется своевременным погашением всех долгов. Сущ-ет 3 основных способа: 1.на основе финансовых коэф-ов. 2.на основе анализа ден. потоков предприятия, т.е. тех средств, которые получает или выплачивает предприятие в отчетном периоде. 3.на основе показателей делового риска, связанного с несвоевременным завершением кругооборота средств предприятия (снабжение, производство, реализация), а также неэффективным использованием ресурсов. Финансовые коэф-ты предприятия принято объединять в след. группы: 1.коэф-ты ликвидности, 2.коэф-ты эффективности использования активов, они показывают скорость оборачиваемости активов. Чем выше скорость оборачиваемости активов, тем более устойчиво данное предприятие. 3.коэф-т Левериджа. Фин-ый Леверидж- это соотношение между заемным и собственным капиталом, а его уровень прямо пропорционаленна степень фин-го риска предприятия и его прибыль. Чем выше уровень фин. Левериджа, тем выше зависимость от заемных источников. 4.коэф-ты прибыльности применяются для общей характеристики использования всего капитала предприятия и рассматриваются как дополнительные к другим коэ-ам. Базой для их расчета явл-ся фин-ые док-ты предприятия, а также бизнес план и ТЕО. На основе рассчитанных показателей заемщиков юр. лиц распределяют по 3 классам кредитоспособности: 1 класс- хар-ся соблюдением нормативного коэ-та или его превышение. Данные заемщики считаются финансово-устойчивыми, поэтому им могут быть открыты кред. линии и предоставлены льготы, в том числе могут выдаваться бланковый кредиты. 2 класс- рассчитанные коэ-ты имеют несколько заниженное значение по значению с нормативными. Они считаются финансово-неустойчивыми и кредитуются на общих основаниях. 3 класс- сильное снижение коэ-ов по сравнению с нормативными, эти заемщики ненадежные. Они кредитуются на особых условиях, под несколько форм обеспечения с ограничением размера предоставленного кредита под более высокую % ставку. 

16.РАСЧЕТ  МАКСИМАЛЬНОЙ СУММЫ  КРЕДИТА.

Максимальная  сумма кредита рассчитывается в 3 этапа: 1.расчет мах суммы кредита  с учетом платежеспособности заемщика: Sp=P/1+(ПС*t/100*12). 2.расчет мах суммы кредита с учетом предоставленного обеспечения: So=O/1+(ПС*t/ 100*12). где О- совокупное обеспечение по кредиту. О=Р1+Р2+О (оценочная стоимость залога) 3.определение суммы кредита исходя из рассчитанных величин.

17. РАСЧЕТ СУММЫ КРЕДИТА  ПОД ЗАКЛАД ЦЕННЫХ  БУМАГ.

Осущ-ся в 3 этапа: 1.определение оценочной стоимости ц/б Оц=Рц*К, где Оц-оценочная стоимостьт, Рц-рыночная стоимость, К-коэф-т, зависит от вида ц/б. *Сберег. сертиф-ты СБРФ – не более 100% от ном. стоим-ти;* простые %-ые векселя СБРФ – не более 100% от ном. стоим-ти с учетом причит. %-ов; *дисконтные векселя СБРФ – не более 100% цены досроч. погашения векселя, расчит-ый на дату погашения кредита; *акции СБРФ – не более 80% от рын. ст-ти при сроке кр. до 3 мес., не более 75% от рын. ст-ти при сроке кр. до 6 мес.; *ОВГВЗ(облиг.внутр.гос.вал.займа) – не более 80% от рын. ст-ти с погашением до 2006г., не более 70% от рын. ст-ти с погашением после 2006г..

2. определение платеж-ти  ц/б: П=Оц-Д, где П-платеж-ть, Оц- оценочная ст-ть, Д-дисконт, который зависит от размера Оц ц/б. *<1000minЗ/п(<600 000руб.) – 10%;*>1000minЗ/п не более чем на 12 000руб. – 10%, 22%; *%; *>1000minЗ/п не более чем на 24 000руб - 10%, 30%; *>1000minЗ/п не более чем на 36 000руб – 10%, 35%; *>1000minЗ/п не более чем на 48 000руб – 10%, 40%; *>1000minЗ/п  более чем  48 000руб – 10%, 45%. 3. определение размера кредита Sп = П / (1+(ПС*t) / (12*100)), где Sп -сумма кредита, П - платеж-ть, ПС - %-ая ставка, t-срок кредита 

18. Расчет неустоек. Расчет срока для начисления неустоек начинается с даты, следующей за датой поступления обязательств по кредитному договору и заканчивается датой внесения  платежа включая эту дату.

При промежуточном  платеже отсчет начинается с первого числа месяца следующего за платежным

Сумма неустойки=сумма просроченного долга  и процентов*2ПС*Т/365(366)*100

Сумма %=сумма кредита(остаток задлжности)*ПС*Т/365(366)*100 

19. Порядок расчета налогооблажения материальной выгоды по кредиту. Если ставка по банковскому кредиту ниже ставки рефинансирования то у клиента возникает материальная выгода в виде разницы между Суммой %,рассчитанных по ставке рефинансирования  и сумму 5 рассчитанных по банковским ставке. С суммы материальной выгоды взимается подоходный налог который включается в сумму общего платежа.

П: кредит под заклад Ц/Б выдан 15.01.в сумме 15000на 6 месяцев,под 10% год. Первый платеж 16,02,второй18,04

16.02 сумма  основного долга=сумма кредита/Т

Сумма % =сумма кредита(остаток задлжности)*ПС*Т/365(366)*100

Сумма % рефинансирования=сумма кредита*12*Т/365(366)*100

Материальная  выгода= Сумма % рефинансирования- Сумма %

Подоходный  налог=МВ*0,13

Сумма общая= сумма основного долга+ Сумма %+ Подоходный налог 

20,21.Сопровождение  кредитов ю/л и  ф/л Сектор сопровождения кредитов-в период действия кредитных договоров осуществляет действия:

1. контролирует  использование заемщиком условий  кредитного договора

2. Осуществляет  проверку отчетов расходования  кредита и  и проверку документов  в т.ч. с выездом на место

По результатам проверки сост-ся акт на основании которого к заемщику могут быть применены штрафные санкции вплоть до срочного погашения кредита

3. Осуществляет  маниторинг всех видов кредитного  обеспечения: в т.ч. сохранность  предметов залога  с выездом   на место и составлением соответствующего акта

4. Принимает  меры к погашению просроченной  задолжности в случае ее возникновения

5. готовит  заключение для приема решения  об изменении условия кредитного  договора для кредитного комитата  Банка

6. Только  для юр. Лиц Оформляет изменение кредитного договора в случае положительного  решения кредитного комитета ,а так же др. договоров

7. Проверяет  текущее состояние на основании  предоставленных фин. Док-ов в  установленные сроки

8. Оценка  качества ссуд с точки зрения  формирования резерва на возможные потери по ссудам. 

22. Кредит на неотложные нужды. Сумма кредита зависит от платежеспособ-ти заемщ и предоставл. обеспечения по кредиту. Срок кредита до 1.5 лет без обеспеч., до 5 лет с обеспечением. Валюта руб ,ИВ. Порядок выдачи кредита: единовременно или частями как нал так и безнал путем. Срок принятия решения о выдаче кредита до 7 дней. Порядок погашения ежемес или ежеква-но. Дополнительные условия 1. % ставки зависят от срока. 2.Обеспечением по кредиту: при сумме до45 тыс руб без обесп.; от 45 до 300 тыс.руб не <1 поруч.; от300до 750 тыс с обязат-ым оформлением залога.