| 01
"Основные средства" субсчет
"Информационное оборудование" |
|
02.2"Амортизация
основных средств"
Субсчет "Прочие
основные средства" |
| д |
|
|
к |
|
д |
|
|
к |
| Сн= |
0,00 |
|
|
|
|
|
Сн= |
0,00 |
| 1 |
2 056 400,00 |
|
|
|
|
|
13а |
540 615,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
13б |
260 012,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
13в |
270 205,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2 056 400,00 |
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
1 070 832,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ск= |
2 056 400,00 |
|
|
|
|
|
Ск= |
1 070 832,00 |
Откроем
аналитические счета к счетам
10 и 60.
| Карточка
№1 |
| Сталь
листовая 2 мм. |
т. |
6 500,00 |
10.1.1 |
| Наименование |
Единица измерения |
Цена, руб. |
№ синтетического
счета |
| № |
Содержание
записи |
Приход |
Расход |
Остаток |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| Сальдо
начальное |
|
|
|
|
100,00 |
650 000,00 |
| 2а |
Поступили от базы
снабжения №1 |
200,00 |
1 300 000,00 |
|
|
300,00 |
1 950 000,00 |
| 3а |
Отпущены в производство |
|
|
108,00 |
702 000,00 |
192,00 |
1 248 000,00 |
| Обороты |
200,00 |
1 300 000,00 |
108,00 |
702 000,00 |
|
|
| Сальдо
конечное |
|
|
|
|
192,00 |
1 248 000,00 |
| Карточка
№2 |
| Краска
масляная |
кг. |
500,00 |
10.1.2 |
| Наименование |
Единица
измерения |
Цена,
руб. |
№ синтетического
счета |
| № |
Содержание
записи |
Приход |
Расход |
Остаток |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| Сальдо
начальное |
|
|
|
|
520,00 |
260 000,00 |
| 3б |
Отпущены
в производство |
|
|
410,00 |
205 000,00 |
110,00 |
55 000,00 |
| Обороты |
0,00 |
0,00 |
410,00 |
205 000,00 |
|
|
| Сальдо
конечное |
|
|
|
|
110,00 |
55 000,00 |
| Карточка
№3 |
| Полуфабрикаты |
шт. |
3 600,00 |
10.2 |
| Наименование |
Единица измерения |
Цена, руб. |
№ синтетического
счета |
| № |
Содержание
записи |
Приход |
Расход |
Остаток |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| Сальдо
начальное |
|
|
|
|
200 |
720 000,00 |
| 2б |
Поступили от базы
снабжения №2 |
434 |
1 562 400,00 |
|
|
634 |
2 282 400,00 |
| 5 |
Отпущены на общехозяйственные
нужды |
|
|
50 |
180 000,00 |
584 |
2 102 400,00 |
| Обороты |
434 |
1 562 400,00 |
50 |
180 000,00 |
|
|
| Сальдо
конечное |
|
|
|
|
584 |
2 102 400,00 |
| Карточка
№4 |
| Топливо |
т. |
|
10.3 |
| Наименование |
Единица измерения |
Цена, руб. |
№ синтетического
счета |
| № |
Содержание
записи |
Приход |
Расход |
Остаток |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| Сальдо
начальное |
|
|
|
|
|
2 000 000,00 |
| 7 |
Отпущено в производство |
|
|
|
1 800 900,00 |
|
199 100,00 |
| Обороты |
|
0,00 |
|
1 800 900,00 |
|
|
| Сальдо
конечное |
|
|
|
|
|
199 100,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
| Карточка
№5 |
| Прочие
материалы |
|
|
10.6 |
| Наименование |
Единица измерения |
Цена, руб. |
№ синтетического
счета |
| № |
Содержание
записи |
Приход |
Расход |
Остаток |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| Сальдо
начальное |
|
|
|
|
|
13 820 000,00 |
| 4 |
Отпущены на цеховые
нужды |
|
|
|
100 630,00 |
|
13 719 370,00 |
| Обороты |
|
0,00 |
|
100 630,00 |
|
|
| Сальдо
конечное |
|
|
|
|
|
13 719 370,00 |
| База
снабжения №1 |
60.1 |
| Номер |
Содержание
записи |
Дебет |
Кредит |
|
| |
Сальдо начальное |
|
2 480 000,00 |
| 2а |
Поступила сталь
листовая |
|
1 300 000,00 |
| 6а |
Оплачены счета |
152 000,00 |
|
| |
Обороты |
152 000,00 |
1 300 000,00 |
| |
Сальдо конечное |
|
3 628 000,00 |
| База
снабжения №2 |
60.2 |
| Номер |
Содержание
записи |
Дебет |
Кредит |
|
| |
Сальдо начальное |
|
3 250 000,00 |
| 2б |
Поступили полуфабрикаты |
|
1 562 400,00 |
| 6б |
Оплачены счета |
178 000,00 |
|
| |
Обороты |
178 000,00 |
1 562 400,00 |
| |
Сальдо конечное |
|
4 634 400,00 |
| |
|
|
|
| Прочие
поставщики |
60.3 |
| Номер |
Содержание
записи |
Дебет |
Кредит |
|
| |
Сальдо начальное |
|
3 460 300,00 |
| 6в |
Оплачены счета |
3 500,00 |
|
| |
Обороты |
3 500,00 |
0,00 |
| |
Сальдо конечное |
|
3 456 800,00 |
Составим
оборотные ведомости по аналитическим
счетам:
К
счету 10:
| № |
Наименование |
Единица измерения |
Цена, руб |
Сальдо
начальное |
Обороты |
Сальдо
конечное |
| Дебет |
Кредит |
| Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
Количество |
Сумма |
| 1 |
Сталь листовая 2 мм. |
т. |
6 500 |
100 |
650 000,00 |
200,00 |
1 300 000,00 |
108,00 |
702 000,00 |
192,00 |
1 248 000,00 |
| 2 |
Краска масляная |
кг. |
500 |
520 |
260 000,00 |
0,00 |
0,00 |
410,00 |
205 000,00 |
110,00 |
55 000,00 |
| 3 |
Полуфабрикаты |
шт. |
3 600 |
200 |
720 000,00 |
434 |
1 562 400 |
50 |
180 000 |
584 |
2 102 400 |
| 4 |
Топливо |
|
|
|
2 000 000,00 |
|
|
|
1 800 900,00 |
|
199 100,00 |
| 5 |
Прочие материалы |
|
|
|
13 820 000,00 |
|
|
|
100 630,00 |
|
13 719 370,00 |
| |
Итого |
|
|
|
17 450 000,00 |
|
2 862 400,00 |
|
2 988 530,00 |
|
17 323 870,00 |