Понятие, виды и основополагающие принципы систем страхования вкладов

Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию.

Расчет страховых взносов осуществляется банками самостоятельно. Уплата страховых взносов производится в течение пяти дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств в валюте Российской Федерации на счет Агентства в Банке России, в котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.

Российская система гарантирования вкладов граждан построена на следующих принципах:

• обязательное участие банков в системе обязательного страхования вкладов;
• сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.

К участию в системе страхования вкладов отбирались коммерческие банки, которые соответствовали следующим требованиям, установленным для них Банком России:

• имели устойчивое финансовое положение;
• выполняли обязательные экономические нормативы;
• достоверно вели учет и отчетность;
• не имели взысканий со стороны надзорного органа, т.е. Банка России.

Вынесение заключения о возможности постановки коммерческого банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Комитетом надзора Банка России на основании:

• предварительного анализа отчетной и другой документации банка на предмет соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов;
• материалов тематической инспекционной проверки банка для оценки достоверности учета и отчетности, а также установления фактов, которые связаны с решением вопроса о его включении в систему страхования вкладов и которые невозможно получить методом дистанционного надзора;
• заключительного анализа результатов выполнения банком всех требований, предъявляемых для вхождения в систему страхования вкладов, особенно критериальных значений показателей: достаточности и качества капитала, качества активов, общей ликвидности банка, а также его активов и обязательств, доходности и рентабельности банковской деятельности, качества управления банком, его операциями и рисками и др.

Банки, получившие положительное заключение Комитета надзора Банка России, вносятся Агентством страхования вкладов в реестр банков, вклады которых будут гарантироваться государством.

Банки, вошедшие в систему гарантирования вкладов, обязаны:

• ежеквартально уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
• предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам, размещая ее в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по установленной форме;
• исполнять свои обязательства, предусмотренные Законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Привлечение денежных средств физических лиц во вклады банками, не вошедшими в систему страхования вкладов, запрещено. На информационных стендах в помещении банка, как правило, размещаются: свидетельство, выданное государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов", и специальный знак сине-зеленого цвета "Вклады застрахованы".

Управление системой страхования вкладов обеспечивается Агентством по страхованию вкладов. Агентство является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Учредитель Агентства – Российская Федерация. При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:

• организует учет банков (ведет реестр банков);
• осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;
• осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;
• размещает и инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном настоящим Федеральным законом.

Размещение и инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов.

Направления, порядок и условия размещения и (или) инвестирования, а также предельный размер размещаемых и инвестируемых денежных средств ежегодно определяются советом директоров Агентства. Свободные денежные средства Агентства могут быть размещены и инвестированы:

1) в государственные ценные бумаги  Российской Федерации;

2) государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации;

3) облигации российских эмитентов;

4) акции российских эмитентов, созданных  в форме ОАО;

5) паи (акции, доли) индексных инвестиционных  фондов размещающих денежные  средства в ценные бумаги иностранных  государств, облигации и акции  иных иностранных эмитентов;

6) ипотечные ценные бумаги, выпущенные  в соответствии с законодательством  Российской Федерации об ипотечных  ценных бумагах;

7) ценные бумаги государств, являющихся  членами ОЭСР;

8) депозиты и ценные бумаги  Банка России.

Размещение временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов в иные объекты инвестирования не допускается.

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством РФ и Банком России путем участия их представителей в органах управления Агентством.

По состоянию на 1 февраля 2011 г. участниками системы страхования вкладов (ССВ) являются 909 банков. В их число входят 77 банков, находящихся в процессе ликвидации в связи со страховыми случаями, а также 13 действующих банков, утративших право на открытие новых счетов физических лиц и прием новых вкладов. В банках–участниках ССВ населением размещено 9,8 трлн руб.

Всего за время действия ССВ произошли сто страховых случаев. Сумма обязательств Агентства по страхованию вкладов (АСВ) по выплате страхового возмещения составила 37,8 млрд руб., число вкладчиков, которым она предназначена, – 866,6 тыс. человек. По состоянию на 1 февраля 2011 г. за получением страхового возмещения обратилось 245,6 тыс. вкладчиков (28,3% их общего количества), которым было выплачено 35,86 млрд руб. (94,8% общего объема).

ССВ позволяет владельцам депозитов в кратчайшие сроки получить доступ к своим средствам. По всем страховым случаям выплаты начинались не позднее 14 дней с момента отзыва у банка лицензии (средний срок начала выплат – 12 дней).

Создана организационная инфраструктура, позволяющая в минимальные сроки в полной мере реализовать законодательно установленное право граждан на получение страхового возмещения. Для этих целей, в частности, сформирована сеть банков-агентов. По состоянию на 1 февраля 2011 г. в данном качестве аккредитованы 58 банков, через которые выплаты могут быть организованы в любом субъекте РФ.

Банки–агенты привлекались для расчетов с вкладчиками 78 банков. В 15 страховых случаях, наступивших в многофилиальных банках, в выплатах участвовало одновременно два и более банков–агентов. Объем платежей через банки–агенты составил 35,76 млрд руб. В 21 банке АСВ самостоятельно осуществляло выплату страхового возмещения в связи с незначительным количеством вкладчиков и объемом обязательств. Общая сумма выплат составила 100 млн руб.

По состоянию на 1 февраля 2011 г. фонд страхования вкладов составляет 120 млрд руб. 48% средств инвестировано в корпоративные облигации, 26% – в облигации федерального займа Российской Федерации, 11% – в облигации субъектов Российской Федерации, 7% – в акции, 6% – в депозиты Банка России, доля денежных средств составляет 2%. Доходность инвестирования средств фонда за 2010 г. составила 12,1% годовых. После зачисления в I квартале текущего года прибыли от инвестирования средств фонда за 2010 г., оцениваемой в 10 млрд. руб., размер фонда достигнет 130 млрд. руб.

Состояние рынка вкладов за 2011 год выглядит следующим образом:

• Структура застрахованных вкладов в банках – участниках ССВ.

По состоянию на 1 января 2012 г. 99,6% счетов не превышали 700 тыс. руб. На депозиты и счета до 700 тыс. руб. приходилось 55,8% всей суммы застрахованных вкладов (год назад – 99,7 и 58,2% соответственно).

Рисунок  3.Страховая ответственность АСВ в 2005-2011 г.г.

 

В 2011 г. размер страховой ответственности АСВ (обязательств по выплате страховых возмещений) продолжил своѐ медленное снижение, составив на 1 января 2012 г. 67,7% всех застрахованных вкладов, без учета Сбербанка – 53,9% (на 1 января 2011 г. – 68,3%, без Сбербанка – 54,8%).

В настоящее время эти значения заметно больше, чем до повышения размера страхового возмещения в 2008 г. Тем самым размер страхового возмещения в 700 тыс. руб. продолжает соответствовать доходам и структуре вкладов населения.

• Концентрация вкладов по различным группам банков.

На 1 января 2012 г. вклады на сумму более 10 млрд руб. имели 103 банка (12,8% по количеству). В них сосредоточено 89,9% всей суммы средств населения, что показывает высокую степень концентрации на рынке вкладов населения.

Средствами населения в размере от 1 до 10 млрд руб. обладали 311 банков (38,6%), всумме они собрали 8,1% средств.

Рисунок 4.Концентрация вкладов среди банков-участников АСВ

 

277 банков (34,4% по количеству) привлекли от 100 млн до 1 млрд руб. – в совокупности это соответствует 1,1% привлеченных средств населения. Остальные банки (115 организаций – 14,3% общего количества), в которых вклады физических лиц составляют менее 100 млн руб., аккумулировали менее 0,1% средств населения.

Структура рынка вкладов физических лиц по количеству открытых счетов показывает похожее распределение.

Продолжился рост числа банков с большим объѐмом вкладом: за год количество банков, привлекших свыше 10 млрд руб. выросло с 85 до 103.

• Доля 30-ти крупнейших по объѐму вкладов населения банков уменьшилась с 78,5 до 77,7% в первую очередь из-за сокращения доли Сбербанка России с 47,9 до 46,6% вследствие более низких ставок в течение большей части года. В то же время доля группы ВТБ выросла с 6,6 до 7,1%.

Рисунок 5. Доля 30 крупнейшихбанков и доля СбербанкаРоссиина рынкевкладов (в %)

 

Остальные 70 банков из первой сотни в 2011 г. росли немного быстрее рынка (23,7%), и в результате их доля незначительно увеличилась 11,6 до 11,9%. Вторая сотня банков по размеру вкладов росла еще быстрее – на 28,4%, увеличив свою долю с 5,2 до 5,6%.

• В 2011 г. объѐм средств населения в банках – участниках ССВ увеличился на 2 051,3 млрд руб. (в 2010 г. – на 2 334 млрд руб.). В относительном выражении он вырос на 20,9% до 11 849,6 млрд руб. (в 2010 г. – на 31,3%). Удельный вес капитализации процентов в 2011 г. оценивается в 5,1 п.п.

Рисунок 6. Динамика привлечениябанкамивкладов физических лиц (в трлнруб.)

 

• Наибольшую долю в структуре вкладов населения в 2011 г. продолжали занимать вклады сроком свыше 1 года. В то же время по итогам года их доля сократилась на 4,1 п.п. до 60,8%, что является наиболее заметным снижением за последние несколько лет. Основной причиной этого стал приток средств на текущие и краткосрочные счета в декабре 2011 г., влияние которого в этом году на структуру вкладов было намного сильнее.

Рисунок 7. Структуравкладов физических лиц в зависимостиотсроков размещения(в %)

 

Однако еще до декабрьского притока вкладов уже в октябре–ноябре наблюдалось снижение абсолютного объѐма, а

соответственно, и доли вкладов свыше 1 года. Это происходило впервые после осени 2008 г. В декабре был рост, который по итогам IV квартала компенсировал это снижение.

Тем самым в конце года население выбрало выжидательную позицию, в большей мере отдавая предпочтение вкладам меньшей срочности под влиянием негативного информационного фона с мировых финансовых рынков и нестабильного поведения рубля. Доля вкладов до востребования выросла на 1,5 п.п., составив 19,2%., со сроком размещения от 1 месяца до 1 года увеличилась на 2,4 п.п. до 20,0%.

• Проводимый Агентством мониторинг процентных ставок по вкладам, предлагаемых в 100 крупнейших розничных банках, показал, что по итогам 2011 г. 80 из 100 банков в той или иной мере повысили ставки.

Средний уровень ставок (взвешенных по объѐму вкладов) на 1 января 2012 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 7,3% годовых, а для вкладов в размере 700 тыс. руб. – 7,5%. При этом средние (невзвешенные) процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 8,6% (рост за 2011 г. – 1,2 п.п.) и 8,8% годовых для вкладов в размере 700 тыс. руб. (рост за 2011 г. – 1,1 п.п.).

Рисунок 8. Ставкипо вкладам в 100 крупнейшихбанков и уровеньинфляции (в %)

 

В результате по итогам 2011 г. проценты по рублевым депозитам стали показывать положительную реальную доходность при текущей годовой инфляции в 6,1%.