Отчет по практике в ПАТ «Енергобанк»

 

Джерело: розраховано та побудовано за даними звітності КБ

Проаналізувавши дані таблиці можемо зробити висновок, що загальна кількість ЦП на продаж у 2012 р. порівняно з 2011 р. зменшилась на 76,8%. Значно вплинуло скорочення державних облігацій на 80,2% у звітному році, зменшились і акції підприємств та інші ЦП з нефіксованим прибутком на 57,9%.

 Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж був сформований у 2011 році у сумі 3419 тис. грн. виключно під акції підприємств. Резерв під знецінення інших цінних паперів у звітних періодах не формувався.

Протягом 2012 року перекласифікація цінних паперів у портфелі банку на продаж не здійснювалась.

Коригування на вплив інфляції відображає вплив гіперінфляції, що існувала в Україні з дати внесення коштів до статутного капіталу до 01 січня 2001 року.

Таблиця 8.2

Стаття	Кількість акцій, тис.	Номінальна вартість	Сума, скорегована на інфляцію
На 31.12.2010	219451	218451	222757

 

Джерело: побудовано за даними звітності КБ

Були використані наступні індекси інфляції попередніх звітних періодів, а саме з 19.10.1994 до 19.10.1995 року - 5,61, до 30.12.1996 – 1,55, до 31.12.1997 – 1,10.

Таблиця 8.3

Показник	Кількість акцій в обігу (тис.шт.)	Прості акції	Емісійні різниці	Усього
Залишок на 01 січня 2011 року	222757	222757		222757
Випуск нових акцій (паїв)	39712	39712		39712
Залишок на кінець дня 31 грудня 2011 (залишок на 1 січня 2011 року)	262469	262469		262469
Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	99874	99874	33	99907
Залишок на кінець дня 31 грудня 2012 року	362343	362343	33	362376

 

Джерело: побудовано за даними звітності КБ

Проаналізувавши дані таблиці можна зробити висновок, що протягом звітного року кількість акцій в обігу Банку збільшилась на 139586 тис. шт.

За станом на 31 грудня 2012 року :

• кількість випущених і сплачених акцій складає 99 874 шт., випущені, але не сплачені повністю акції відсутні;
• номінальна вартість однієї акції складає 1 грн.;
• привілеї та обмеження (включаючи обмеження з виплати дивідендів, повернення капіталу) установчими документами Банку не передбачені;
• акцій, призначених для випуску за умовами опціонів і контрактів з продажу, немає.

Власникам простих акцій надано право брати участь в управлінні Банком, брати участь у розподілі прибутку Банку, у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів отримувати дивіденди, отримувати у разі ліквідації Банку частини його майна або вартості, отримувати інформацію про фінансову діяльність Банку, переважне право на придбання акцій Банку, що додатково розміщуються в процесі приватного розміщення акцій, вільно розпоряджатися власними акціями згідно з чинним законодавством України.

В портфелі цінних паперів Банку на продаж знаходяться акції ПрАТ «Українська міжбанківська валютна біржа» вартістю 890 тис.грн., справедливу вартість яких не можна достовірно оцінити. У звітному періоді торгівля цінними паперами емітенат на внутрішньому та зовнішньому ринках не здійснювалась, факти лістингу/де лістингу цінних паперів емітенат-відсутні.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ 9

КРЕДИТНА ПОЛІТИКА ПАТ «ЕНЕРГОБАНК»

 

Одним із основних напрямів та пріоритетів діяльності Банку є надання короткострокових та довгострокових кредитів фізичним і юридичним особам відповідно до порядку та процедур, визначених внутрішніми нормативними документами Банку. З метою задоволення потреб клієнтів, Банк, враховуючи статус та специфіку клієнтів, пропонує як індивідуальні, так і стандартизовані банківські продукти та послуги в рамках програм кредитування. Відповідно до ринкового попиту на програми фінансування бізнесу, в 2012 році Банком були запроваджені нові програми кредитування корпоративних клієнтів, серед яких – «Овердрафт на базі індексу Київпрайм», «Кредит під заставу депозиту», «Факторинг із правом регресу». В межах розвитку документарного бізнесу корпоративним клієнтам Банку були запропоновані нові продукти, серед яких тендерна та туристична гарантії, а також імпортний акредитив.

ПАТ «Енергобанк» здійснює кредитні операції у відповідності до Цивільного та Господарського кодексів України, ЗУ «Про банки та банківську діяльність», Статуту, нормативно-правових актів НБУ, внутрішніх положень Банку (в тому числі Положення про облікову політику, Положення про кредитну політику, затверджених умов продукту тощо) та чинного законодавства України.

Одним із основних кредитних продуктів для фізичних осіб у 2012 році залишалася «Кредитна картка Visa»: гнучкий та надійний інструмент для приватних клієнтів з управління власними фінансами. З даною карткою клієнт отримує універсальний інструмент, що надає можливість багаторазово використовувати як кредитні, так і власні кошти в будь-який час у будь-якому місті, незалежно від країни знаходження,– кредитними картками можна розраховуватись за товари та послуги майже в усіх країнах світу.

Банк визначив резерви на знецінення кредитів з урахуванням економічної ситуації і прогнозів станом на кінець звітного періоду і застосував модель понесених збитків відповідно до вимог відповідних стандартів бухгалтерського обліку.

Сума резерву на знецінення визначена на основі здійснених керівництвом Банку оцінок цих активів станом на кінець звітного періоду з відповідним врахуванням грошових потоків, що можуть виникнути в результаті звернення стягнення на предмет застави за вирахуванням витрат на отримання і реалізацію застави.

Досліджуваний банк надає кредити як фізичним так і юридичним особам для яких порядок оформлення є різним. Для отримання кредиту першим необхідно пройти 5 етапів:

1. Первинна робота з Позичальником та підготовка кредитної заявки;
2. Опрацювання кредитної заявки адміністратором кредитних заявок;
3. Опрацювання матеріалів кредитної заявки службами Банку;
4. Розгляд кредитної заявки Кредитним органом;
5. Підписання договорів, відображення угоди в АБС Б2 та видача кредиту.

Для отримання кредиту другим проходять 4 етапи:

1. Взаємодія клієнта з регіональним підрозділом Банку. Первинний аналіз;
2. Прийняття рішення щодо можливості проведення кредитної операції;
3. Підписання договорів та відображення угоди в АБС Б2;
4. Видача кредиту.

Однак юридичним особам для кредитів у формі Овердрафт розділ «видача кредиту» не застосовується, так як видача кредиту відбувається при встановлення ліміту овердрафту та верифікації угоди.

Клієнти ПАТ «Енергобанк» можуть одержати кредити, які вказано на рис. 9.1.

Рис. 9.1. Види кредитів для фізичних та юридичних осіб в ПАТ «Енергобанк»

Одним з актуальних на сьогодні для аграрного сектору України є кредит для сільськогосподарських виробників, який надає ПАТ «Енергобанк» для розвитку аграрного бізнесу. Банк пропонує спеціальні умови кредитування для сільськогосподарських виробників, які займаються вирощуванням та збиранням продукції рослинництва (зернових, олійних, цукроносних і технічних культур).

Умови кредитного продукту:

Тип кредиту – кредитна лінія на поповнення обігових коштів;

Мета кредитування – проведення комплексу весняно-польових робіт;

Сума кредиту – від 100000 до 5000000 гривень

Термін кредитування – 12 міс.

Кредит надається у гривні або валюті (у разі достатньої валютної виручки для обслуговування боргу).

Сума кредиту надається в розмірі до 70% від загальної потреби на проведення посівної компанії і збирання врожаю.

Визначення суми фінансування приходить в два етапи:

1. Визначення попередньої суми фінансування на основі пред’явлених даних клієнтом, як усно так і на основі документів при заповненні Експрес-розрахунку. Експрес-розрахунок включає в себе: загальну інформацію про підприємство; опису параметрів майбутнього кредиту; планованого доходу від виробництва; планового прибутку за 12 міс. і додаткових витрат; балансових даних підприємства.
2. Визначення суми фінансування, на основі документів пред’явлених підприємством і розрахункових даних одержаних під час заповнення електронного файлу «AGRO_ENERGOBANK».

Після визначення суми фінансування проводять аналіз комерційних ризиків, тобто виявляють період протягом якого підприємство працює в певному напрямку, реальних власників бізнесу, масштаб бізнесу, організацію виробничого процесу, аналіз каналів закупок і продаж, аналіз співробітництва з банками а також аналіз ризику забезпечення. Останнім етапом є визначення ринкових ризиків.

Необхідною умовою для одержання такого кредиту є надання банку підприємством Технологічної картки, за якою проводяться необхідні розрахунки (Додаток   )

Загальна сума кредитів та заборгованості клієнтів в ПАТ «Енергобанк» за звітний період становить 1251958 тис. грн. Більш детально інформацію розглянемо в табл. 9.1.

Таблиця 9.1

Динаміка кредитів та заборгованості клієнтів ПАТ «Енергобанк» за 2011 – 2012 роки, тис. грн.

Показники	2011 рік		2012 рік		2012 р. у % до 2011 р.
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кредити, що надані юридичним особам	807668	77,69	1004536	80,24	124,37
Кредити, що надані фізичним особам – підприємцям	4839	0,47	392	0,03	8,10
Іпотечні кредити фізичних осіб	90514	8,71	83269	6,65	92,00
Кредити, що надані фізичним особам на поточні потреби	184829	17,78	187102	14,94	101,23
Інші кредити, що надані фізичним особам	8736	0,84	5457	0,44	62,47
Резерв під знецінення кредитів	(56965)	-5,48	(28798)	-2,30	50,55
Усього кредитів за мінусом резервів	1039621	100,0	1251958	100,0	120,42

 

Джерело: розраховано та побудовано за даними звітності КБ