Отчет о прохождении преддипломной практики в Акционерном коммерческом банке

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Законодательная  база по организации банковской  деятельности в Российской Федерации, внутренние регламентирующие документы

     В соответствии с ФЗ  "О банках и банковской деятельности", а также Уставом исследуемого банка:

     Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом  «О Банках и банковской деятельности», Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

     Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

       Банк может осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещать, указанные в предшествующем абзаце настоящей статьи, привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы (при наличии соответствующей лицензии);
• выдавать банковские гарантии.

     Банк  помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдавать поручительства, предусматривающие исполнение в денежной форме за третьих лиц;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказывать консультационные  и информационные услуги;
• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

      Банк  вправе устанавливать корреспондентские отношения в иностранной валюте с Российскими уполномоченными банками.

     Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Основным  внутренним регламентирующим документом является Устав АКБ «АлтайБизнес-Банка», в соответствии с которым фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный Коммерческий Банк “АлтайБизнес-Банк” (открытое акционерное общество).

     В соответствии с решением общего собрания участников банка от 17 мая 2004г. (протокол 21) наименование организационно-правовой формы приведено в соответствие с законодательством РФ. Новое сокращенное наименование Банка: АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО).  Для осуществления своей деятельности Банк открывает корреспондентский счет в РКЦ г. Рубцовска, в коммерческих банках на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством.

     Уставный капитал Банка сформирован в сумме 12.000.000 (двенадцать миллионов) рублей и разделен на 12.000.000 (двенадцать миллионов) обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью 1 (один) рублей каждая.

     Количество  размещенных обыкновенных именных  акций 12.000.000 (двенадцать  миллионов) штук.

     Все акции Банка являются именными и  выпускаются в бездокументарной форме.

     Банк  обладает полной самостоятельностью в  вопросах распределения чистой прибыли.

       Чистая прибыль Банка (после уплаты налогов, обязательных платежей) остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка или распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством.

     Из  чистой прибыли Банка формируется  фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций Банка, продаваемых его акционерами для последующего  размещения среди работников Банка.

2. Организация расчётно-кассовой работы в банке

     В «АлтайБизнес-Банке» расчётно-кассовой работой занимается Кассовый центр (кассовый узел).

     В состав кассового узла банка  входят: непосредственно заведующий кассовым узлом, кассир-контролер.

       

     Основные  функции кассового узла:

• проведение операций по приему и выдаче денежной наличности, юридическим  и физическим лицам;
• проведение операций по обработке денежной наличности (формирование и упаковка);
• проведение операций по выдаче организациям монеты в обмен на банкноты;
• проведение операций по работе с неплатежеспособными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками;
• хранение денежной наличности и ценностей в хранилище банка;
• ведение регистров учета денежной наличности, ее приема и выдачи.

     Кассовые  операции во внутреннем структурном подразделении осуществляются одним кассовым работником.

       Кассовый работник внутреннего  структурного подразделения ведет  книгу учета денежной наличности  и других ценностей.

     Сотрудники  кассового узла несут ответственность  за выполнение нормативных документов ЦБР и государственных органов, указаний данного Положения, должностных инструкций, своих служебных обязанностей и соблюдение трудовой дисциплины.

3. Порядок открытия расчётного счёта для клиентов банка, открытия и ведения корреспондентских счетов

     Счета открываются клиентам на основании  договора банковского счета:

• юридическим лицам, действующим на принципах хозяйственного расчета, независимо от форм собственности, а их структурным единицам (филиалам и др.) - расчетные субсчета и текущие счета.  По расчетному субсчету совершаются расчетные операции с безналичными средствами (за исключением зачисления выручки в наличной форме), текущий счет предназначен для операций, связанных с выдачей наличных денег;
• предпринимателям, осуществляющим свою деятельность, без образования юридического лица – расчетные и другие счета;
• физическим лицам – текущие счета для совершения расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

     Для оформления открытия расчетных, текущих  счетов необходимо предоставить в Банк следующие документы:

     юридическим лицам:

• заявление на открытие счета 0401025. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета. Если в штате нет должности главного бухгалтера, заявление подписывается только руководителем;
• документ о государственной регистрации предприятия;
• нотариально заверенная копия устава (положения);
• нотариально заверенная копия учредительного договора;
• нотариально, или банком заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати ф. 0401026;
• свидетельство из налоговой инспекции о постановке на учет;
• решение (распоряжение, постановление, приказ) о создании предприятия;

физическим лицам, предпринимателям:

• заявление на открытие счета 0401025, подписанное предпринимателем;
• свидетельство о государственной регистрации предпринимателя;
• нотариально, или банком заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати ф. 0401026;
• свидетельство из налоговой инспекции о постановке на учет;

физическим лицам:

• заявление на открытие счета 0401025, подписанное предпринимателем;
• паспорт или другой документ, в соответствии с законодательством РФ удостоверяющий личность;
• нотариально, или банком заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати ф. 0401026.

     Документы, перечисленные в настоящем пункте, хранятся в деле по оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати, которая хранится в специальной картотеке у ответственного исполнителя (контролера).

     Рассмотрев  все предоставленные необходимые  документы, Банк подписывает Договор об открытии счета клиенту.

     Банк  сообщает об открытии или закрытии счета клиенту в налоговый  орган организациями и в исполнительный орган Фонда социального страхования  по месту их учета в 5-дневный срок со дня соответствующего открытия или  закрытия такого счета. В течение этого же срока Банк информирует клиента об открытии (закрытии) ему банковского счета и выдает ему соответствующее уведомление.

       Карточка с образцами подписей  и оттиска печати (далее - Карточка) - бланк формы N 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93), представляется юридическим лицом (обособленным подразделением), или физическим лицом, или гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), или физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой (далее - клиентом), в кредитную организацию, имеющие право на открытие и ведение банковских счетов юридических и/или физических лиц, вместе с другими документами, необходимыми для открытия банковского счета.

     Карточка  заполняется клиентом с применением  пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета  либо ручками с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета.

 

4. Кредитная работа в банке

       Акционерный коммерческий банк “АлтайБизнес-Банк” (ОАО), именуемый в дальнейшем “Банк”, предоставляет кредиты предприятиям, организациям, учреждениям (в т.ч. другим банкам) любой формы собственности, предусмотренной законодательством РФ, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства, а также предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица и физическим лицам - гражданам РФ с возрастным цензом от 18 до 65 лет, «Заёмщик».

     Банк предоставляет кредиты:

• краткосрочные (от 1 месяца до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 

3-х лет) и ипотечные на приобретение жилья сроком до 20 лет;

• потребительские, промышленные, вексельные, межбанковские, “овердрафт”, ипотечные;
• в определенной договором сумме;
• открытием  кредитной линии с “лимитом выдачи” или  “ лимитом задолженности”.

     Денежные  средства предоставляются и возвращаются:

• юридическим лицам  только в безналичном порядке путем зачисления (списания) их на расчетный или корреспондентский счет;
• физическим лицам зачислением (списанием) на банковский счет клиента (депозит), либо наличными денежными средствами через кассу банка;
• кредиты в иностранной валюте юридическим и физическим лицам только в безналичном порядке.

     Основным  рабочим органом Банка, определяющим его кредитную и процентную политику, является Кредитный комитет. Он принимает решения о выдаче  и пролонгации кредитов, определяет условия их выдачи и пролонгации по каждому “Заемщику”, следит за сбалансированностью размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам, объемам, осуществляет управление кредитным риском. Права и обязанности Кредитного комитета определены  внутренним Положением о Кредитном комитете Банка.

     Кредитный отдел банка в лице экономиста кредитного отдела  выносит профессиональное суждение о возможности предоставления кредита Заемщику, оценивая  его финансовое состояние, способность и готовность вернуть ссуду в установленный срок.