Операционно-кассовое обслуживание КБ юридических лиц

 

Как видно из результатов расчетов, приведенных в табл. 5, в отчетном году по сравнению с прошлым годом величина чистого денежного потока от финансовой деятельности возросла с отрицательного значения -40 тыс. руб. до положительного значения 90 тыс. руб., т.е. на 130 тыс. руб., или на -325,0%, что само по себе может быть оценено положительно. Указанное увеличение суммы чистого денежного потока от финансовой деятельности обусловлено увеличением суммарного денежного притока от финансовой деятельности на 190 тыс. руб., или на 29,2%, при росте суммарного денежного оттока от этого вида деятельности лишь на 60 тыс. руб., или на 8,7 %.В свою очередь, увеличение суммарного денежного притока от финансовой деятельности на 190 тыс. руб., или на 29,2%, исключительно связано с ростом поступлений денежных средств от займов и кредитов, предоставленных другими организациями, на ту же сумму 190 тыс. руб., или на 29,2%.

Увеличение же суммарного денежного оттока от финансовой деятельности на 60 тыс. руб., или на 8,7%, вызвано исключительно ростом оттока денежных средств, связанного с погашением займов и кредитов (без процентов), на ту же сумму 60 тыс. руб., или на 8,7%.

При этом в составе суммарных денежного притока и денежного оттока от финансовой деятельности в отчетном году по сравнению с прошлым годом структурных изменений не отмечено.

Необходимо особо отметить превышение темпа роста суммарного денежного притока от финансовой деятельности, составившего 129,2%, над темпом роста суммарного денежного оттока от этого вида деятельности, составившим лишь 108,7%, которое отражает тенденцию роста положительного чистого денежного потока от финансовой деятельности и, следовательно, к улучшению платежеспособности коммерческой организации, и поэтому может рассматриваться как безусловно позитивное явление.

Таким образом, резюмируя результаты анализа результативного чистого денежного потока и чистых денежных потоков от каждого вида деятельности коммерческой организации, можно охарактеризовать ситуацию, связанную с ее денежными потоками в прошлом году и в отчетном году в целом как удовлетворительную, а произошедшие изменения — как неоднозначные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3 Пути повышения организации работы с юридическими лицами

3.1 Перспективы  развития расчетно-кассового обслуживания  юридических лиц

В настоящее время формы организации безналичных расчетов в городе Кумертау и в целом платежной системы, системы BISS соответствуют современным стандартам, поэтому следует остановиться, прежде всего, на совершенствовании организации расчетного и кассового обслуживания в рамках отдельного банка путем создания для клиентов более удобных форм сотрудничества с банком с применением современных технологий, совершенствования тарифов банка.

В данном контексте представляет интерес система электронных расчетов, которая широко применяется в зарубежных странах.

Электронные расчеты — расчеты, проводимые при помощи электронных устройств и средств связи. Данный способ расчетов в настоящее время широко развивается, и существуют такие его виды и формы, как расчеты с помощью компьютеров, в том числе через Интернет, электронные деньги, расчеты с использованием смарт-карт и электронных чеков. Использование электронных технологий при организации расчетных операций позволяет банкам не только увеличивать скорость расчетов, но и обеспечивать при этом дополнительные удобства для клиентов, в частности, предоставлять последним возможность оперативного управления средствами на своих счетах непосредственно со своего рабочего места, в том числе в режиме реального времени. При этом в отличие от обслуживания клиентов по телефону, широко использующегося в мировой банковской практике, применение электронных технологий позволяет осуществлять обмен информацией между банком и клиентом на безбумажной основе и автоматизировать документооборот. Электронные расчеты начинают осуществляться и в городе Кумертау, порядок их организации регламентируется законом города Кумертау «Об электронном документе», нормативными актами Национального банка. Примером данных расчетов могут служить расчеты, осуществляемые посредством системы «Банк-Клиент».

Система «Банк-Клиент» представляет собой программно-технический комплекс, который позволяет юридическому лицу передавать в обслуживающий его банк по линиям связи в электронной форме расчетные документы и иную информацию. Основанием для применения при расчетах электронных документов является договор между банком и клиентом. Для работы с данной системой в компьютер клиента загружается специальная программа. Связь с компьютером банка осуществляется через телефонную сеть с помощью модема. Каждому пользователю системы «Банк-Клиент» присваивается идентификационное имя и пароль, без знания которых связь с банком невозможна. Безопасность передачи расчетных документов обеспечивается за счет использования специального алгоритма создания и проверки контрольного ключа по всем реквизитам этих документов. Кроме того, подлинность расчетных документов и иной передаваемой информации подтверждается с помощью электронно-цифровой подписи клиента, которая по содержанию представляет собой набор математических символов и является аналогом собственноручной подписи уполномоченного лица.

По желанию клиента система «Банк-Клиент» может быть дополнена системой «Онл@йн банк», которая представляет собой программно-технический комплекс, позволяющий клиенту получать на своем компьютере в режиме реального времени информацию о состоянии своих счетов (приход и расход денежных средств, текущий остаток). Кроме того, система «Онл@йн банк» позволяет клиенту распечатывать дубликаты выписок со счета.

Немаловажным является и такой вопрос, как прибыль, которую получает банк при осуществлении расчетно-кассового обслуживания.

На начальной стадии развития современной банковской системы города Кумертау банки, стремясь получить максимальную прибыль, брали с клиентов комиссию за открытие банковского счета и за проведение всех видов операций по нему.

Сейчас картина коренным образом изменилась. Открытие банковского счета клиенту осуществляется, как правило, бесплатно. Комиссия же за проведение операций по нему взимается лишь по отдельным видам операций (проведение расчетов по аккредитивам, инкассо и пластиковым картам, выдача наличных денежных средств и др.) и, как правило, ее величина не превышает расходов банка по их проведению. Основным источником прибыли для банков при этом становятся средства, которые они получают от использования денежных остатков на счетах клиентов в собственных интересах (чаще всего путем предоставления их в виде краткосрочных межбанковских кредитов).

Помимо этого, остатки денежных средств на счетах клиентов способствуют поддержанию ликвидности банка, что тоже немаловажно. Таким образом, мы видим, что денежные средства, находящиеся на счетах клиентов, играют для банков огромную роль. Поэтому банки стремятся привлекать на расчетно-кассовое обслуживание новых клиентов. С этой целью большинство банков, помимо прочего, начисляет проценты на сумму остатков денежных средств на счете клиента по ставке, равной ставке процентов по вкладам до востребования.

Рассмотрим на примере филиала №8598/0694 ОАО «Сбербанк России» доходы, которые получает банк от осуществления расчетного и кассового обслуживания клиентов.

Сегодня в филиале на расчетно-кассовом обслуживании находится 2041 клиент, которым открыто 3594 счета. Из них 8,1% - предприятия государственной формы собственности, 25,1% - негосударственной формы собственности, 17,5% - общественной формы собственности и 49,3% - индивидуальные предприниматели.

Удельный вес среднедневных остатков этих клиентов – 55% от ресурсной базы клиентов – юридических лиц.

За 2014 год ресурсная база филиала по счетам юридических лиц выросла на 51%. Задание по привлечению средств юридических лиц и бюджета перевыполнено (в долларах США на 188%, в евро на 111% и в российских рублях на 176%). В 2006 году планируется обеспечить увеличение среднедневных остатков на счетах юридических лиц на 15%.

Стратегия банка направлена на развитие безлюдных технологий. Поэтому для повышения качества операционно-кассового обслуживания юридических лиц в филиале внедряется система «Клиент- банк». Пользователями ее уже являются 73 клиента. Это позволило филиалу получить доходы в сумме 102,3 млн. рублей. С целью увеличения числа пользователей этой системы в 2015 году планируется установить систему «Клиент- банк», созданную департаментом информационных технологий ОАО «Сбербанк России».

Тем клиентам, которые не располагают необходимыми техническими средствами, банк предлагает подключиться к мультипользовательскому рабочему месту (МПРМ). По состоянию на 01.01.2015 года с индивидуальными предпринимателями заключено 10 договоров на использование МПРМ.

В 2014 году заключено 85 договоров с организациями и 169 с индивидуальными предпринимателями на выплату заработной платы посредством пластиковых карточек. Проведена работа по внедрению корпоративных пластиковых карточек. Было открыто 15 карт-счетов и выдано 15 карточек.

Сквозной пакет услуг, основанных на принципах безлюдных технологий, используют 37 клиентов (в 2014 году внедрено 20).

Таким образом, банк получает доходы от операций с наличной национальной валютой, за обслуживание юридических лиц в системе «Клиент-банк», а также за прием отказов от акцептов платежных требований, прием и пересылку поручений реестров чеков с расчетными чеками, проведение срочных платежей по системе BISS, прием и обработку документов на инкассо, выдачу справок.

Доходы филиала представлены на рис. 3.1.

 

Рис. 3.1 Доходы филиала №8598/0694 ОАО «Сбербанк России», полученные при осуществлении расчетно-кассового обслуживания

Примечание. Источник: собственная разработка

Из приведенных данных видно, что основным источником доходов банка являются комиссии, выплачиваемые клиентами за прием и выдачу наличной национальной валюты. Следует отметить, что вторым по величине источником доходов является абонентская плата, взимаемая за обслуживание в системе «Клиент-банк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Структура доходов в среднем за рассматриваемые 3 квартала 2014 года приведена на рис. 3.2.

 

Рис. 3.2 Структура доходов филиала №8598/0694 ОАО «Сбербанк России»

Примечание. Источник: собственная разработка

Таким образом, ОАО «Сбербанк России», осуществляя свою деятельность, увеличивает получаемые доходы посредством привлечения новых клиентов и предоставления им новых услуг (например, система «Клиент-банк»). Однако, не следует забывать, что комиссионные доходы являются не главными и не единственными доходами, получаемыми от осуществления расчетно-кассового обслуживания. Очень большую роль для банка имеют «косвенные доходы», то есть доходы, которые он получает от предоставления кредитов, ведения ссудных счетов, от размещения остатков на счетах клиентов, от предоставления банковский гарантий и т. д.

Поэтому при построении системы операционно-кассового обслуживания, установлении тарифов банк должен обязательно учитывать и эти возможные «косвенные доходы».

 

 

 

 

 

3.1 Учреждение  сервиса компаний в нынешних  условиях

На истинный период Сбербанком динамично формируются наиболее прогрессивные фигуры банковского сервиса. Наиболее нежели у 16 тыс. клиентов введены терминалы организации удалённого управления орудиями в счетах - «Клиент – Сбербанк». Из-за временного количество клиентов, трудящихся Путем концепцию «Клиент – Сбербанк», возросло в 1,5 однажды.

Также Сберегательный банк динамично коротает экспортно-завезенные из других стран процедуры с целью компаний занятых внешнеторговой работой.

Таблица 11 часть Сбербанка в совокупном числе утверждаемым торговыми банками привезенных из других стран паспортных сделок (%)

С целью единого сервиса клиентов основана и функционирует своя отдел инкассации банка. Объём перевезённых ее подразделениями ценностей собрал в 2014 г. 1968,3 миллиардов. руб., либо в 1,6 однажды возросло Количество клиентов Сберегательного Банка России, какие используют предложениями согласно инкассации валютной спасения, а кроме того число инкассируемых пунктов.

 

 

 

3.2 Системное управление  банковского обслуживания банка  с юридическими лицами

Превосходством Сбербанка России, значительно подчеркивающим его из числа иных банков и в особенности притягивающим клиентов, представляется присутствие высокий филиальной узы, встроенной в общую расчётную линию, дозволяющую выполнять платежи фактически в каждую пункт России. Согласно состоянию на 1 января 2015 года в концепцию межфилиальных расчётов банка вступали 71 региональный банк-корреспондент и 2511 филиалов.

За 2014 год Путем расчётную концепцию Сбербанка России существовало 16,6 миллионов. платежей согласно заданиям покупателей Жестянка в зарубежный денежной единице. Применение нынешних электрических технологий, чёткая учреждение деятельность расчётной организации гарантировали выполнение платежей в сроки, введенные законодательством.

Для сервиса коллективных клиентов, направленных в наружный рынок, Банк-корреспондент обладает обширную линию журналистских взаимоотношений в иностранных банках. Свидетельством эффективного формирования банковского сервиса банка и поддержания его престижа равно как экономического партнёра представляется непрерывный повышение Количества кредитных организаций (резидентов и нерезидентов), раскрывающих журналистские как «Лоро» в Сбербанке России. В 1 января 2015 года их число возросло вплоть до 955 счетов согласно сопоставлению с наиболее нежели 700 в основа 2014 лета.