Кредит, как экономическая категория

С экономической точки  зрения деньги можно определить как  средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества  стоимостей товаров. Используя деньги в качестве всеобщего эквивалента, мы можем измерить стоимости всех товаров, присутствующих на рынке, и  сравнить их между собой.

1.2.Эволюция денег

Деньги прошли длительный путь эволюции. История развития денег  является составной частью истории  рыночной экономики. Выражая стоимость  товарного мира, деньги на протяжении экономической истории принимали  те формы, которые диктовал достигнутый  уровень товарных отношений. Каждому  историческому периоду соответствует  своя преобладающая форма денег.

В эпоху натурального хозяйства  обмен излишками произведенных  продуктов носил случайный характер. Вначале всякий продукт, предлагаемый к обмену и благодаря этому  становящийся товаром, служил эквивалентом для другого продукта (товара), на который он обменивался.

Желая продать свой продукт  и получить взамен его другой, производитель  искал соответствующего контрагента. Поскольку денег в тот период еще не существовало, продавец лошади, желающий купить зерно, искал потенциального покупателя лошади, одновременно являющегося  продавцом зерна. В акте купли-продажи, который имел форму “товар - товар”, мешок зерна являлся эквивалентом лошади. Если продавцу требовался какой-то иной продукт, например ткань или  вино, то эквивалентность обмена могла  выглядеть иначе: “1 лошади = 10 метрам ткани” или “1 лошади = 20 л вина”. Эквивалентом лошади могли выступать  разные количества других продуктов.

Постепенно обмен становится способом установления экономических  связей между производителями и  служит толчком к развитию общественного  разделения труда. По мере вовлечения в обмен все большего числа  различных товаров возникла необходимость  в универсализации средства обмена. Из ряда товаров все чаще выделялась группа товаров, а затем и один товар, который по своим свойствам  более всего соответствовал роли эквивалента. Этот товар впоследствии становится всеобщим эквивалентом –  деньгами. Его собственная ценность служила гарантом эквивалентности  обмена, а его особые свойства открывали  возможности совершенствования  самой процедуры обменный операций.

В роли таких денег выступали  сначала скот, меха, зерно, иногда даже ракушки, затем металлы, из которых  наиболее подходящими оказались  серебро и золото, и, наконец –  одно только золото. Впоследствии золото перестает быть всеобщим эквивалентом и заменяется бумажными и кредитными деньгами.

1.3.Виды денег

Исходя из природы материала  можно выделить два основных вида денег: натуральные и символические  деньги.

Натуральные (вещественные) деньги, их нередко называют действительными деньгами, включают все виды товаров, которые являлись всеобщими эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, ракушки и т.п.), а также деньги из драгоценных металлов (золотые и серебряные),

Характерная особенность  натуральных денег состояла в  том, что они могли существовать не только в качестве денег, но и  в качестве товара. Номинальная стоимость  денег данного вида соответствовала  их реальной стоимости (стоимости золота или серебра).

Металлические деньги существовали сначала в форме слитков определенного  веса, а затем монет. Металлические  деньги возникли в глубокой древности. В России появление первых монет  относят к IX – X вв.; в тот период имели хождение как серебряные, так  и золотые монеты. Эпохой господства золотых монет считают XIX в. и начало XX в.

Использование натуральных  денег (прежде всего – золотых) в  качестве всеобщего эквивалента  имела ряд существенных преимуществ. Натуральные деньги имели собственную  стоимость как товара. Поэтому  в тот период не могло возникнуть ситуации несоответствия между объемом  денежной массы и объемом товаров  и услуг на рынке. Если на рынке  возникал избыток денег, то золотые  и серебряные монеты уходили из обращения, оседая в карманах их владельцев как  сокровище. Ограниченность добычи золота и серебра являлась препятствием бесконтрольной эмиссии денег. Оба  эти обстоятельства делали невозможной  инфляцию, которая стала неизбежным злом при переходе от натуральных  денег к их заменителям.

Однако с развитием  рыночной экономики возможности  использования натуральных денег  оказались ограниченными. Для обслуживания расширяющихся хозяйственных связей требовалось все больше и больше денег. Золота не хватало, увеличение объема денежной массы для обеспечения  сделок оказалось затруднительным, что, в свою очередь, сдерживало развитие товарообмена.

Символические деньги называют знаками стоимости, заменителями натуральных (вещественных) денег. К символическим деньгам относятся бумажные и кредитные деньги.

Номинальная стоимость символических  денег значительно выше, чем стоимость  того материала, из которого они изготовлены. Например, наивысшая ценность десяти бумажных рублей состоит именно в  их использовании в качестве денег, а не в каком-либо ином качестве.

Бумажные деньги и различные  монеты (из меди и алюминия и иных металлов) появляются тогда, когда в  часто повторяющихся сделках  непосредственное присутствие самих  благородных металлов становится необязательным. Опираясь на силу государственной власти, становится возможным заменить золото и серебро в обращении сначала  в пределах данного государства, а затем и в мировой торговле знаками стоимости. Первоначально  эти знаки в любой момент могли  быть обменены на благородные металлы  по номиналу, что и позволяло им циркулировать в обращении в качестве заменителей денег из драгоценных металлов.

Появление кредитных денег  связано с развитием кредитных  отношений, когда купля-продажа осуществляется в кредит, с рассрочкой платежа. Кредитные  деньги возникают и действуют  наряду с золотыми деньгами, постепенно набирая силу и вытесняя золотые  деньги. Кредитные деньги выступают  как в виде соответствующим образом  оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих  записей на счетах.

Кредитные деньги, будучи чисто  символическими деньгами, требуют для  своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая  гарантия обеспечивается благодаря  наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска  и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность  за нарушение этих законов, правил и  процедур. В период становления кредитных  денег одной государственной  гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение  длительного времени кредитные  деньги существовали на базе золотых  денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечения все большей  части оборота товаров и капитала.

Денежные системы в  течение длительного времени  сочетали функционирование металлической  системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы  кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в  банках и т.д. Золото играло роли опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействии двух систем – металлической и кредитной  – обеспечивался путем размена  банкнот и вкладов на золото. Поскольку  кредитная система часто не справлялась  со своими задачами, особенно в периоды  кризисов, на передний план выступало  золота как надежный гарант ценностей.

В ХХ в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и  оно вытесняется из денежного  мира кредитными деньгами. Вначале  золото вытесняется из внутреннего  экономического оборота, а затем  и из международных расчетов. Можно  сказать, что ХХ век стал веком  эпохи утверждения кредитных  денег, соответствующих потребностям современной развитой экономики.

2.Функции кредита.

Сущность кредита выступает  в его трех функциях:

• распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция).
• создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция)
• осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция  кредита обнаруживается как при  аккумуляции средств, так и при  их размещении, т.е. посредством кредита  происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта  функция четко проявляется в  процессе предоставления на время средств  предприятиям и организациям (так  же, как сбережений населения) для  удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства  обеспечиваются необходимым оборотным  капиталом и ресурсами для  инвестиций. Важная функция кредита  — создание кредитных средств  обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется  она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной  формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения  наличных денег происходят безналичные  расчеты. Хотя функция кредита —  категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать  условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и  заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их —  дело не только техническое. Выбирая  конкретный вид кредита, заемщики учитывают  экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду  для повышения доходности и развития их деятельности. Рассматривая функции  кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных  отношений строится наблюдение за деятельностью  заемщиков и кредиторов, оцениваются  кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым  авторам говорить о присущей кредиту  контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель  или частное лицо — своеобразно  через ссуду контролирует состояние  заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный  возврат долга. Все кредитное  дело построено с юридической  точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко  охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно  совершаемые при посредстве денежных операций.

Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком  ряда обязательств. В гражданском  законодательстве предусмотрено обязательство  предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором  должны быть определены обязанности  банка или иного лица, занимающегося  предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере  и на условиях, согласованных сторонами. В то же время, кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник  признается неплатежеспособным, не выполняет  обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных  договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное  ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи). Со своей  стороны заемщик обязуется в  оговоренный срок возвратить такую  же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата  — процент, если иное не предусмотрено  договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением  требований к процентным ставкам  по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при  отсутствии такого соглашения — в  размере средней ставки банковского  процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между  гражданами, не связанный с предпринимательской  деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде прямой ссуды, обусловленной  заключенным договором, но также  в формах аванса, предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено  законодательными актами.