Кредит, как экономическая категория

2.1.Кредитные деньги

Кредитные деньги или кредитные  орудия обращения — это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита.

В частности, К. Маркс в  своем анализе сущности капиталистического кредита указывал на то, что кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано  с тем, что вместо металлических  денег в обращение, вступают банкноты, вексель, чек, которые тесно связаны  с кредитом. В результате использования  данных кредитных денег экономятся настоящие или действительные деньги, в виде которых выступают благородные  металлы, прежде всего золото. В современных  условиях большая часть кредитных  денег представляет собой средства на различных счетах.

Это стало возможным в  результате того, что центральные  банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут  обеспечить в современных масштабах  платежного оборота коммерческие и  частные банки. Соответственно, в  настоящее время обращение денег  осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные  деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов), они уже с момента своего возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

Различают три основных вида кредитных денег или кредитных  орудий обращения:

1) вексель

2)банкнота;

3) чек.

Вексель — это письменное долговое обязательство строго установленной  формы, дающее его владельцу (вексельдержателю) бесспорное право по истечении определенного  срока требовать от должника (векселедателя) или акцептанта уплаты обозначенной денежной суммы.

Векселя бывают простые и  переводные.

В зависимости от характера  возникновения векселя делятся  на частные и казначейские.

Разновидностью частных  векселей являются коммерческие, возникающие  на основе сделок купли-продажи товара в кредит, и финансовые, которые  не имеют подобной товарной основы (так называемые дружеские векселя, выписываемые предпринимателями друг другу с целью последующей  их продажи и получения наличных денег). Часто финансовые векселя  являются дутыми, не обеспеченными  ценностями, так как выставляются некредитоспособными лицами (бронзовые  векселя).

Казначейские векселя (боны) выпускаются государством для покрытия своих расходов. Эти государственные  обязательства — разновидность  финансовых векселей — являются одной  из ликвидных форм вложения капитала. Обычно казначейские векселя приносят высокий процент, широко используются центральными банками и другими  официальными органами.

По своему назначению вексель  выполняет различные функции. Основная из них состоит в обеспечении  оплаты поставленных в кредит товаров (переданных денег, выполненных работ  и услуг), гарантированных вексельным обязательством. Вексель выступает  и в качестве средства кредита, а  также используется для инкассирования (получения долга). Он становится объектом учета в банке и под него свершается платеж до наступления вексельного  исполнения. Большинство векселей взаимно  погашаются через механизм безналичных расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия наличных денег.

Особым видом кредитных  денег является банкнота. В условиях золотого монометаллизма "банкнота есть не что иное, как вексель  на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя"'. В этом определении  четко отмечены два характерных  признака классической банкноты:

1) банкнота выпускается  эмиссионным банкнотом взамен  коммерческих векселей;

2) банкнота разменна на  золото по первому требованию.

Поэтому классическая банкнота имела двоякое обеспечение —  вексельное (товарное) и золотое (золотой  запас эмиссионного банка).

Необеспеченная металлом (золотом) эмиссия называется фидуциарной.

Несмотря на то, что коммерческий вексель служит непосредственной основой  банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам':

1) должником по векселю  является функционирующий капиталист  — торговец или промышленник, по банкноте — эмиссионный  банк;

2) банкноты имеют общественную  гарантию в виде хранящихся  в банке ресурсов всех собственников.  Поэтому банкноты — общественные  кредитные деньги, обладающие особым  качеством — всеобщей обращаемостью.  Вексель же, имея лишь частную  гарантию, не выступает всеобщим  платежным средством;

3) банкнота является бессрочным  обязательством, оплачиваемым эмиссионным  банком путем размена на золото  в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит  оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение  как денег.

Использование в обращении  классических банкнот не ведет к  переполнению сферы обращения излишними  деньгами, поскольку выпуск банкнот  на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа  по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный банк. В то же время  одно вексельное обращение банкнот  само по себе не может гарантировать  их возврат в банк по ряду причин:

1) сумма вексельных обязательств  обычно превышает сумму цен  проданных товаров;

2) в обращении всегда  находится количество векселей, превышающее реальную потребность  оборота в деньгах, причем не  только коммерческих, но и дружеских,  бронзовых, казначейских, которые  лишены товарной основы;

3) сроки погашения векселей  не всегда совпадают с фактическими  сроками реализации товаров, что  может привести 

к так называемому кризису  неплатежей;

4) в периоды экономических  кризисов даже коммерческие векселя  не оплачиваются в срок, поскольку  затрудняется реализация товаров,  на основе которых они появились.

Необходимо иметь в  виду, что "двоякое обеспечение  классических банкнот — кредитное  и металлическое — гарантировало  относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению  с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот  состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы"*. В условиях золотого монометаллизма банкноты отличаются от бумажных денег по следующим признакам:

1) по субъекту выпуска  (банкноты выпускаются банком, бумажные  деньги — государственным казначейством);

2) по обеспечению (классическая  банкнота имела двоякое обеспечение  — вексельное и золотое, а  бумажные деньги практически  ничем не обеспечены);

3) по порядку выпуска  (классическая банкнота выпускалась  в порядке кредитования товарооборота,  а бумажные деньги — для  покрытия дефицита государственного  бюджета вне связи с действительными  потребностями оборота в деньгах);

4) по закономерностям  обращения (бумажные деньги не  эластичны, поскольку будучи выпущенными  в обращение они остаются там  и не могут приспособиться  к потребностям оборота в деньгах.  Классические банкноты, выпускавшиеся  под вексельное и золотое обеспечение,  возвращались в центральный банк  с наступлением срока платежей  по векселям и по мере предъявления  их к размену на золото).

3.Кредит, как экономическая категория

3.1.Возникновение кредитных отношений

В условиях перехода к рыночной экономике использование кредитных  рычагов приобретает особое значение. Это объясняется тем, что по мере ослабления методов административного  воздействия именно финансовые и  кредитные рычаги должны стать важнейшим  инструментом регулирования экономической жизни. Повышенное внимание к этой сфере экономики вызвано также низкой эффективностью функционирования кредитного механизма, сложившегося к концу 80-х годов. Последнее обстоятельство в значительной мере связано с тем, что организация кредитных отношений в народном хозяйстве не соответствовала современному уровню развития производственных сил, в недостаточной степени учитывала действие объективных экономических законов.

В теории кредита нельзя не считаться с тем, что стремление придать деньгам роль общественной цели вовсе не аномалия, оно объективно подготовлено структурой движения товара, выраженной формулой: Д — Т —  Д'. Эта формула выражает отношения  между предприятиями, которые приобретают  сырье и другие средства производства, а продают готовый продукт, выручая  сумму денег, чтобы выплатить  заработную плату и получить прибыль, закупить предметы труда, а то и оборудование для продолжения процесса производства. Но это продолжение последует  после того, как сумма выручки  поступит на расчетный счет предприятия. Этим поступлением завершается кругооборот  запущенной предприятием в процесс  производства суммы денег.

Объективными условиями  возникновения кредита являются^

а) различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственно-экономической  системы общества;

б) возможности индивидуального (средствами наемных работников, всех категорий служащих, фермеров, предпринимателей) и производственного накопления денежных ресурсов;

в) существование временно н^ используемых госбюджетных и других финансовых фондов в условиях спроса, на капитал со стороны различных  отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Экономическое назначение кредита  состоит в перераспределении  ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства  в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Основное отличие  такого перераспределения ресурсов от бюджетного или сметного финансирования заключается в том, что оно  осуществляется на временной и возвратной основе.

Поэтому с помощью кредита  происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых  пропорций их распределения между  отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного  финансирования.

Воспроизводство финансируется  в основном посредством кредитной  системы даже в тех случаях, когда  собственник предприятия вкладывает в него свои собственные средства. Кроме участников кредитных отношений, в чьей собственности находятся  ресурсы, являющиеся необходимой составной  частью всей субстанции кредита, существуют многочисленные кредитные учреждения — банки, сберегательные кассы, страховые, инвестиционные и другие компании, финансовые фoнды которых также  являются материальными носителями кредита и входят в механизм кредитования. Так, еще К. Маркс писал: "Механизм кредита постоянно направлен  к тому, чтобы при помощи всевозможных операций, приемов, технических приспособлений свести действительное металлическое  обращение к относительно все  сокращаемуся минимуму.Кредит впервые  возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование  денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и  обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный: