Как происходит банкротство и ликвидация коммерческих банков

Как происходит банкротство  и ликвидация коммерческих банков

В настоящее  время банкротство кредитных  организаций осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”.

Согласно п. 2 ст. 142 Закона о банкротстве заявление о признании кредитной организации банкротом принимается к рассмотрению арбитражным судом после отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не будет предусмотрено ФЗ о банкротстве кредитных организаций. Основания для отзыва лицензии перечисляются в ст. 20 Закона “О банках и банковской деятельности”. Среди них названа и неспособность кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом (в ред. Федерального закона от 31 июля 1998 г.).

Отзыв лицензии означает невозможность совершения банком каких-либо операций и влечет за собой, как правило, его ликвидацию. Ликвидация юридического лица, в том  числе и коммерческого банка, осуществляется в порядке, установленном  ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии с ней  ликвидация юридического лица вследствие грубых и неоднократных нарушений  закона или иных правовых актов может  быть произведена только по решению  суда.

Ликвидация юридического лица может быть произведена также  по решению учредителей либо органа юридического лица в связи с истечением срока либо достижением цели, ради которой оно создано. Юридическое  лицо, являющееся коммерческой организацией или действующее в форме потребительского кооператива благотворительного или  иного фонда, ликвидируется также  в соответствии со ст. 65 ГК вследствие признания его несостоятельным.

Объявление должника несостоятельным и последующая его ликвидация возможны только двумя способами. Первый – решение суда с последующей ликвидацией (п. 1 ст. 65 ГК РФ). Второй – совместное решение должника и кредиторов об объявлении о своем банкротстве с последующей добровольной ликвидацией (п. 2 ст. 65 ГК РФ).

Дело о банкротстве  может рассматривать только арбитражный  суд. В Законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ст.35) определено, что правом обратиться арбитражный суд с заявлением о признании банкротом банка  обладают:

1) сам банк  – должник. Копия заявления  направляется в Центральный Банк  РФ.

2) кредиторы  банка, включая граждан, имеющих  право требования к нему по  любому договору банковского  счета.

3) Банк России.

4) прокурор (в  случаях, предусмотренных в Законе  «О несостоятельности (банкротстве)».

5) налоговый  или иной уполномоченный орган  – в отношении невыполнения  банком обязательных платежей  в бюджеты и во внебюджетные  фонды.

При рассмотрении дела о банкротстве кредитной  организации применяются процедуры наблюдения (процедура обеспечения сохранности имущества должника и проведения анализа его финансового состояния (предполагает назначение временного управляющего)) и конкурсного производства (процедура, имеющая целью соразмерное удовлетворение требований кредиторов ликвидируемого должника (предполагает назначение арбитражного управляющего, ликвидатора)) (ст.5 Закона). В Законе «О реструктуризации кредитных организаций» (ст.23): банк, ликвидируемый по решению и под руководством АРКО, и его кредиторы вправе заключить мировое соглашение (м.с. – утверждаемое арбитражным судом соглашение между комитетом кредиторов и должником, содержащее положения о размерах, порядке и сроках исполнения обязательств должника и/или прекращении таких обязательств тем или иным законным способом, а также иные условия, которое может быть заключено между сторонами на любой стадии рассмотрения дела о банкротстве (но только после погашения долгов кредитора 1-й и 2-й очередей) и тем самым становится основанием для прекращения производства по делу о банкротстве на этапах наблюдения или внешнего управления, а на этапе конкурсного производства – основанием для того, чтобы решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не исполнялось.

Процедуры ликвидации банка.

Арбитражный суд, принявший заявление о признании  банка банкротом, в своем определении  по этому вопросу указывает ввести в банке процедуру наблюдения и назначить лицо, которому будет поручено наблюдение, – временного управляющего (ст.41 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»). По окончании наблюдения временный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о своей деятельности, сведения о финансовом состоянии должника и предложения о возможности/невозможности восстановления его платежеспособности.

Решение арбитражного суда о признании должника банкротом  означает решение открыть в отношении  данного должника конкурсное производство. Срок конкурсного производства, как  правило, не превышает 1 года. Впрочем, арбитражный суд вправе продлить его на 6 и более месяцев. Согласно Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (п.3 ст.48) после  составления реестра требований кредиторов конкурсный управляющий  в срок не позднее 6 месяцев(срок может быть продлен) после открытия конкурсного производства должен составить промежуточный ликвидационный баланс (содержит сведения о составе имущества и кредиторской задолженности банка).

В Положении  ЦБ № 264 (п.18) расписаны обязанности  ликвидационной комиссии (ликвидатора):

1) поместить  в печати объявление о ликвидации  банка, указав свой адрес, реквизиты  корреспондентского счета, порядок  и срок (не менее 2-х месяцев)  предъявления кредиторами требований  к ликвидируемому банку;

2) решить вопросы  создания подразделений ликвидационной  комиссии по месту расположения  филиалов банка;

3) вывить всех  кредиторов банка и персонально  уведомить их о ликвидации  банка;

4) принять меры  к сохранению наличного имущества,  в том числе путем востребования  имущества, находящегося в обороте;

5) выявить и  взыскать дебиторскую задолженность;

6) принять меры  к реализации заложенного имущества  по просроченным кредитам;

7) оценить наличное  имущество, составить список активов  и пассивов;

8) рассмотреть  требования кредиторов;

9) составить  промежуточный ликвидационный баланс;

10) при недостаточности  у банка денег продать с  публичных торгов на аукционной  основе его имущество для удовлетворения  признанных требований кредиторов;

11) выплатить  кредиторам банка деньги по  признанным требованиям;

12) передать оставшееся  после удовлетворения требований  кредиторов имущество участникам, имеющим обязательственные права  в отношении имущества этой  организации;

13) составить  отчет и ликвидационный баланс  и представить их на утверждение  участникам ликвидируемого банка,  а затем на согласование –  в Территориальное Управление (ТУ) ЦБ.

Арбитражный суд, рассмотрев отчет конкурсного управляющего о результатах проделанной работы, выносит определение о завершении конкурсного производства. Конкурсный управляющий течение 10 дней с момента вынесения указанного определения должен представить его в орган государственной регистрации юридических лиц. Данное определение является основанием для внесения в государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника. С момента, когда такая запись сделана, полномочия конкурсного управляющего прекращаются, конкурсное производство считается завершенным, а должник – ликвидированным.

Суммарно: Банкротство и  ликвидация коммерческих банков:

- осуществляется  в соответствии с Федеральным  законом «О несостоятельности  (банкротстве) кредитных учреждений».  Проводится по инициативе Центрального  Банка.

- очередность выплат при банкротстве коммерческих банков:

1.         Финансирование деятельности ликвидационной комиссии.

2.         Фонд Оплаты Труда (ФОТ: больничные и т.п.).

3.         Погашение долгов другим банкам (в первую очередь – ЦБ РФ).

4.         Расчеты с бюджетом.

5.         Расчеты с внебюджетными фондами.

6. Прочие кредиторы  ( в том числе вкладчики).