По  уровню специализации коммерческие банки делятся на:

1. универсальные, т.е.  осуществляющие практически  все виды банковских операций
2. специализированные, т.е.  осуществляющие в силу разных причин специализацию на определенных видах банковских операций.

     К небанковским кредитным организациям  относятся:

     1) фондовые и валютные биржи;

     2) страховые и финансовые компании;

     3) инвестиционные, пенсионные и благотворительные  фонды,

     4) брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы;

     5) небанковские депозитно-кредитные  организации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Пути  развития и реформирования банковской системы  России. 
 

      Финансовый кризис  (1998 год, 2008-2010г.г.)  стал неблагоприятным  для банковской системы России. оказал  негативное влияние  на некоторые коммерческие банки, выявил слабые места российской банковской системы, которая нуждалась в реформировании.

       Для этого банк России принял  ряд мер по реструктуризации  и рекапитализации банковской системы.

       Была запрещена оплата уставного  капитала в валюте и  ограничена  доля оплаты  материальными активами.

       Основными целями реструктуризации  стали:

1. выделение жизнеспособного ядра банковской системы
2. увеличение её капитала
3. улучшение качества активов
4. создание долгосрочной  ресурсной базы для качественного обслуживания клиентов

   В основу программы  реформирования положена группировка банков в зависимости  от их  реального финансового  положения и роли в экономике  регионов.

   Все банки были разделены на 4 группы:

1. стабильно  работающие банки, имеющие долгосрочную  капитальную базу, не испытывающие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью и способные работать  без дополнительной государственной поддержки
2. стабильно работающие  региональные банки, являющиеся опорой будущей региональной  банковской системы России
3. отдельные крупные банки, потерявшие капитал и не имеющие возможности самостоятельно  продолжать  банковские операции  но которые нецелесообразно закрывать из-за  высоких экономических и социальных издержек и последствий
4. разорившиеся  бесперспективные  банки, безусловно  подлежащие закрытию.  К их числу было отнесено  более 300 банков.

      Важным направлением  развития  банковской системы является  восстановление доверия к ней со стороны населения и инвесторов, т.к. в результате  кризиса был разрушен межбанковский рынок, у  банков резко сократились ресурсы.

      Банковский  бизнес входит в  первую десятку  самых опасных   и рискованных видов деятельности.  Поэтому предстоит  усовершенствовать  действующий порядок регулирования рыночных рисков, в частности, влияние  их количественной  оценки на коэффициент достаточности капитала банка. 
 
 
 
 
 
 
 

Виды  банков  и банковских операций

 

ЦБ  РФ и его функции. 

        ЦБ РФ – это государственный банк, уполномоченный законом отражать и защищать интересы государства.

      Его деятельность строится на  основе действующего законодательства  и устава банка.

       ЦБ РФ  подотчетен Госдуме Федерального  собрания РФ.

       Высшим органом ЦБ РФ  является Совет  директоров, в состав которого  входит Председатель  Банка России и 12 членов  Совета директоров.  Председатель назначается на должность Госдумой сроком  на 4 года большинством голосов депутатов. Члены Совета директоров   работают на постоянной основе в Банке России.

  Согласно  закону о ЦБ РФ он разрабатывает  и проводит совместно с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную  политику.

  ЦБ  РФ  монопольно  осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение. Выпуск денег в обращение является главным источником. Денежных средств ЦБ РФ.

  Банк  России  является кредитором последней  инстанции и организует  систему  рефинансирования коммерческих банков, т.е. их кредитование по ставкам, установленным  ЦБ РФ (учетная ставка, ставка рефинансирования).

  ЦБ  РФ устанавливает правила, формы, сроки  и стандарты осуществления безналичных  расчетов.

  ЦБ  РФ разрабатывает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

  ЦБ  РФ осуществляет государственную регистрацию  кредитных организаций: выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом.

  ЦБ  РФ  осуществляет надзор  за деятельностью  кредитных организаций.

  ЦБ  РФ устанавливает экономические  нормативы для банков  и кредитных учреждений в соответствии с перечнем, приведенным в Законе, и Инструкцией ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков».

  Банк  России осуществляет регистрацию эмиссии  ценных бумаг  кредитными организациями.

  ЦБ  РФ осуществляет  валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами, осуществляет валютный контроль.

  ЦБ  РФ  составляет платежный баланс России для осуществления  контроля за состоянием  внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов.

  ЦБ  РФ имеет уставный капитал, служащий обеспечением  его обязательств.

  Отчетный  период ЦБ РФ  установлен с 1.01. по 31.12  каждого года. Годовой отчет представляется ежегодно Госдуме  не позднее 15 мая. Госдума рассматривает его до 1 июля и направляет со своими заключением Правительству  и Президенту РФ. Он публикуется не позднее  15 июля очередного года.

  Ежемесячно  ЦБ РФ публикует свой баланс, данные о денежном обращении, о своих  операциях.

  ЦБ  РФ  перечисляет в федеральный  бюджет  50%  фактически полученной балансовой прибыли за год после утверждения годового отчета Советом директоров, а оставшуюся – в резервы и фонды.

  Он  и его учреждения освобождены  от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории РФ.

  До  завершения отчетного года  Госдума принимает решение об аудите ЦБ РФ аудиторской фирмой.

  Внутренний  аудит ЦБ РФ проводится  службой  главного аудитора, непосредственно  подчиненной  председателю ЦБ РФ. 

Операции  ЦБ РФ. 

  В соответствии с законом для выполнения своих функций ЦБ РФ предоставлено право осуществлять следующие операции:

1. предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение  ценными бумагами и другими активами
2. покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное происхождение, на срок не более 6 месяцев
3. покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке , а также облигаций, депозитных сертификатов, иностранной валюты и денежных документов в иностранной валюте
4. покупка, хранение и продажа драгоценных металлов и иных валютных ценностей
5. открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях  в России и за границей
6. ведение расчетных, кассовых и депозитных  операций
7. выдача гарантий и поручительств
8. выставление чеков и векселей в любой валюте
9. осуществление операций на комиссионной основе

     Законом предусмотрено осуществление  ЦБ РФ операций по обслуживанию  представительных  и исполнительных  органов госвласти, органов местного  самоуправления и их учреждений  и организаций, государственных  внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих и служащих самого банка.

     Вместе с тем,  запрещено (за  исключением специально оговоренных   случаев) осуществлять  банковские  операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение  банковских операций, физическими  лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью, выдавать кредиты на финансирование  дефицитов бюджетов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Операции  коммерческих банков. 

      В соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской  деятельности» коммерческие банки  РФ совершают  следующие банковские  операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады  до востребования и на определенный срок
2. краткосрочное и долгосрочное кредитование  физических и юридических лиц
3. открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических лиц
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч.  банков-корреспондентов, по их банковским счетам
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое  обслуживание  физических и юридических лиц
6. купля -продажа  иностранной валюты в наличной и безналичной формах
7. привлечение во вклады  и размещение  драгоценных металлов
8. лизинговые операции
9. выдача банковских гарантий

Коммерческие  банки в соответствии  с законодательством  вправе осуществлять  следующие  сделки:

1. выдачу  поручительств за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме
3. доверительное управление  денежными средствами  и иным имуществом  по договору с физическими и юридическими лицами
4. осуществление операций  с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ
5. предоставление  в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей
6. оказание консультационных  и информационных услуг.

     Коммерческим банкам запрещается  заниматься производственной, торговой  и страховой деятельностью. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Специализированные банки,  их функции и операции 

     Деятельность специализированных  банков в условиях рынка связана с предоставлением в основном одного – двух видов банковских услуг для большинства клиентов, либо с обслуживанием определенной категории клиентов или с отраслевой специализацией.

    По функциональной специализации  различают:

1) ссудно-сберегательные  банки

2) инвестиционные  банки

3) ипотечные  банки

4) клиринговые  банки

      По отраслевой специализации  бывают:

1) сельскохозяйственные  банки

2) строительные  банки

3) трастовые  банки

4) внешнеторговые  банки

       В зависимости от специализации  по клиентуре различают:

1. биржевые банки
2. кооперативные банки
3. страховые банки
4. коммунальные банки

По  территориальной специализации  бывают:

1. региональные банки
2. межрегиональные банки
3. муниципальные банки

Сбербанк  РФ разнообразные услуги:

1. прием и выдачу вкладов
2. кредитно-расчетное обслуживание
3. выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц
4. покупка и продажа иностранной валюты у юридических и физических лиц

Как и любой банк, Сбербанк выполняет  пассивные и активные операции.

  Инвестиционные  банки – это специальные кредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Развитие данный вид банков в российской банковской практике не получил, что связано и с дефолтом, случившимся в августе 1998г.