Анализ активных операций в деятельности коммерческого банка

       По  результатам расчетов, проведенных  в таблице, можно сделать вывод, что чистая прибыль в 2008 году увеличилась  на 267684 тыс. рублей  по сравнению  с 2007 годом , а по сравнению с 2009 годом уменьшилась на 52215 тыс. руб.

       В составе доходов от полученных процентов значительно увеличилась сумма доходов от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям), а именно с 2007 по 2009 года на 2324761 тыс. рублей, что, безусловно, является положительным фактором. Увеличение процентных доходов произошло за счет увеличения дохода от ценных бумаг с фиксированным дивидендом на 70456 тыс. руб., а это говорит о том, что банк стремиться к постоянному увеличению доходов и размещает имеющиеся средства наиболее выгодно. Однако, доходы от размещения средств в кредитных организациях и от других источников сократились на 411198 тыс. рублей, что не может положительно сказаться на результатах деятельности банка.

       В составе расходов по уплаченным процентам  значительно увеличились расходы  по привлеченным средствам клиентов  кредитных организаций с 2008 по 2009 г.г  на 742291 тыс. рублей . Увеличение расходов по выпущенным долговым обязательствам составило за 3 года 3589 тыс. рублей.

       Однако  имело место и сокращение чистых процентных доходов: чистый комиссионный доход сократился с 2008 по 2009 г.г на 126697 тыс. руб, а с  2007 по 2008 наблюдается увеличение на 192759 тыс.  руб ; также сократились резервы на возможные потери. Однако, сокращение этих статей не повлекло за собой сокращение чистой прибыли банка, хотя в дальнейшем следует принять соответствующие управленческие решения для исправления сложившейся ситуации. В связи с тем, что банковская деятельность сопряжена с определенной долей риска, банки вынуждены формировать резервы на возможные потери. Таким образом, сумма резерва на возможные потери в 2007 и 2008 г.г резко сократилась по сравнению с суммой резерва, созданного в 2009 году. Это является положительным результатом, т.к. общая сумма ссуд, выданных клиентам, с 2007 по 2009 г.г увеличилась, а резерв на возможные потери, наоборот, сократился. Иными словами, финансовое состояние кредитуемых банком клиентов улучшилось. 
 

3 . Тенденции развития активных операций ОАО ВТБ.

       «ВТБ является крупнейшим коммерческим банком страны по размеру уставного капитала. Главным акционером ВТБ с долей в 99,9% является Правительство РФ. Среди других его акционеров – ООО “Газэкспорт”, Сбербанк РФ, ЗАО «Энергомашэкспорт», ОАО «Ингосстрах», Торгово-промышленная палата РФ»¹⁶.

       ВТБ – один из ведущих кредиторов российской экономики. Наибольший удельный вес занимают кредитные вложения в предприятия топливно-энергетического комплекса, машиностроения и торговли, в том числе внешней.

              Но в настоящее время  банк  вошел в зону турбулентности. Хотя Россия и находится на  периферии мирового финансового рынка, двойной кризис (глобальный кризис ликвидности и кризис ипотеки sub-prime в США) существенно влияет на деятельность российских банков. «Основное следствие глобального кризиса ликвидности для российского финансового рынка - дефицит ликвидности. Дефицит ликвидности ведет к росту процентных ставок по кредитам, снижению темпа роста кредитов и сокращению сроков кредитов. Рост ипотеки замедлится. Снижение спроса негативно отразится на ценах недвижимости. Тем не менее потребительский кредит продолжит опережающий рост из-за высокого уровня процентной маржи и коротких сроков заимствования»¹⁷. Существующая тенденция опережающего роста кредитов по сравнению с ростом депозитов может ослабнуть, так как повышение процентных ставок увеличивает предложение депозитов и снижает спрос на кредиты. Банк замещает иностранные источники фондирования отечественными, активизируя борьбу за депозиты населения. Рост спроса ведет к росту процентных ставок по вкладам.

       Важное  следствие дефицита ликвидности - торможение процесса секьюритизации активов.                                                                                               В период 2004-2006 гг. Банк активно развивался как крупная международная финансовая группа, произведя ряд значительных приобретений банковских активов в России и за ее пределами.

       - «В России ВТБ в 2004 г. приобрел Гута-банк. Покупка ВТБ Гута-банка, испытывавшего на тот момент серьезные финансовые трудности, обеспечила сохранность сбережений десятков тысяч его клиентов, позволила поддержать стабильность на российском банковском рынке. На базе Гута-банка в настоящее время создан специализированный розничный банк ВТБ 24.

       - В 2005 г. ВТБ стал владельцем 75% акций Промышленно-строительного  банка (ПСБ). Кроме того, ВТБ имеет  контрольный пакет в региональном банке Новосибир-сквнешторгбанк и специализированном банке ВТБ-Брокер.

       - В СНГ в 2004-2006 гг. были приобретены  контрольные пакеты акций Объединенного  фузинского банка (Грузия) и Армсбербанка (Армения), создан 100% дочерний банк  ВТБ Украина, приобретено 98% акций украинского банка "Мрия".

       - В Европе в 2005 г. ВТБ стал  основным акционером Московского  Народного Банка (Лондон), Ост-Вест  Хандельсбанка (Франкфурт-на-Майне), Ист-Вест Юнайтед Банка (Люксембург), Коммерческого банка для Северной Европы - Евробанка (Париж), Донау Банка (Австрия), приобретя доли в указанных кредитных организациях у Банка России.

       - В 2006 г. ВТБ начал деятельность  в Азии и Африке, создав совместный  банк во Вьетнаме (партнером стал  государственный Банк для инвестиций и развития Вьетнама), а также открыв банк в Анголе и финансовую компанию в Намибии»¹⁸.

       Таким образом, в Группу ВТБ сегодня  входят пять банков в России, четыре банка в СНГ, семь банков в Западной Европе, один банк в Африке, филиал ВТБ  Европа (бывшего Московского Народного Банка) в Сингапуре, банк во Вьетнаме. Кроме того, в Группу ВТБ входят компании, специализирующиеся на небанковских финансовых услугах, в том числе управлении активами, лизинге, страховании, негосударственном пенсионном обеспечении.

       В октябре 2006 г. для банков и компаний, входящих в Группу ВТБ, был проведен ребрэндинг Большинство финансовых организаций, входящих в Группу, теперь имеют в своем названии аббревиатуру "ВТБ" и указание на страну присутствия или сферу деятельности. Общая численность сотрудников Группы ВТБ составляет более 25 тыс. человек.

       На  сегодняшний день на российские банки  Группы ВТБ приходится около 9% активов  отечественной банковской системы. Группа ВТБ занимает второе место  в России по объему активов, кредитного портфеля и вкладов населения. Клиентами Группы ВТБ являются более 150 тыс. российских компаний и свыше 1,5 млн физических лиц.

       Решая задачу обеспечения населения России качественными банковскими продуктами и услугами, ВТБ за 2002-2006 гг. практически  утроил размеры своей региональной сети внутри страны. У Группы ВТБ в России сегодня более 500 точек продаж в 56 регионах страны.

       «Мировой опыт убедительно показывает, что первичное размещение акций банков на открытом рынке (IPO) является наилучшим способом увеличения капитализации кредитных организаций, который позволяет не только вывести всю национальную банковскую систему на качественно новый уровень развития, но и заложить прочную основу долгосрочного экономического роста»¹⁹.

       ВТБ при реализации своих крупномасштабных планов развития начинает испытывать острую потребность в дополнительных капитальных ресурсах.

       Наиболее  эффективным способом повышения  капитализации ВТБ является размещение дополнительных эмиссий его акций  на российском и международном фондовых рынках. «В частности, в 2007 г. предполагается проведение первичного размещения дополнительной эмиссии акций банка в объеме до 22-23% уставного капитала. Это позволит увеличить капитал Группы ВТБ к 2010 г. до 440-480 млрд руб. При этом кредитный портфель Группы ВТБ возрастет до 2,5-3 трлн руб. (около 7% прогнозируемого объема ВВП). В 2010 г. планируется дальнейшее увеличение капитала ВТБ за счет дополнительной эмиссии акций. При этом размер государственной доли в уставном капитале Банка не опустится ниже 50% + 1 акция»²⁰.

       Сегодня на долю ВТБ приходится пятая часть  всех кредитов, предоставленных российскими  банками российским предприятиям железнодорожного транспорта, более 15% кредитов отечественному космическому комплексу, отраслям оборонной  промышленности, строительному комплексу, более 10% кредитов предприятиям атомной энергетики, золотодобывающим предприятиям и 7-8% от общего объема долгосрочных банковских кредитов автомобилестроению, отраслям ТЭК, нефтехимической, лесной и пищевой промышленности.

       В рамках своей бизнес-стратегии, направленной на поддержку и развитие отечественной промышленности, ВТБ продолжает активно наращивать сотрудничество с крупнейшими российскими компаниями: ОАО "Газпром", ОАО "Роснефть", АК "АЛ-РОСА", ОАО "Связьинвест", РАО "ЕЭС России", ФГУП "Концерн "Росэнергоатом", ОАО "Техснабэкспорт", ОАО "КАМАЗ", ОАО "АВТОВАЗ", ФГУП "Рособоронэкспорт", ОАО "РЖД", ОАО "Аэрофлот - Российские авиалинии" и др.

       Клиентами Банка являются сегодня более 60% из 3 тыс. крупнейших отечественных  предприятий и компаний с годовым объемом продаж свыше 2,5 млрд руб., а также четверть из 40 тыс. предприятий среднего бизнеса, которые составляют основу экономики российских регионов. Банк выстраивает специальные механизмы и процедуры для доведения до этой категории корпоративных клиентов всей линейки своих банковских продуктов.

       «Банком разработаны и утверждены комплексные программы содействия развитию ведущих отраслей российской экономики.

       Так же разработана Концепция участия  Группы ВТБ в реализации национальных проектов, создаются механизмы частно-государственного партнерства, сформирован первичный портфель проектов Банка в сфере жилищного строительства и развития агропромышленного комплекса. В рамках реализации приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" ВТБ участвует в реализации 16 крупных инвестиционных проектов по финансированию строительства жилых комплексов, офисных и торговых центров, загородного жилья на общую сумму более 60 млрд руб»²¹. За последние три года ВТБ превратился в одного из ключевых инвесторов агропромышленного комплекса страны. Объемы кредитования Банком предприятий отрасли достигают 20 млрд руб., причем большая часть этих средств на долгосрочной основе инвестируется в создание новых хорошо оснащенных производств, обеспечивающих рост эффективности АПК.

       Концепция развития корпоративного бизнеса Группы ВТБ, утвержденная Правлением ВТБ в  июне 2006 г., предусматривает увеличение к 2010 г. ее доли в этом сегменте рынка  с 9% до 15-18%. Это предполагает рост корпоративного портфеля Банка в ближайшие годы с темпами, в 1,5-2 раза опережающими среднерыночные. К концу 2010 г. корпоративный кредитный портфель ВТБ вырастет по отношению к текущему уровню в 2,7 раза и превысит 2 трлн руб.

       ВТБ одним из первых среди российских банков начал активно развивать массовое ипотечное кредитование, повышая тем самым доступность жилья для граждан России. За 2004-2006 гг. с помощью ипотечных кредитов Банка свои жилищные условия улучшили более 10 тыс. российских семей.

       «К концу 2010 г. Группа ВТБ намерена увеличить объемы финансирования проектов в сфере жилищного строительства в 1,7 раза - до 100 млрд руб., что составит пятую часть всего объема финансирования национального проекта "Доступное жилье" за счет внебюджетных средств, а так же  к 2010 г. Группа ВТБ профинансирует агропромышленный комплекс России более чем на 50 млрд руб»²².

       Розничный бизнес Группы в России будет развиваться  на базе специализированного розничного банка - ВТБ 24. В соответствии с финансовой моделью развития розничного банка на 2007-2010 гг., утвержденной Наблюдательным советом ВТБ 24 в сентябре 2006 г., к 2010 г. планируется увеличение доли Группы ВТБ на рынке розничного кредитования с 2,5-3% до 10-11%. Ожидается, что объем кредитов, предоставленных Группой ВТБ населению и субъектам малого бизнеса, в 2010 г. составит более 700 млрд руб., в том числе объем ипотечных кредитов - 240 млрд руб. В странах СНГ (в частности, в Украине, Казахстане, Белоруссии, Армении) розничный бизнес ВТБ будет развиваться на базе существующих, приобретаемых и создаваемых в этих государствах подразделений.

       «Группа ВТБ планирует также активно работать в сфере лизинга, страхования, управления активами, предоставления брокерских услуг, негосударственного пенсионного обеспечения и ряде других сегментов финансового рынка через специальные организации и партнерства. Дочерняя лизинговая компания ВТБ (ВТБ-Лизинг) является одним из активных участников процесса обновления производственных мощностей в таких ведущих отраслях, как строительство, торговля, пищевая промышленность, полиграфия, транспорт, телекоммуникации. «К концу 2010 г. лизинговый портфель Группы ВТБ достигнет 130 млрд руб.,  величина консолидированных активов Группы ВТБ вырастет по отношению к текущему уровню почти в 3 раза и составит порядка 3,9 трлн руб. Капитал Группы к 2010 г. вырастет до 440-480 млрд руб. До 15% активов Группы ВТБ будет сосредоточено за пределами России (Европа - 7-8%, СНГ - 6%, Азия и Африка - 1-1,5%). К 2015 г. прогнозируется рост консолидированных активов до 7,5-9 трлн руб., собственных средств - до 1,1-1,25 трлн руб»²³.