Отчёт по практике в ОАО «Сбербанк России»

Несмотря на единство критериев  и способов оценки, существует специфика  анализа кредитоспособности юридических  и физических лиц, крупных, средних  и мелких клиентов. Эта специфика  заключается в комбинации применяемых  способов оценки, а также в их содержании.

 

2.2 Организация кредитования в ДОСБ № 0826

Процесс кредитования в ДОСБ № 0826 регламентируется следующими внутренними нормативными документами и положениями Банка России:

1. Регламент № 285-5-р  - “Регламент предоставления кредитов  юридическим лицам и индивидуальным  предпринимателям Сбербанком России  и его филиалами (Редакция 5)” № 285-5-р от 30.06.2006;

2. Порядок № 931-2-р - “Порядок  краткосрочного кредитования юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей  Сбербанком России и его филиалами” (Редакция 2) № 931-2-р от 26.11.2004;

3. Порядок № 607-4-р - “Порядок  кредитования субъектов Российской  Федерации, муниципальных образований  и принятия государственных (муниципальных)  гарантий субъектов Российской  Федерации (муниципальных образований)  в обеспечение исполнения обязательств  третьих лиц по предоставленным  кредитам (Версия 4)” № 607-4-р от 07.10.2005;

4. Правила № 229-3-р - “Правила  кредитования физических лиц  Сбербанком России и его филиалами  (Редакция 3)” № 229-3-р от 30.05.2003;

5. Регламент № 278-2-р  - "Регламент по работе с  проблемной и просроченной задолженностью  клиентов Сбербанка России (Редакция 2)" № 278-2-р от 20.11.2001;

6. «Регламент создания  и использования в Сбербанке  России и его филиалах резерва  на возможные потери по ссудам  и списания нереальной для  взыскания задолженности» (Редакция 5) от 21.04.2005 года № 455-5-р;

7. «Регламент создания  в Сбербанке России и его  филиалах резервов на возможные  потери» (Редакция 2) от 17.02.2006 года № 1237-2-р;

8. «Порядок оценки кредитных  рисков, установления, мониторинга,  актуализации и контроля лимитов  риска на муниципальные образования» (Редакция 2) от 24.12.2004 года № 839-2-р;

9. Положение Банка России  «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных  средств и их возврата (погашения)»  от 31.08.1998 года № 54-П и др.

В соответствии с вышеперечисленными документами кредиты предоставляются  резидентам Российской Федерации - юридическим  лицам любой организационно-правовой формы и индивидуальным предпринимателям, заключившим с Банком договор  банковского счета. Также кредиты  предоставляются физическим лицам - гражданам РФ в возрасте от 18 лет  при условии, что срок возврата кредита по договору:

- при дифференцированных  платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет;

- при аннуитетных платежах - ограничивается трудоспособным возрастом заемщика.

Кредитование заемщиков производится на основе:

- кредитного договора, предусматривающего  единовременную выдачу кредита  или единовременное зачисление средств на счет Заемщика;

- договора об открытии  невозобновляемой кредитной линии  с установлением максимальной  суммы кредита (лимита выдачи), которую сможет получить заемщик  в течение обусловленного срока  или предусматривающего перечисление  средств на счет(а) заемщика  по установленному графику.

- договора об открытии  невозобновляемой кредитной линии  со свободным режимом перечисления средств на счет(а) Заемщика;

- генерального соглашения  об открытии рамочной кредитной  линии с установлением лимита  задолженности, на основе которого  заключаются отдельные кредитные  договоры и/или договоры об  открытии невозобновляемой кредитной линии.

Кредитующее подразделение  анализирует кредитоспособность заемщика Более подробно методика определения  кредитоспособности представлена в  пп. 2.3., готовит заключение о предоставлении кредита для рассмотрения Кредитным  комитетом на основании кредитной  заявки Заемщика и анализа предоставленных  им документов, включающих, в том  числе, учредительные и правоустанавливающие документы, бухгалтерскую отчетность, документы по предлагаемому обеспечению, целевому использованию кредита, ТЭО, бизнес-план, сведений о доходах  физических лиц и др. Сбор информации и формирование кредитного дела, на основании которого принимается  решение, осуществляет кредитный инспектор  в соответствии с должностной  инструкцией. Решение о предоставлении кредита принимается Кредитным  комитетом с учетом лимитов и  ограничений, установленных Сбербанком России.

При принятии Кредитным комитетом  Банка положительного решения о  предоставлении кредита сотрудник  кредитующего подразделения уведомляет об этом клиента и приступает к  оформлению кредитной документации.

Подразделение учета кредитных  операций на основании запроса кредитующего подразделения резервирует номер  ссудного счета (или номера ссудных  счетов) и оперативно в письменной форме информирует о нем (или  них) кредитующее подразделение.

Одновременно с оформлением  Кредитного договора сотрудник кредитующего подразделения оформляет с Заемщиком  дополнительные соглашения к Договору банковского счета о праве  Банка на безакцептное списание средств; трехстороннее Соглашение о праве Банка на безакцептное списание средств со счетов Заемщика в других банках (при необходимости); а также в зависимости от вида обеспечения Договора залога или поручительства и других документов согласно нормативным документам Сбербанка России.

Кредитный договор и дополнительные соглашения к Договорам банковского  счета о праве Банка на безакцептное списание средств составляются в 3-х  экземплярах: один экземпляр каждого  документа - для Заемщика, два экземпляра - для Банка.

В случае оформления в качестве обеспечения поручительства - Договор  поручительства составляется в 4-х экземплярах, для Поручителя также оформляется 4-й экземпляр подлинного Кредитного договора.

Договоры залога составляются в 3-х экземплярах.

Сумма предоставляемых кредитных  ресурсов, режим кредитования и сроки  погашения задолженности определяются исходя из анализа бизнес-плана, прогноза движения денежных средств, финансового  состояния заемщика - юридического лица, особенностей кредитуемой сделки, с учетом потребностей заемщика.

Кредиты предоставляются  в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

Кредиты предоставляются  юридическим лицам на следующие  цели:

- кредитование на пополнение  собственных оборотных средств  и финансирование расходов по  основной производственной деятельности;

- кредитование коммерческих  операций, программ и контрактов;

- кредитование федеральных и муниципальных программ;

- кредитование внешнеторговых операций;

- овердрафтное кредитование;

- инвестиционное кредитование и проектное финансирование;

- финансирование строительных  проектов, а также иные цели, предусмотренные  нормативными документами Банка.

Не допускается кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели погашения  их задолженности по кредитам Банка  и просроченной к погашению задолженности перед другими банками.

Уплата процентов за пользование  кредитом производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально; индивидуальными  предпринимателями - ежемесячно.

Процентная ставка по кредиту  должна быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом по ставкам и лимитам.

При предоставлении кредитов предусматриваются следующие виды комиссионных платежей: за проведение операций по ссудному счету, за открытие кредитной линии, за пользование  лимитом кредитной линии, за резервирование ресурсов, за досрочный возврат кредита  в виде компенсации, за неполное исполнение условий кредитного договора в части  требований, предъявляемых к его обеспечению.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения  своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком Если иное не установлено Кредитным комитетом  Сбербанка России..

В качестве обеспечения по кредитам юридических лиц ДОСБ №0826 принимает:

- драгоценные металлы  с обязательным хранением закладываемого  имущества в Банке в соответствии  с требованиями Порядка № 383-2-р;

 

- ценные бумаги (государственные  ценные бумаги Российской Федерации  и ценные бумаги Сбербанка  России; ценные бумаги субъектов  Российской Федерации; ликвидные  ценные бумаги банков; долговые  ценные бумаги корпоративных  эмитентов; прочие (за исключением  долговых) ценные бумаги корпоративных  эмитентов в пределах установленных  на них лимитов риска Порядок  установления лимитов риска определяется  Сбербанком России.). Залог долговых  ценных бумаг корпоративных эмитентов  может являться самостоятельным  обеспечением (без других видов  обеспечения) только по решению  Кредитного комитета Сбербанка  России. Залог акций корпоративных  эмитентов может являться самостоятельным  обеспечением (без других видов  обеспечения) только в том случае, если акции относятся к группе  А в соответствии с Методикой № 578-р.

- гарантии и поручительства (гарантии Министерства финансов  Российской Федерации (только  для центрального аппарата Сбербанка  России); гарантии субъектов Российской  Федерации или муниципальных  образований; банковские гарантии  в пределах установленного на  гарантии лимита риска; поручительства  платежеспособных предприятий и  организаций с учетом лимитов  и ограничений, установленных Сбербанком России);

- имущественные активы (транспортные  средства; оборудование, в т.ч. приобретаемое  оборудование с обязательным  оформлением в качестве дополнительного  обеспечения залога прав требования  по Договору (контракту) купли-продажи  данного оборудования; товарно-материальные  ценности, в т.ч. запасы готовой  продукции, товары, сырье, материалы,  полуфабрикаты в обороте (переработке); объекты недвижимости; ликвидное  личное имущество индивидуальных  предпринимателей либо граждан,  являющихся учредителями малых предприятий);

- имущественные права  (права требования по контракту  (договору) В качестве дополнительного  обеспечения, если иное не установлено  Кредитным комитетом Сбербанка  России; залог имущественных прав  на строящиеся площади, залог права аренды, включая залог права аренды земельного участка (при финансировании строительных проектов)).

Залоговая стоимость предметов  залога (основное обеспечение), определенная исходя из их оценочной стоимости  с учетом поправочных коэффициентов (дисконта) должна покрывать сумму  кредита и причитающиеся за пользование  кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.

С целью снижения кредитных  рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения  может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору.

При оформлении в залог  имущества, остающегося в распоряжении Залогодателя, Кредитным комитетом  может быть принято решение о  взимании с Заемщика платы за проверку залога с выездом на место его расположения.

Переданное в залог  имущество подлежит страхованию  Заемщиком (Залогодателем) от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения  на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика.

При использовании в качестве обеспечения залога имущества в  виде оборудования, транспортных средств  сотрудник кредитующего подразделения  совместно с сотрудником подразделения  безопасности не реже одного раза в  квартал проверяет наличие и  сохранность у Залогодателя этого  имущества с выездом на место  его нахождения. Проверка залога имущества  в виде оборудования может осуществляться на выборочной основе. При использовании  в качестве обеспечения залога недвижимости проверка залога осуществляется не реже одного раза в полгода. При использовании  в качестве обеспечения залога товарно-материальных ценностей и товаров в обороте (переработке) проверка залога осуществляется не реже одного раза в месяц. 

Глава 3. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд

3.1 Понятие обеспечения ссуд

      Существуют  разнообразные виды  кредитов,  предоставляемые  банками.  В частности их можно классифицировать по обеспечению. Существуют  обеспеченные и необеспеченные (бланковые) кредиты.

Первые   по   характеру   обеспечения  подразделяют   на   залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты.

Вторые – это кредиты, не имеющие конкретного  обеспечения,  и  поэтому они предоставляются только  первоклассным  по  кредитоспособности  клиентам.

Поскольку  ссуда  выдаётся  без  обеспечения  её  возврата  соответствующими обязательствами, то  процентная  ставка  устанавливается  на  более  высоком уровне по сравнению с другими (обеспеченными) кредитами.  По  предоставлении такого кредита банк не проверяет  ни  обоснованности  причины  возникновения потребности в нём, ни целевое его использование. Только заёмщику  необходимо иметь в  виду,  что  сам  факт  возникновения  просроченности  по  выданному бланковому кредиту может сказаться на  снижении  доверия  банка  к  клиенту, привести к отказу в предоставлении подобных кредитов в будущем.

Банковское  кредитование   осуществляется   при   строгом   соблюдении принципов кредитования.  Они  представляют  собой  основу,  главный  элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и  содержание  кредита,  а также требования объективных рыночных законов,  в том числе и в области кредитных отношений.  Как  известно,  к  принципам  кредитования  относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.