Отчет по практике в ОАО «МИнБ»

Таблица 3 –Собственные средства ДО «Отделение в г. Северодвинск» и их структура за 2013 г. и 2014 г.     

        Как видно  из расчетов, в структуре собственных средств на 2014 г. наибольший удельный вес имеет нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет – 45,72%. На втором месте в структуре собственных средств банка стоит переоценка основных средств – 38,59%. На третьем месте стоит неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период – 9,02%. В структуре собственных средств за год произошли следующие изменения: значительно увеличилась переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, - на 800%. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет увеличились по сравнению с предыдущим периодом на 27,66%. Доля неиспользованной прибыли (убытка) за отчетный период уменьшилась на 5,49%.

Таблица 4 –Обязательства ДО «Отделение в г. Северодвинск» и их структура за 2013 г. и 2014 г.

Таблица 5 –Обязательства ДО «Отделение в г. Северодвинск» и их структура за 2013 г. и 2014 г.

Из приведенных расчетов видно, что в структуре обязательств на 2014 г. наибольший удельный вес имеют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – 88,01%, их них вклады физ. лиц составляют 44,49%, и их доля увеличилась по сравнению с 2013 г. на 54,81%. Выпущенные долговые обязательства в 2014 г. по сравнению с 2013 г. увеличились незначительно. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ на 2014 г. составляют 6,74% и их доля по сравнению с 2013 г. увеличилась на 34,22%. Средства кредитных организаций на 2014 г. по сравнению с 2013 г. увеличились на 53,84%, а прочие обязательства - на 17,85%. Финансовых обязательств на 2014 г. не стало, а резервы на всевозможные потери значительно возросли по сравнению с предыдущим периодом и их увеличение составило 133,33%.

Т.к. средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, имеют больший удельный вес, чем все остальные обязательства, а их показатель значительно возрос, можно дать этому объяснение: за отчетный период активно и успешно развивалось направление розничного бизнеса. Количество частных клиентов существенно увеличилось. Взвешенная процентная политика, современные и высокотехнологичные банковские продукты позволили за 2013 г. нарастить депозитный портфель частных клиентов банка на 54,81%. По состоянию на 01.01.2015 объем депозитного портфеля достиг величины 36,18 млн. рублей.

Кредитные операции ДО «Отделение в г. Северодвинск». Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка. Рассмотрим каждый из них.

1 этап. Предварительная работа при получении заявки заемщика на предоставление кредита:

1) клиент письменно обращается  с ходатайством (заявкой) на получение  кредита;

2) кредитная заявка  регистрируется в установленном  в Банке порядке, передается руководителю  Банка, курирующему вопросы кредитования, для вынесения резолюции о  дальнейшей работе по предлагаемому  кредитному проекту;

3) заявка поступает к соответствующему  кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком;

2. этап. Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основании информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы.

3 этап. Заключение и исполнение кредитного договора.

После того как коммерческий банк рассмотрел заявку потенциального заемщика, потребовал и получил от него необходимые документы, провел анализ финансовых отчетов на предмет кредитоспособности и неплатежеспособности будущего клиента, убедился в высококлассной репутации и т.д., банк принимает решение о заключении кредитного договора и тех условиях, по которым он будет выплачиваться и возвращаться.

4 этап. Контроль за выполнением  условий соглашения и погашением  кредита (кредитный мониторинг).

Сопровождение кредитного проекта (кредитный мониторинг) – комплекс мероприятий, осуществляемых Банком в целях обеспечения полного возврата выдаваемых Заемщику кредитных средств и начисленных за их использование процентов в сроки, обусловленные кредитным договором.

Обеспечение возвратности кредита. Одним из важнейших условий предоставления кредитными организациями (банками) денежных средств и их возврата (погашения) является обеспечение исполнения заемщиком своих договорных обязательств по кредитной задолженности, что на практике носит название «обеспечение кредита».

Под обеспечением кредита понимаются виды и способы гарантированных обязательств заемщика по компенсации банку-кредитору основной суммы долга по кредиту, процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек по реализации прав на вид обеспечения кредита в случае его реального невозврата. Способами обеспечения исполнения кредитных обязательств являются: неустойка, залог, право удержания, договор поручительства, гарантия, переуступка требований и счетов (цессия).

Операции ДО «Отделение в г. Северодвинск» с ценными бумагами.

ДО, являясь активным участником рынка ценных бумаг предоставляет своим клиентам следующие услуги на фондовом рынке:

- брокерское обслуживание на  рынке государственных ценных  бумаг (ГКО-ОФЗ);

- брокерское обслуживание на  рынке негосударственных ценных  бумаг (муниципальные, субфедеральные, корпоративные    облигации, обращающиеся на ММВБ, корпоративные акции, обращающиеся на ММВБ );

- брокерское обслуживание на  внебиржевом рынке (векселя, облигации).

Валютные операции ДО «Отделение в г. Северодвинск». Неизменным спросом среди частных клиентов пользуются валютообменные операции. Доходы ДО от проведения валютно-обменных операций увеличились за 2014 год более чем на 16% и составили 134,9 тыс.рублей.

Перечень осуществляемых операций с наличной иностранной валютой:

1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ;
2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ;
3. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств);
4. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт;
5. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт;
6. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из РФ по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
7. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в РФ без открытия банковских счетов в пользу физических лиц;
8. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
9. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте РФ;
10. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
11. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте РФ;
12. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.