Отчет по практике в ОАО «МИнБ»

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ          3

1. Организационно-экономическая характеристика

 ДО «Отделение в      г. Северодвинск» филиала СЗРУ

 ОАО «МИнБ»           6

2. Анализ основных аспектов деятельности ДО «Отделение в      г. Северодвинск» филиала СЗРУ ОАО «МИнБ»     9

3. Анализ доходов и расходов, оценка прибыльности

 ДО «Отделение в      г. Северодвинск» филиала СЗРУ

 ОАО «МИнБ»          19

4. Комплексная оценка финансовой устойчивости

ДО «Отделение в      г. Северодвинск» филиала СЗРУ

 ОАО «МИнБ»           25

5 Анализ кредитоспособности заемщика согласно методике оценки кредитоспособности филиала СЗРУ ОАО «МИнБ»    29

6. Выводы и предложения        38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ    41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и не банковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. В современных условиях экономической ситуации в России, банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов.

В процессе кругооборота средства в одних                                  хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

Цель данной работы – анализ деятельности кредитной организации. Объектом исследования является Дополнительный офис «Отделение в      г. Северодвинск» филиала Северо-Западного Регионального Управления Открытого Акционерного Общества «Московский Индустриальный Банк» г. Архангельск (далее - ДО «Отделение в г. Северодвинск»).

Для выполнения поставленной цели мною были поставлены и решены следующие задачи:

- ознакомление с организационной  структурой предприятия, определение  основных направлений деятельности;

-  детальное изучение основных  аспектов деятельности кредитной организации;

- овладение практическими навыками  по составлению финансовой документации, проведение анализа состояния  финансов предприятия, подбор и  систематизация материала для  подготовки отчета.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организационно-экономическая характеристика

ДО «Отделение в г. Северодвинск»

Филиал СЗРУ ОАО «МИнБ» был зарегистрирован и начал свою деятельность в ноябре 1990г. Государственная лицензия на осуществление банковских операций № 912 выдана Центральным банком Российской Федерации 14 октября 2002 г.. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр № 1027739179160 выдано Министерством Российской Федерации по налогам и сборам 11 сентября 2002 года.

ДО «Отделение в г. Северодвинск» расположен по адресу: 164502, Россия, Архангельская область, г. Северодвинск, пр. Победы, д.78.

ДО является обособленным подразделением Банка, расположенным вне места его нахождения, не является юридическим лицом и не имеет самостоятельного баланса. ДО в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, Правилами, Инструкциями, Положениями и другими нормативными документами Центрального банка РФ, относящимся к деятельности коммерческих банков и ОАО «МИнБ», Уставом ОАО «МИнБ», Положением о ДО «Отделение в г. Северодвинск» филиала СЗРУ ОАО «МИнБ» г. Архангельск, а также приказами и распоряжениями Председателя Правления Банка.

ДО «Отделение в г. Северодвинск» осуществляет следующие операции:

* открытие и ведение банковских  счетов физических лиц, юридических  лиц;

* привлечение денежных средств  физических лиц, юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок) по ставкам, утвержденным Банком;

* осуществление расчетов по поручению  физических лиц, юридических лиц  по их банковским счетам;

* размещение привлеченных денежных средств от имени и за счет Банка в соответствии с установленными Банком лимитами, ставками или по согласованию соответствующего Кредитного Комитета;

* инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов  и кассовое обслуживание физических лиц, юридических лиц;

* купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах  по ценам, согласованным Банком;

* приобретение прав требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме  в пределах лимитов, установленных Банком;

* предоставление в аренду физическим лицам, юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

* осуществление по согласованию  с Банком операций с драгоценными  металлами в соответствии с законодательством РФ;

* осуществление денежных переводов  физических лиц без открытия  банковских счетов по системам  Вестерн Юнион, Золотая корона и Юнистрим;

* операции с использованием пластиковых  карт;

* оказание информационных и  консультационных услуг.

Отношения Дополнительного офиса с клиентами строятся на договорной основе.

Оперативное руководство Дополнительным офисом осуществляет Управляющий, назначаемый Председателем Правления Банка и действующий на основании доверенности, выданной Председателем Правления Банка и должностной инструкции.

Структура отделения: аппарат управления, операционный зал по обслуживанию юридических лиц, операционный зал по обслуживанию физических лиц, зал кассовых операций, кредитный отдел.

Численность сотрудников ДО составляет 46 человек. В распоряжении ДО является помещение производственной площадью 714 м2.

Далее рассмотрим экономическую характеристику ДО «Отделение в г. Северодвинск», приведенную в таблице 1.

Таблица 1 - Основные экономические показатели

Показатели	2013 г.	2014 г.	Абсол. Изм.	Относ. изм. (в %)
Доходы, млн.руб.	8,68	11,74	3,06	35,25
Расходы, млн.руб.	6,71	9,85	3,14	46,79
Резервные отчисления, млн.руб.	0,43	0,48	0,05	11,63
Прибыль до налогообложения, млн.руб.	1,53	1,40	-0,13	-8,49
Кредитный портфель, млн.руб.	4,37	5,99	1,62	37,07
Среднегодовая стоимость активов, млн.руб.	65,85	80,33	14,48	21,98
Среднегодовая стоимость собственного капитала, млн.руб.	7,71	8,55	0,84	10,89
Рентабельность активов, %	2,32	1,75	-0,57	х
Рентабельность собственного капитала, %	19,84	16,37	-3,47	х

 

Все рассматриваемые показатели в 2014 году увеличились по сравнению с показателями 2013 года. Доходы ДО возросли на 35,25 %, сумма расходов также увеличилась на 3,14 млн.руб. Резервные отчисления возросли незначительно на 11,63 %. Т.к. темпы роста расходов превышают данный показатель по доходам, динамика прибыли имеет отрицательный характер. Выданные кредиты юридических и физических лиц увеличились на 37,07%.  Т.к. прибыль, полученная в 2014 году меньше, чем в 2013 году, а среднегодовая стоимость активов и собственного капитала увеличились, эффективность использования имущества предприятия и собственного капитала снизилась. Результаты деятельности ДО «Отделение в г. Северодвинск» в 2014 году по сравнению с 2013 годом менее эффективны.

 

 

 

 

 

 

2. Анализ основных аспектов деятельности

ДО «Отделение в г. Северодвинск»

Организация расчетно-кассового обслуживания и межбанковские расчеты. До «Отделение в г. Северодвинск» является одним из крупных расчетных банков города. Высокий уровень клиентского сервиса, отлаженные межбанковские технологии, конкурентные тарифы, квалифицированный персонал и индивидуальный подход к обслуживанию клиентов позволяют обеспечить первоклассное качество расчетно-кассового обслуживания клиентов.

          Передовые  технологии, используемые Банком, позволяют  предоставлять полный спектр  услуг для своих клиентов по  осуществлению расчетов в российских  рублях и иностранной валюте, дают возможность оперативного  проведения платежей от плательщика  к получателю за время, не превышающее 30 минут.

Основные услуги:

1) открытие и ведение счетов;

2) осуществление расчетов;

3) осуществление документарных  операций (аккредитивы);

4) оказание помощи в розыске  не поступивших в пункт назначения  денежных средств, а также платежных документов клиентов;

5) оказание консультационных услуг  по всем видам расчетов, по  оформлению платежных документов  и др.;

6) оформление платежных документов  и передача по факсу.

Расчетно-кассовые операции остаются наиболее востребованными услугами для корпоративных клиентов. Объем налично-денежного оборота клиентов в 2014 году составил 238 млн.рублей. При этом потребность клиентов в денежной наличности обеспечивалась преимущественно собственными кассовыми ресурсами (подкрепление операционных касс из РКЦ составило 13,3%, сдача в РКЦ избыточной наличности – 19,4% поступлений от клиентов). В отчетном периоде, объем проинкассированной денежной выручки клиентов составил 15,5млн. рублей, при этом доход от оказания услуг инкассации и доставки денежной наличности клиентам составил 44,4 тыс.рублей. В целом, от кассовых операций клиентов ДО получен комиссионный доход в размере 474,1 тыс.рублей.   

Для осуществления расчетных операций в рублях РФ и иностранных валютах с банками-корреспондентами в ДО «Отделение в г. Северодвинск» используется высоко технологический комплекс, реализованный на основе современных технологий нового тысячелетия с системой гибкой настройки. Это позволяет практически любому банку произвести быструю интеграцию собственной автоматизированной системы с расчетной системой ДО, которая достигается за счет возможности использования множества общепринятых форматов электронных платежных документов, в том числе XML-формат или системы удаленного управления корреспондентским счетом.

Взаимоотношения ДО «Отделение в г. Северодвинск» с Центральным банком. Центральный банк осуществляет государственную регистрацию ДО, выдает и отзывает лицензию на осуществление банковских операций, предъявляет необходимые квалификационные требования к руководству и главному бухгалтеру, в том числе дополнительные требования к сотрудникам при осуществлении операций иностранными валютами, устанавливает обязательные для банка правила и порядок проведения основных банковских операций, ведения бухгалтерской и статистической отчетности. Устанавливает обязательные нормативы и строго контролирует их соблюдение. ЦБ проверяет ДО с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков/кредиторов и стабильности банковской системы в целом.

 

Организация пассивных операций в ДО «Отделение в г. Северодвинск».

Для оценки организации пассивных операций ДО рассмотрим и проанализируем структуру собственных средств (табл. 2 и 3) и структуру обязательств (табл. 4 и 5). Таблица 2 –Собственные средства ДО «Отделение в г. Северодвинск» и их структура за 2013 г. и 2014 г.

Показатели	2013 г., млн. руб.	Абсол. удел.вес %	2014 г., млн. руб.	Абсол. удел.вес %
Средства акционеров, млн.руб.	0,22	2,72	0,22	2,45
Резервный фонд, млн.руб.	0,11	1,36	0,11	1,22
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, млн.руб.	0,03	0,004	0,27	3,00
Переоценка основных средств, млн. руб.	3,57	44,07	3,56	38,59
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет, млн.руб.	3,29	40,62	4,20	45,72
Неиспользованная прибыль (убыток)за отчетный период, млн.руб.	0,91	11,23	0,86	9,02
Всего источников собственных средств, млн.руб.	8,10	100	8,99	100