Работа с проблемными кредитами

       -времени открытой позиции: периода, в течение которого финансовый инструмент будет подвержен риску.

       Методика VaR служит предпосылкой для построения системы управления рисками в  организации.

       В деятельности по управлению рисками  банки идут по пути автоматизации  системы прогнозирования и оценки количественного уровня риска. Программы по управлению рисками осуществляют моделирование, позволяющее рассмотреть сотни возможных сценариев поведения рынка и просчитать возможные результаты деятельности на нем. Помимо функций моделирования системы, как правило, данные информационные продукты должны поддерживать процесс администрирования, разрабатывать стратегию отслеживания рисков, выполнять бухгалтерские и отчетные функции.

       Своевременная, точная и полная информация является базисом для количественной оценки, мониторинга и контроля за финансовыми  рисками. Эффективная управленческая отчетность повышает способность руководителей  и сотрудников, вовлеченных в  управление рисками, отслеживать исполнение функций без больших затрат времени  и средств. Информация должна поставляться на различные управленческие уровни, в формате и степени детализации, достаточных для каждой группы руководителей. Управленческая информация должна соответствовать  установленной структуре управленческой отчетности и включать:

       -финансовую отчетность;

       -отчетность контроля за рисками;

       -отчетность по внешним рыночным рискам;

       -отчетность по прибыльности;

       -обязательную внешнюю отчетность.

       Структура установленных в банке лимитов  по рискам отражает его стратегию  и «аппетит на риск». Лимиты уровней  риска определяются для конкретных контрагентов, рынков и инструментов.

       Выполнение  перечисленных функций требует  высококвалифицированных специалистов. За минувшие несколько лет во многих банках были созданы специализированные подразделения по управлению рисками.

       Основой минимизации негативного влияния  на положение банков принимаемых  ими рисков должна служить интенсивная  работа по повышению качества внутрибанковского управления рисками в сочетании с расширением инструментов воздействия на банки со стороны Банка России. Центральным банком в тесном взаимодействии с международными организациями (Базельский комитет по банковскому надзору, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития) проводится работа по повышению эффективности банковского надзора, приближению его к международным требованиям и стандартам. Хотелось бы отметить, что принятие всеми странами принципов, изложенных в рекомендациях Базельского комитета, будет способствовать укреплению стабильности национальных банковских систем, развитию конкурентных условий на международных финансовых рынках.  

       3. 4 Методика управления рисками обеспечения

       Минимизации рисков обеспечения и совершенствованию  управления ими могут реально  способствовать:

       1) организационно-управленческое совершенствование  работы с залогами, осуществляемое  по следующим направлениям:

       -выявление факторов кредитного риска и определение позиции банка в отношении величины кредитного риска;

       -создание в банке специальной организационной структуры, включающей подразделения, участвующие в управлении риском;

       -регламентация с помощью нормативных документов совокупности взаимоотношений, существующих при кредитовании;

       -совершенствование кредитной документации; разработка и внедрение методик по управлению риском;

       -разработка и внедрение официальной политики банка по управлению кредитным риском;

       2) упорядочивание и регламентация  процесса управления кредитным  риском. Он может включать в  себя следующие этапы: 

       -идентификация кредитного риска;

       -качественная и количественная оценка риска;

       -прогнозирование риска;

       -лимитирование величины риска;

       -создание системы процедур, на-правленных на поддержание принятого уровня риска;

       3) комплексный подход к управлению  риском обеспечения кредита с  помощью следующих методов: 

       -мониторинг заложенного имущества с определенной периодичностью для каждого конкретного вида имущества;

       -постоянная переоценка заложенного имущества;

       -диверсификация предмета залога;

       -грамотное юридическое сопровождение, а также экспертиза иму- щества;

       -проверка со стороны службы без- опасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества;

       -страхование, причем желательно в страховой компании банка;

       -повышение квалификации сотрудников залогового подразделения;

       4) формирование системы управления  рисками, включающей в себя:

       -организационную поддержку;

       -аналитическую;

       -операционную;

       -компьютерную;

       5) разработка и внедрение в банке  предложений и методических указаний  по следующим направлениям:

       -определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирование перечня приоритетных видов залогового обеспечения;

       -разработка и совершенствование единой системы учета результатов работы с залогами;

       -совершенствование способов и при-емов мониторинга состояния заложенного имущества;

       -сбор, анализ информации и формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества;

       -совершенствование методов анализа и оценки залогового обеспечения;

       -взаимодействие с оценочными организациями;

       -обучение и методическая подготовка специалистов по залоговой работе;

       6) обеспечение эффективного функционирования  системы внутреннего контроля  и аудита, препятствующей принятию  чрезмерных рисков;

       7) строгий контроль деятельности  филиалов, определение их прав, конкретного  состава и условий проведения  банковских операций;

       8) разработка системы быстрого  реагирования на ситуации, угрожающие  законным интересам клиентов;

       9) поддержание на необходимом уровне  достаточности собственных средств,  ограничение практики иммобилизации  капитала в долгосрочные низколиквидные  вложения;

       10) минимизация расходов, особенно  не связанных с выполнением  договорных обязательств;

       11) постоянный мониторинг рисков; взвешенная  политика на различных сегментах  финансового рынка, использование  производных финансовых инструментов  с целью минимизации рисков; взаимодействие  с аудиторскими фирмами и Банком  России в интересах совершенствования  систем бухгалтерского учета  и отчетности, внутреннего контроля  и аудита.

       Реализация  предложенных мероприятий позволит оптимизировать банковские операции с  залогами, а также снизить риск обеспечения кредита, повысить качество кредитного портфеля и улучшить финансовое состояние и надежность банка.

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ

       Работа  с проблемной задолженностью является неприятной, но неизбежной стороной кредитной  деятельности банков. Каждый банк должен самостоятельно установить критерии определения  проблемной задолженности, методы ее выявления  и мониторинга, способы работы с  заемщиками по взысканию долгов. Однако можно обозначить и некоторые  общие принципы, используя которые  нетрудно разработать или усовершенствовать  соответствующую внутрибанковскую процедуру.

       В ситуации экономического кризиса, повлекшего ухудшение качества кредитных портфелей практически во всех российских банках, на первый план выходит задача формирования в банке адекватной процедуры по работе с проблемной задолженностью, четко регламентирующей порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующей трудозатраты на достижение результата и снижающей риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью.

       Прежде  чем распределять функции между  подразделениями банка, установим  перечень и последовательность основных действий, осуществляемых при работе с проблемной задолженностью юридических  лиц. Такой перечень несложен и обычно включает:

       — выявление проблемной задолженности;

       — мониторинг состояния проблемной задолженности (включая оценку кредитного риска  и формирование (корректировку) резервов на возможные потери);

       — принятие решения о необходимости  осуществления определенных мероприятий  по погашению (реструктуризации) задолженности;

       — переговоры с заемщиком;

       — выездные проверки деятельности заемщика, а также наличия и состояния  заложенного имущества;

       — реструктуризацию задолженности;

       — начисление штрафных санкций;

       — предъявление заемщику требования о  досрочном погашении проблемной задолженности (если это предусмотрено  кредитным договором);

       — действия по взысканию проблемной задолженности (в т.ч. претензионно-исковая работа);

       — обращение взыскания на заложенное имущество;

       — передача (продажа) задолженности третьему лицу;

       — списание безнадежной задолженности;

       — мониторинг состояния заемщика после  списания задолженности.

       Понятно, что не каждая проблемная задолженность  проходит все этапы данного процесса, направленного, собственно говоря, на ее уничтожение, — путем погашения  либо перевода в состав стандартной  задолженности.

       Банковская  практика  свидетельствует,  что  эффективная  система  финансового  мониторинга и контроля позволяет  предсказать, а в ряде случаев и предотвратить наступление  банковского  кризиса  проблемных  кредитов.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Кавторин Александр Статья «Долг платежом страшен» // Каталог статей [Электронный ресурс].- 01.12.2009.- Режим доступа: http://credit-dolg.ru
2. Минеева Ю. Статья «Центральный Банк - Уровень просроченной задолженности снизится до 7%» // Портал РосБизнесКонсалтинг [Электронный ресурс].-23.11.2009.-Режим доступа: http://www.rbc.ru/
3. Филатов А. Статья «Методы эффективной работы с просроченной задолженностью заемщиков-должников»// Бизнес недвижимость [Электронный ресурс].-29.07.2009. -Режим доступа: http://www.biznes-ipoteka.ru
4. Фомин Д.Е. Статья «Организация залоговой работы в банке» // Информационный портал Клерк [Электронный ресурс].- 06.06.07.- Режим доступа: http://www.klerk.ru/bank
5. Посадская М. Статья «Проблемная задолженность корпоративных клиентов: процедуры и порядок работы» // Методический журнал «Банковское кредитование» №1/2010  [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.reglament.net
6. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа. 2004.
7. Сауляк О.П. Залог как способ обеспечения кредитных обязательств в банковской практике // Финансы и кредит. - 2005. - №6.
8. Кузнецов С.В. Повышение эффективности работы в банке по урегулированию проблемной ссудной задолженности // Микроэкономика.-2008.-6.