Виды страховых компаний и формы их объединений

Таким образом, в этом примере  мы видим, как у одного из участников лизинговой сделки может появиться  реальная экономия по уплате налога на добавленную стоимость.

Кроме того, в отношении  вопроса определения выгодоприобретателя  некоторые российские страховые  компании придерживаются мнения, что  лизингодатель не может выступать  выгодоприобретателем при страховании  лизингового имущества лизингополучателем, так как это якобы противоречит статье 930 Гражданского кодекса РФ, которая говорит о том, что  имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества, в противном случае договор страхования недействителен. Логика в данном случае следующая: обычно лизингодатель по договору лизинга перекладывает на лизингополучателя все риски потери, гибели, повреждения предмета лизинга и таким образом теряет интерес к его сохранению. Несмотря на всю спорность такой позиции, сторонам лизинговой сделки все - таки лучше заранее выяснить мнение представителей страховщика по этому вопросу.

Еще одним аспектом страховых  отношений при лизинге имущества, способного в результате эксплуатации причинить ущерб третьим лицам, является страхование риска гражданской  ответственности в случае причинения вреда третьим лицам. Лизингодатель  заинтересован в страховании  этого риска по той причине, что  если лизингополучатель, причинивший  ущерб третьему лицу предметом лизинга, каким - либо образом уйдет от обязанности  возмещения ущерба пострадавшему, то эта  обязанность может перейти к  лизингодателю как собственнику имущества. Поэтому обычно лизинговые компании предусматривают в договорах  лизинга обязательное страхование  лизингополучателем рисков гражданской  ответственности на весь срок лизинга.

 

3. Ипотечное страхование

Страхование – обязательное условие при оформлении ипотеки. По закону заемщик обязан страховать только предмет залога от повреждения  и полного уничтожения. Но банки-кредиторы, как правило, требуют, чтобы заемщик  дополнительно страховал свою жизнь  и трудоспособность и риск утраты права собственности на жилье (титул). Срок ипотечного страхования равен  сроку, на который оформляется ипотечный  кредит.

При ипотечном страховании  жилья банк настаивает на страховке  в сумме кредита, увеличенной  на 10%, но многие заемщики страхуют приобретаемое  жилье на полную его стоимость. При  таком варианте, если наступит страховой  случай, то страховая компания погасит  ипотечный кредит в банке за заемщика, и выдаст самому заемщику оставшуюся сумму по страховому договору.

Обычно ипотечный банк имеет список страховых компаний, которые являются его партнерами, и заемщикам ипотечного кредита  настоятельно рекомендуется страховаться именно в этих компаниях. Если же заемщик (или его работодатель) застраховал  ранее жизнь и трудоспособность в какой-либо другой страховой компании, и ему не хочется менять страховщика  этих рисков, то ему необходимо подобрать  тот банк, который готов зачесть  существующий у заемщика страховой  полис, не смотря на то, что страховщик не является его партнером.

Что касается утраты права  собственности на жилье, то некоторые  банки требуют страховать этот риск на весь период ипотечного кредитования, а некоторые только на 3 года (срок исковой давности по недействительным сделкам). Если жилье приобретается  в новостройке, то титул страховать необязательно.

Тарифы на страхование  рисков определяются индивидуально  для каждого заемщика. Страхование  жилья составляет 0,3-0,5% суммы страховки  и зависит от того, какие у дома перекрытия (деревянные или иные), общего технического состояния жилья, наличия  отделки и пр. Тариф на страхование  жизни и трудоспособности заемщика ипотечного кредита изменяется в пределах 0,3-1,5%. На него влияют возраст заемщика, состояние его здоровья, характер профессиональной деятельности. Иногда банки требуют застраховать так же жизнь созаемщика, если его доходы учитывались при определении размера кредита. При страховании титула имеет значение «юридическая чистота» жилья. Тариф по этому риску составляет 0,2-0,7%

В среднем совокупные расходы  заемщика на ипотечное страхование  составляют 1-1,5% в год от остатка  по кредиту.

Страховые платежи по ипотеке  осуществляются раз в год. Когда  подходит срок платежа, банк сообщает в страховую компанию остаток  задолженности заемщика, и, исходя из этой суммы, рассчитывается страховой  взнос. Таким образом, размер страховых  платежей каждый год уменьшается  вместе с задолженностью по кредиту. Страхование жизни и трудоспособности оплачивается с момента получения  кредита. Момент страховых выплат по самому жилью зависит от того, какое  жилье приобретается – готовое  или строящееся. В первом случае заемщик оплачивает страхование  недвижимости и титула с момента  получения кредита, а во втором —  после оформления жилья в собственность.

При заключении договора страхования  ипотеки следует внимательно  изучить перечень страховых случаев, по которым убытки будут возмещены. При страховании жизни и трудоспособности страховыми случаями обычно являются смерть застрахованного и частичная  или полная утрата трудоспособности (присвоение статуса инвалида I или II группы) в период действия страхового договора. При страховании жилья  страховым случаем является гибель или повреждение недвижимости в  результате пожара, залива жидкостью, стихийного бедствия, противоправных действий третьих лиц (вандализма, поджога, подрыва взрывчатых веществ), конструктивных дефектов здания, о которых на момент заключения договора страхователю известно не было. Страховым случаем по страхованию  титула жилья может быть вступившее в законную силу решение суда, в результате которого заемщик утратил права собственности на предмет ипотеки.

При наступлении страхового случая следует немедленно поставить  в известность кредитора и  страховую компанию и уточнить порядок  действий в той или иной ситуации.

В случае смерти заемщика или  получения им инвалидности страховая  компания исполняет за него обязательства  по погашению ипотечного кредита  и уплате процентов. Заложенная квартира переходит в полноправную собственность  заемщика или его наследников.

В случае повреждения застрахованного  жилья, страховщик выплачивает страховое  возмещение заемщику. Если жилье было застраховано только на сумму ипотечного кредита, а не на полную стоимость, то полученных по страховке средств  может не хватить на восстановление жилья.

В случае физической утраты жилья или потери права собственности  на него, получателем страховой выплаты  является банк-кредитор, и он получит  от страховой компании остаток задолженности  по кредиту, увеличенный на 10%. Заемщик  может получить разницу стоимости  жилья и ипотечного кредита, если застраховал жилье на его полную стоимость.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. практическая часть

Рассчитайте по страхованию имущества брутто-ставку, а также определите страховую премию по договору. 

№ п/п	Наименование показателя	Вариант
		8
1	Вероятность наступления  страхового случая	0,05
2	Средняя страховая сумма, тыс. руб.	142
3	Среднее страховое возмещение, тыс. руб.	74
4	Количество заключенных  договоров	1410
5	Доля нагрузки в структуре  тарифа, %	24
6	Гарантия безопасности	0,9
7	Страховая сумма по договору, млн.руб.	426,2

 

Решение:

1. Нетто-ставка (Тн) состоит из двух частей – основной части (То) и рисковой надбавки (Тр):

Тн = То + Тр;

2. Основная часть  нетто-ставки рассчитываем по  формуле:

,

где р – вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

- среднее возмещение по одному  договору страхования при наступлении  страхового случая;

 – средняя страховая сумма  по одному договору страхования.

Получаем:

3. Рисковая надбавка (Тр), вводится для учета вероятного превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Она рассчитывается по формуле:

α(γ) – коэффициент зависящий от гарантии безопасности γ. Его значение берется из таблицы:

Значение коэффициента α, зависящего от гарантии безопасности γ

Заданное значение вероятности γ, %	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
Значение α, при  котором Ф (α) = γ	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

В нашем случае при γ=0,90 , α = 1,3.

В результате получаем:

_{4. Рассчитаем  нетто- ставку.}

Тн = То + Тр = 0,47+2,605 = 3,075

5. Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле:

 

где f (%) – доля нагрузки в брутто-ставке.

 

 

6. Определим страховую  премию по договору:

S_прем.= 426,2*4,046/100=17,244 млн.руб.