Виды и объекты страхования

      Как видно из таблицы, уровень выплат по всему страховому портфелю составляет в последние годы 65—80%. В целом это можно считать относительно нормальной величиной, соответствующей международным стандартам, поскольку 20—35% страховых взносов используется страховщиками на свои нужды. Однако между формами и отраслями страхования наблюдаются серьезные различия.

      Если  в обязательном страховании данный показатель тяготеет к 90%, т. е. примерно только 10% взносов страховщики тратят на свои нужды, то в добровольном страховании  величина уровня выплат составляет 60—70%. В целом такая разница между обязательным и добровольным страхованием - явление вполне нормальное, поскольку в добровольном страховании страховщики вынуждены нести более высокие накладные расходы (например, по выплате комиссионного вознаграждения страховым агентам за привлечение клиентов и заключение договоров страхования), а страховые операции по обязательному страхованию в ряде случаев осуществляются на бесприбыльной основе и находятся под государственным контролем за использованием страховых взносов.

      Существенно отличаются между собой и размеры  уровня выплат в отдельных отраслях добровольного страхования. В личном страховании уровень выплат составляет в последние годы 80—90%, что является весьма высоким показателем.

      Это связано главным образом с тем, что среди видов личного страхования преобладают поступления страховых взносов по договорам страхования жизни, где свой основной доход, за счет которого финансируются накладные расходы и формируется прибыль, страховщики получают за счет инвестирования полученных страховых взносов. Не случайно уровень выплат по страхованию жизни в 2000—2004 гг. составлял примерно 90%.

      В последние годы четко прослеживается тенденция к сокращению числа  страховых организаций. На начало 2000 г. их было зарегистрировано 2504, на начало 2001 г. — 2334, на начало 2002 г. - 1866, на начало 2003г. - 1532, на начало 2004 г. - около 1200.

      Таким образом, за последние четыре года число  страховщиков сократилось более  чем в 2 раза. Это вызвано тем, что, с одной стороны, органы государственного страхового надзора активно отзывают лицензии у страховых организаций, а с другой — новые страховые компании в последние годы образуются не так интенсивно, как это было ранее.

      Серьезной проблемой, ограничивающей возможности  российских страховщиков, является их невысокая капитализация. Так, по состоянию на 1 апреля 2004 г. совокупная величина уставного капитала всех страховых организаций составляла 10,2 млрд. руб., или менее 8 млн. руб. в среднем на одну страховую компанию.

      При этом на 1 октября 2004 г. уставным капиталом в сумме свыше 10 млн. руб. обладало только 142 страховщика. Невысокие размеры капитала отдельных страховых организаций ограничивают возможности страховщиков оставлять на ответственности обязательства по договорам страхования в крупных размерах. Это приводит, в частности, к тому, что значительная часть страховых обязательств, а следовательно, и страховой премии передается в перестрахование, в том числе зарубежным перестраховщикам.

      Главной целью развития национальной системы  страхования является создание такой страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц, которая обеспечивала бы им реальное возмещение убытков, причиняемых различными неблагоприятными случайными событиями, а также позволяла бы формировать и эффективно использовать инвестиционные ресурсы для развития экономики.

      Среди основных задач формирования эффективной  системы страхования следует  выделить следующие⁷:

      1) создание полноценной законодательной  базы, способствующей развитию страхового  рынка страны;

      2) совершенствование механизма государственного  регулирования и надзора за  страховой деятельностью;

      3) развитие форм трансформации  сбережений населения в долгосрочные  инвестиции с использованием  механизма долгосрочного страхования  жизни;

      4) постепенная интеграция отечественной страховой системы в международный страховой рынок.

3.2. Проблема развития  страхования в  РФ и основные  направления

     Страхование в России имеет давнюю историю. К  началу ХХ века на российском страховом  рынке функционировало несколько десятков страховых компаний, в том числе и иностранных, которые предоставляли страховые услуги по всем известным в то время видам страхования. Более 100 лет назад, в 1894 году, т.е. раньше, чем во многих других промышленно развитых странах, было учреждено и российское ведомство страхового надзора.

     Начиная с 20-х годов нашего столетия и  до конца 80-х, в связи с изменением общественно-политического строя, система  страхования была монополизирована, а ведомство страхового надзора  было упразднено. В этот период страхованием занимались органы государственного страхования, главным направлением деятельности которых было страхование населения, поскольку в условиях существования общественной собственности на средства производства страхование имущества предприятий в государственной страховой организации считалось нецелесообразным⁸.

     В конце 40-х годов было создано страховое  общество Ингосстрах, имевшее сеть дочерних компаний и представительств за рубежом для осуществления  страхования в сфере внешнеэкономической  деятельности.

     Экономические реформы, происходящие в России, создали  реальные предпосылки для организации  новой системы страхования. Произошли  радикальные изменения в вопросах государственного регулирования страхового дела: в конце 1992 года был принят первый в российской истории закон о страховании, в феврале 1992 года была образована служба по надзору за страховой деятельностью. Решение первоочередных задач по созданию правовых и организационных основ регулирования страховой деятельности привело к созданию новых условий для работы страховых компаний.

           Как уже отмечалось в России зарегистрировано 1350 страховых  компаний, из них 57 с участием иностранного капитала. Согласно российскому законодательству, любая страховая компания вправе осуществлять все виды страхования, за исключением 500 компаний, проводящих обязательное и добровольное медицинское страхование, которым иные виды страховой деятельности запрещены.

           Однако наличие  большого числа страховых фирм отнюдь не говорит о большой емкости  российского страхового рынка. Основная масса страховщиков обладает уставным капиталом, не превышающим 500 млн. руб. (около 100 тыс. долл.).

     Причиной  этого явилось то, что на первом этапе страховые компании создавались, главным образом, в форме обществ  с ограниченной ответственностью путем объединения частного капитала физических лиц. По мере расширения объема операций такие страховщики стали испытывать недостаток собственных финансовых ресурсов, пополнить которые можно двумя путями - либо за счет капитализации получаемой прибыли, либо привлекая внешних инвесторов.

     Однако  страховая деятельность не является высокоприбыльной, особенно на начальном  периоде функционирования фирмы, к  тому же наличие конкурентов заставляет использовать предельно допустимые низкие ставки страховых тарифов, поэтому в последнее время многие страховщики либо преобразуются в открытые акционерные общества, либо иным образом привлекают внешних инвесторов. Одновременно увеличивается число компаний, прекративших свою деятельность.

     Необходимо  отметить, что относительно высокие темпы прироста объема поступлений объясняются, в том числе инфляционными процессами. Значительный удельный вес операций добровольного личного страхования в условиях высокой инфляции может вызвать удивление, если не учитывать, что главным образом это следствие популярности краткосрочных видов страхования жизни.

     Наименее  развитым в России является рынок  страхования населения. Имеющиеся  свободные средства люди предпочитают хранить у себя дома, конвертировать в твердую валюту, либо, в крайнем случае, хранить в банках. Хранение в банках имеет смысл, поскольку доход, полученный от такого размещения, по действующему законодательству, налогом у физического лица не облагается.

     Таким образом, в условиях весьма значительных потенциальных возможностей российского рынка страховых услуг потребности национальной экономики и населения в качественных страховых услугах не удовлетворяются. Основное бремя расходов по ликвидации последствий природных и техногенных катастроф ложится на государственный бюджет⁹.

     С учетом многочисленных предложений, неоднократных  обсуждений выработался перечень изменений  и дополнений к действующему Закону " Об организации страхового дела в РФ ", которые нацелены на урегулирование деятельности целого ряда основных институтов страхования, не имеющих либо имеющих недостаточную правовую базу.

     Кроме того, за последние годы сформировался  достаточно обширный пакет нормативных  документов РосСтрахНадзора в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков.

     Постоянно осуществляется работа по актуализации издаваемых директив, с тем, чтобы  система регулирования соответствовала  складывающимся тенденциям в развитии страхового рынка.

     Новый порядок налогообложения может  вызвать большие проблемы. Введение нового порядка налогообложения страховых операций, предложенные сейчас правительством, будет иметь катастрофические последствия для российского страхового рынка и долгосрочного страхования жизни.

     Нужно учесть также, что многие компании номинировали свои обязательства в валюте (у некоторых страховщиков не менее четверти таких договоров) и теперь им предстоит расплачиваться рублями по новому курсу.

Заключение

     Страховой рынок Российской Федерации развивался крайне динамично. В последнее время  динамичное увеличение сбора страховой премии и объема страховых выплат стали главными факторами развития рынка. Увеличение этих показателей по сравнению с предыдущими годами явилось следствием совокупности факторов макроэкономического характера, главным из которых явилось оживление промышленного производства.

     Увеличение  сбора страховой премии сопровождалось сокращением числа страховых  компаний, главным образом, в силу неспособности многих страховщиков увеличить уставные капиталы до законодательно установленных нормативных значений. Параллельно с увеличением суммы собираемой на рынке страховой премии и сокращением общей численности страховых компаний, активно протекали процессы концентрации рынка и увеличения уставных капиталов группы ведущих страховщиков. Растет как рыночная доля группы ведущих страховых компаний, так и их отрыв от основной массы страховщиков с точки зрения масштабов осуществляемых операций и их динамики.

     Сто крупнейших страховщиков контролируют в настоящее время более 3/4 рынка  страны и продолжают увеличивать  свою долю, как через активизацию деятельности головных офисов, так и посредством расширения региональной сети.

     В значительной мере степень участия  российского страхового рынка в  международном страховании определяется степенью развития национального рынка  и законодательными мерами, регулирующими деятельность кик зарубежных страховщиков и перестраховщиков на российском страховом рынке, так и наоборот.

Список литературы

Нормативно-правовые акты

1. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.98 № 4015-1.
2. Приказ Росстрахнадзора «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» от 19 мая 1994 г. N 02-02/08).

Книги

3. Аленичев  В. В. Страховое законодательство России  - М.: ЮКИС 2002.
4. Балабанов И.Т., Балабанов А.И.  Страхование. – СПб.: Питер, 2004.
5. Бланд Д. Страхование: принципы и практика/Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2001.
6. Журавлев Ю.М., Секерж И.Т. Страхование и перестрахование. – М.: АНКИЛ, 2003.
7. Пфайфер К. Введение в перестрахование. – М.: Анкил, 2000.
8. Сплетухов Ю.А. Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2004.
9. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003.

Статьи

10. Вержбитская В.П. Некоторые теоретические аспекты  перестрахования. М.: «Финансы» №2 2002.
11. Левант Н.А. Будет ли страхование жизни в России. М.: «Финансы» №12 2001.
12. Николенко Н.П. Состояние и перспективы развития добровольного страхования в России. М.: «Финансы» №2 2002.