Страхование внешнеэкономической деятельности

 Страхование  охватывает различные категории  страхователей. Его условия отличаются  по объему страховой ответственности;  оно может проводиться в силу  закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.     

 Под классификацией  обычно понимают иерархически  подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.      

 В основе  любой классификации должны быть  такие критерии, которые пронизывают  все взаимосвязанные звенья. В  основу классификации страхования  положены три категории: различия  в объектах страхования и в  объеме страховой ответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Первая классификация является всеобщей, вторая - частичной, охватывающей только имущественное страхование.     

 Можно дать  следующее определение всеобщей классификации страхования по объектам страхования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.     

 Все звенья  классификации располагаются так,  чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята - отрасль, среднее -  подотрасль, низшее - вид страхования.

Все звенья классификации  охватывают формы проведения страхования - обязательную и добровольную.

Отрасли, подотрасли, виды и  формы страхования.

Классификация по роду опасностей.     

В основе деления  страхования на отрасли лежат  принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых  отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями определенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при автоаварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности.

Объектами страхования  предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные  потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная  выгода по несостоявшимся или неудавшимся  сделкам, риск внедрения но вой техники и технологии.     

 Между тем  деление страхования на указанные  отрасли еще не позволяет выявить  те конкретные страховые интересы  предприятий, организаций, граждан,  которые дают возможность проводить  страхование. Для конкретизации  этих интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.      

 Имущественное  страхование делиться на несколько  подотраслей, в зависимости от  форм собственности и категории  страхователей: страхование имущества  государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.     

 Страхование  уровня жизни граждан имеет  две подотрасли: социальное страхование  рабочих, служащих и колхозников  и личное страхование граждан.  В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.     

 По страхованию  ответственности подотраслями являются: страхование задолженности и  страхование на случай возмещения  вреда, которое также называют  страхованием гражданской ответственности.      

 В страховании  предпринимательских рисков - две  подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь доходов.

К прямым потерям  относятся, например, потери от простоя  оборудования , к косвенным - страхование  от перерывов в торговле, страхование  упущенной выгоды.