Страхование имущества юридических лиц

       В нашем случае компания заключает договоры  имущественного страхования юридических лиц.  Пусть вероятность наступления страхового случая q1 = 0,01; 0,015; 0,02,  средняя страховая сумма составляет S1  =  1; 1,5 ; 2  млн.  руб., среднее возмещение  при  наступлении страхового события Sв1 = 705 тыс. руб.; 1,2 и 1,7 млн. руб., количество договоров n1 = 10000, 15500, 18 367 , доля нагрузки в структуре тарифа f1 = 30; 30,5; 31% за 2007, 2008,  2009 года соответственно. Данных о разбросе возможных возмещений нет.

       Основная  часть  нетто-ставки То  соответствует  средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой  суммы  S  и среднего возмещения Sв.  Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле 8

                 Sв

То = 100 -- q   (руб.)                                                                                      (8)                         S

       2007: 705000/1000000*100*0,01 = 0,71 руб.;

       2008: 1200000/1500000*100*0,015 = 1,2 руб.;

       2009: 1700000/2000000*100*0,02 = 1,7 руб.

       Рассчитаем  рисковую надбавку, которая зависит от «y» - требуемой вероятности,  с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям, и , «a»(y) - коэффициент,  который зависит от гарантии безопасности «y». Его значение может быть взято из таблицы 7.

       Таблица 7 – Вероятность и коэффициент безопасности 

 

       Пусть страховая компания с вероятностью y1 = 0,95 предполагает обеспечить превышение возможных возмещений над  собранными взносами,  тогда из таблицы а = 1,645;  рисковая надбавка по формуле 9 

                                     (1-q1)                           

 Тр1 = 1,2.То1.a(y).------                                                                                 (9)

                                        n1.q1                  

                                                         1-0.01

2007: Тр1 =1,2*0,71*1,645.---------- = 0,14(руб.).       

                                                 10000*0.01 

                                                              1-0.015

2008: Тр1 = 1,2*1,2*1,645.---------- = 0,10(руб.).        

                                                 15500*0.015 

                                                                 1-0,02

2009: Тр1 =1,2*1,7*1,645.---------- = 0,089(руб.).        

                                                  18367*0.02 

       Нетто ставка со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле 10: 

 Тn1 = То1 + Тр1                      (10) 

       2007: 0,71+0,14 = 0,85 руб.;

       2008: 1,2+0,10 = 1,3 руб.;

       2009: 1,7+0,089 = 1,789 руб.

       Брутто-ставка со 100 руб. страховой суммы определяется по формуле 11

                 Тn1.100            

       Тб1 = -------                                                                                                  (11)

                  100-f1               

       2007: 0,85*100/100-30 =1,21 руб.;

       2008: 1,3*100/100-30,5 = 1,87 руб.;

       2009: 1,789*100/100-31 = 2,59 руб.

       Таблица 8 – Динамика брутто и нетто ставок со 100 рублей страховой суммы

 

       Проанализировав динамику состава и структуры основных страховых продуктов предприятия «ОРАНТА Страхование» за 2008 и 2009 год, можно сказать, что происходит тенденция увеличения основных показателей и ставок брутто-нетто, поэтому компания должно стремиться увеличивать количество программ страхования имущества юридических лиц, потому как расширение перечня услуг подразумевает увеличение прибыли.

     И, тем не менее, судя по рассчитанным в ходе анализа финансовым коэффициентам  компания «ОРАНТА Страхование» имеет достаточно стабильное положение.

       Анализ  свидетельствует об укрупнении размеров компании за 2007 – 2009 гг. Отсутствие долгосрочной задолженности (свыше 12 месяцев) можно расценивать, как положительную тенденцию, поскольку отсутствуют дебиторы, оказывающие большую финансовую нагрузку для других подобных предприятий.

       Однако, при такой конкуренции возможен рост краткосрочной дебиторской задолженности, следовательно, необходимо проводить реструктуризацию дебиторской задолженности и осуществлять более качественный подход к реализации продуктов страхования с целью предотвращения появления дебиторов компании, по средствам установления более лояльных условий договоров страхования, уменьшения базовых тарифных ставок, предоставления скидок ну и конечно же создание новых страховых продуктов, ориентированных на зарубежный опыт.

       Основной  залог успеха «ОРАНТА Страхование» - профессионализм  и умение специалистов Компании работать в команде. Более  чем 14-летний опыт работы на российском страховом рынке, знания и технологии одной из крупнейших европейских  финансово-страховых групп Eureko, западные ноу-хау в области маркетинга и индивидуальный подход при разработке предложения позволят Компании обеспечивать своих клиентов оптимальной страховой защитой.

       Все это указывает на необходимость  разработки конкретных организационно-экономических мероприятий, по совершенствованию страхования имущества юридических лиц, в перспективе обязательного страхования имущества в целом,  способствующих увеличению балансовой прибыли компании, что и будет рассчитано и рассмотрено в будущей дипломной работе. 

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

       В данной работе рассмотрена тема «совершенствование страхования имущества юридических лиц» на примере страховой компании «ОРАНТА Страхование». Компания имеет Лицензию ФСБ РФ, позволяющую осуществлять работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну; Лицензию СВР РФ, позволяющую осуществлять деятельность в области защиты информации. В 2006 году «ОРАНТА Страхование» стала официальным страховщиком Интернет Форума (РИФ-2006), а также Всероссийского Интернет-МАРАФОНа.

       Страхование как экономическая категория  является составной частью категории финансов и представляет собой систему экономических отношений, возникающих при образовании специального денежного дохода и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу различными неблагоприятными факторами, а также для оказания помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни. В ходе работы были изучены продукты страхования имущества юридических лиц, организационная структура управления и экономическая деятельность компании.

       Приведенные расчеты и показатели, характеризуют  исследуемый объект, как финансово- устойчивым и способным самостоятельно отвечать по своим обязательствам и имеет достаточную ликвидность активов.

       Судя  по рассчитанным в ходе анализа  коэффициентам финансовой устойчивости компания «ОРАНТА Страхование» имеет достаточно стабильное положение, вместе с тем, финансовый анализ деятельности, показал что основная причина – отсутствие на предприятии грамотного финансового планирования, позволяющего объективно определять развитие бизнеса в краткосрочной и долгосрочной перспективе.

       Отсутствие  долгосрочной задолженности (свыше 12 месяцев) можно расценивать, как положительную  тенденцию.

       Проведя анализ и оценку хозяйственной деятельности страховой компании, следует, что основными проблемами являются неэффективное использование системы управления финансовыми ресурсами, как одного из важных факторов выбора наиболее целесообразной организационной структуры предприятия. Компании необходимо расширить ассортимент страховых продуктов и обратить внимание на становление и развитие страхового дела за рубежом.

       Предложенные  пути  совершенствования ориентированы  на развитие долгосрочных отношений  компании «ОРАНТА Страхование»  с клиентами построенных на принципах сотрудничества и взаимного доверия. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 

       1. ФЗ от 27.11.92 №4015-1 “Об организации  страхового дела” (с ред.)

       2. ФЗ от 08.01.1998 № 6-ФЗ “О несостоятельности  (банкротстве)”

       3. Приказ Росстрахнадзора от 14.03.95 - №02-02\06 “О введении в действие  Правил размещения страховых  резервов”

       4. Условия лицензирования страховой  деятельности на территории Российской  Федерации. №03-02 08 от 19.05.97.

       5. Приказ от 30.10.95 №02-02/20 об утверждении “Инструкции о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков” (в ред. Пр от 19.06.96 -№02-02/16)

       6. Приказ Минфина РФ от 02.11.2001 N 90н  "Об утверждении положения  о порядке расчета страховщиками  нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств"

       7. Инструкция о порядке расчета  нормативного соотношения активов и обязательств страховщика (в ред. Пр от 19.06.96 - №02-02/16)

       8. Приказ об утверждении правил  размещения страховщиками страховых резервов от 22.04.99 №16н (в ред. ПМ РФ от 16.03.2000-.№28н)

       9. Положение о дополнительном офисе «ОРАНТА-Крымск» филиала «ОРАНТА-Краснодар»  ОО О «СК «ОРАНТА»,создан на основании приказа № 111 от 30 мая 2008г.

       10. Проект Федерального Закона “Об  обществах взаимного страхования”

       11. Авдашева С.Б., Руденский П.О., Эффект  масштаба в деятельности страховых  компаний,Финансы, 2002 г., № 3

       12. Алекринский А.Л., Архангельская  Т.А., Асабина С.Н. и др., Аудит  страховых компаний: Практическое  пособие для страховых аудиторов и страховых организаций, М.: АО "Финстатинформ", 1995

       13. Балабанов И.Т. “Основы финансового  менеджмента”, М., Финансы и статистика, 1995г.

       14. Булатов А.С., “Экономика”, М:  из-во “БЕК”, 1994

       15. Бабич А.М., Павлова Л.Н., Финансы.  М.: ИД ФБК-Пресс, 2000 .

       16. Бабич А.М., Павлова Л.Н., Государственные  и муниципальные финансы. М.:Финансы.  ЮНИТИ, 1999 .

       17. Власова В.В. Медицина в условиях  дефицита ресурсов, М.: Триумф, 1999

       18. Воблый К.Г. Основы экономики  страхования., М.: Издательский центр  “Анкил”, 1996

       19. Дубровина Т.А., Сухов В.А., Шеремет  А.Д., Аудиторская деятельность в  страховании. М: ИНФРА-М: 1997